Оценка кредитоспособности заёмщика.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В РФ
1.1 Кредитование физических лиц: виды и формы кредитования, предоставляемые коммерческими банками
1.2 Порядок рассмотрения заявок и заключения кредитных договоров
1.3 Методы оценки кредитоспособности физических лиц
2 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПРОЦЕДУРЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ
2.1 Особенности кредитования физических лиц на современном этапе
2.2 Обеспечение возвратности кредита
2.3 Технологическая процедура выдачи кредита в банке
3. АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ЗАО КБ «НЕЗАВИСИМЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ БАНК»
3.1 Организационно-экономическая характеристика ЗАО КБ «Независимый строительный банк»
3.2 Анализ и определение платежеспособности физических лиц в ЗАО КБ «Независимый строительный банк»
3.3 Пути совершенствования кредитования физических лиц
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………….87

За исследуемый период увеличились средства клиентов на 9 843 072 тыс. руб. (темп роста составил 64,1%), т.к. банк расширяет продуктовую линейку выгодных депозитов и является более надежным по сравнению с другими коммерческими банками. Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ на 01.01.2011 в ЗАО КБ «НС Банк» отсутствуют (в 2008 г. этот показатель был 246 500 тыс. руб.). Средства кредитных организаций составляли 46 тыс. руб. в 2008 г. и 8 тыс. руб. в 2009 г., за 2008-2010 г. рост показателя составил 240 491,3%, т. е. 110 672 тыс. руб. Количество выпущенных долговых обязательств в 2009 г. увеличилось на 752 410 тыс. руб. и составило 755 205 тыс. руб. по отношению к 2008 г.. показатель за 2008-2010 гг. в целом увеличился на 448 965 тыс. руб. и составил 451 760 тыс. руб. (что говорит о снижении 2010 г. к 2009 г. на 303 745 тыс. руб.. Прочие обязательства увеличились с 22 371 тыс. руб. в 2008 г. до 253 474 тыс. руб. в 2010 г. (темп роста за период составил 1 033% или 231 103 тыс. руб.). Произошли значительные изменения в размерах резервов на возможные потери – они значительно были увеличены за период с 652 тыс. руб. до 19 892 тыс. руб. (темп роста составил 2 950,9%).
Произошел рост источников собственных средств с 822 629 тыс. руб. в 2008 г. до 1 800 868 тыс. руб. в 2010 г. (темп роста составил 118,9%.). Основную долю собственных средств составляют средства акционеров – 55%. В целом, в 2010 г. происходил дальнейший рост ресурсной базы банка за счет привлеченных средств – до 94% и за счет собственных источников – до 6%. За период 2008 – 2010 гг. произошли следующие изменения в структуре пассива баланса ЗАО КБ «НС Банк»: доля привлеченных средств снизилась с 95% - в 2008 г. до 94% - в 2010 г., а собственных средств увеличилась с 5% до 6% соответственно.
В структуре привлеченных средств наибольший удельный вес занимают средства клиентов.
Актив баланса характеризует состав, размещение и целевое использование средств банка. Он показывает, во что вложены финансовые ресурсы, каково назначение имеющихся в наличии хозяйственных средств.
В анализируемом периоде происходил рост активов ЗАО КБ «НС Банк», причем за 2010 г. они увеличились на 8 094 180 тыс. руб., а за весь период – на 11 384 745 тыс. руб. (темп роста составил 69,2%). Рост наблюдается по всем направлениям активных операций, т.е. увеличилась чистая ссудная задолженность на 3 860 663 тыс. руб. в 2009 г. и составила 10 866 336 тыс. руб., на 9 016 111 тыс. руб. за период и составила 16 021 784 в 2010 г.. ЗАО КБ «НС Банк» развивает свою материально-техническую базу через открытие региональных филиалов и дополнительных офисов. Это необходимо с целью повышения конкурентоспособности банка. Вложения в основные средства, нематериальные активы и материальные запасы возросли в 3 раза в 2009 г. (1 002 906 тыс. руб.) по отношению к 2008 г. (341 154 тыс. руб.), за период в 2,9 раза (темп роста составил 189,8%).
В 2010 г. (1 346 375 тыс. руб.) по сравнению с 2009 г. (2 814 551 тыс. руб.) наблюдалось снижение средств банка в ЦБ РФ – абсолютное изменение составило 850 289 тыс. руб., а за период 2008 - 2010 гг. абсолютное снижение составило - 2 318 465 тыс. руб. (темп снижения составил 63,3%).
На протяжении всего анализируемого периода в структуре актива преобладала чистая ссудная задолженность: в 2008 г. – 7 005 673 тыс. руб., за исследуемый период составила 16 021 784 тыс. руб. (темп роста составил 128,7%).
Снизилось количество средств в кредитных организациях с 2 931 894 тыс. руб. в 2008 г. до 966 102 тыс. руб. в 2010 г. (темп снижения составил 67%). Произошло увеличение денежных средств с 556 709 тыс. руб. в 2008 г. до 761 049 тыс. руб. в 2010 г. (темп роста составил 36,7%).
За период 2008 – 2010 гг. источники собственных средств в целом возросли в 2,2 раза с 822 629 тыс. руб. до 1 800 868 тыс. руб. Это произошло в основном за счет средств акционеров (990 000 тыс. руб.) и нераспределенной прибыли прошлых лет (450 765 тыс. руб.).
3.2 Анализ и определение платежеспособности физических лиц в ЗАО КБ «Независимый строительный банк»
В главе 1 параграфа 3 подробно рассмотрены методы оценки кредитоспособности физических лиц. Рассмотрены преимущества и недостатки этих методов.
В основе показателей платежеспособности лежат данные о доходе физического лица и степени риска потери этого дохода.
Анализ и определение платежеспособности физических лиц в ЗАО КБ «НС Банк»: производится на основании:
1) Справки с места работы о доходах физического лица за последние шесть месяцев, заверенной работодателем (по форме работодателя или по форме банка);
2) Документов, подтверждающих наличие иных доходов в т.ч. доходов от продажи имущества за счет которых будет производиться возврат кредита;
3) Информации, указанной в Анкете;
4) При наличии у банка сомнений в отношении клиента список документов может быть расширен.
В случае если возврат кредитных ресурсов, согласно заявлению заемщика, будет производиться за счет постоянных источников дохода, то в ЗАО КБ «НС Банк»: проводится следующая оценка платежеспособности, показанная в приложении 7.
Следовательно, в таблице осуществляется учет всех расходов и доходов заемщика на момент подачи заявки на кредит, а так же прожиточный минимум.
В случае если возврат кредита, согласно заявлению заемщика будет производиться за счет реализации имущества заемщика (в т.ч. вкладов), то размер дохода заемщика определяется как сумма дохода, согласно справки с места работы, и дохода от продажи имущества (суммы вклада). При этом в качестве дохода от продажи имущества принимается рыночная стоимость имущества, подтвержденная оценочной компанией, аккредитованной в банке либо ответственным сотрудником банка.
На основе предоставленных клиентом документов проводится следующая оценка платежеспособности (приложение 8).
Таблица в приложении 8 показывает сумму единовременного платежа и размер основного, который заемщик погашает при помощи этой суммы.
На основании этих таблиц составляется рейтинговая оценка финансового результата заемщика (табл. 7).
Таблица 7
Финансовый результат
Финансовый результат Бальная оценка 0 1 2 2 0
В случае, если возврат кредита, согласно заявлению заемщика, будет производиться за счет реализации имущества заемщика (в т.ч. вкладов), то количество баллов, присвоенных согласно расчету по параметру Дч и количество баллов, присвоенных согласно расчету по параметру Д_ос.долг суммируется.
Определение финансового результата при наличии факторов риска представлено в приложении 9.
На основании совокупной бальной оценки, полученной при расчете в соответствии с таблицей «Финансовый результат», делается вывод о финансовом положении заемщика в соответствии с таблицей 8.
Таблица 8
Вывод о финансовом положении заемщика
Количество полученных баллов Финансовое положение Заемщика 0 баллов Хорошее 1 балл Среднее 2 балла Плохое 3 балла Плохое 4 балла Плохое
В зависимости от количества баллов банк оценивает финансовое положение заемщика: «хорошее», «среднее» или «плохое». Затем составляется профессиональное суждение.
Таким образом, при соответствии условиям потребительского кредита ЗАО КБ «НС Банк», предоставлении документов, необходимых для оценки заявки, расчета платежеспособности заемщика и поручителя, возможно получить кредит, если клиент способен оплатить кредит и проценты по нему, или получить отказ в получении кредита, если он не является платежеспособным.
Рассмотрим формирование профессионального суждения о финансовом положении заемщика на основе заявки на кредит в размере 50 тысяч рублей Иванову Ивану Ивановичу банком (табл. 9).
Таблица 9
Анализ финансового положения заемщика.
1) Информация о Заемщике:
Фамилия, имя, отчество Заемщика Иванов Иван Иванович ИНН 665404414716 Адрес:
постоянной регистрации
фактического места жительства
г. Екатеринбург ул. Даниловская, 7-14
тот же Паспортные данные 65 07 885217, Орджоникидзевким РУВД г. Екатерибурга, 22.07.2002г.
2) Определение баллов по таблице «Финансовый результат»
Наименование показателя Значение 1. Среднемесячный доход за последние 6 месяцев (стр. 1а+1б) 39150-00 а Заемщик 39150-00 б Созаемщик - 2. Расходы семьи (стр.2а+2б+2б*2д +2в*2г) 17219-00 а Обязательные платежи 3000-00 б Прожиточный минимум, установленный для области проживания заемщика старше 18 лет 4911-00 в Прожиточный минимум, установленный для области проживания заемщика для детей до 18 лет 4397-00 д Количество иждивенцев старше 18 лет - г Количество иждивенцев до 18 лет 1 3 Среднемесячные платежи по прочим кредитным обязательствам (СПпр.кред.обяз.) 2000-00 4 Среднемесячные платежи по испрашиваемому кредиту (СПисп.кредит) 2043-74 5 Дч / Дmin (стр. 1- стр. 2 - стр. 3 - стр. 4) 17887,26 6 Р_ст - 7 СЗ - 8 Д_ос.долг(стр.6 - стр. 7) - Итого баллов по таблице "Финансовый результат" 0
3) Анализ наличия факторов риска
Фактор риска Наличие / отсутствия факторов риска наличие вступивших в силу решений суда о привлечении физического лица к уголовной ответственности в виде лишения свободы Нет наличие информации о потере либо существенном снижении доходов или имущества, за счет которых предполагалось погашение задолженности физическим лицом. Нет наличие документально подтвержденных сведений об отзыве лицензии у кредитной организации, в которой размещен вклад физического лица, если невозвращение этого вклада окажет влияние на способность заемщика - физического лица выполнить свои обязательства по ссуде Нет
4) Вывод о финансовом положении Заемщика
Совокупная бальная оценка по таблице «Финансовый результат» ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО ПОЛОЖЕНИЯ Хорошее
Исходя, из данных таблицы 9 можно увидеть финансовое состояние заемщика, за счет каких средств он будет погашать кредит, а так же кредитную историю, добросовестность и репутацию. Решение в отношении клиента будет принимать кредитный комитет.
3.3 Пути совершенствования кредитования физических лиц
Рассмотрим пути совершенствования кредитования физических лиц в ЗАО КБ «НС Банк».
Выявленные недостатки в применяемой методике оценки кредитоспособности физических лиц ЗАО КБ «НС Банк» в главе 1 параграфа 3 можно модернизировать следующим образом (рис. 3).
Рисунок 3. Модернизированная схема проведения оценки заемщика – физического лица ЗАО КБ «НС Банк»
Система должна состоять из двух аналитических блоков: блока анализа данных и блока принятия решений.
В блоке анализа системы осуществляется анализ данных о заемщиках банка, о выданных кредитах и истории их погашения. Блок анализа необходимо дополнить следующими запросами:
получаемые доходы (используя базу банных Пенсионного фонда РФ);
имеющаяся недвижимость, земельные участки, их площадь и месторасположение (используя базу данных Бюро технической инвентаризации и департамента Юстиции);
наличие автотранспорта, его возраст (база данных ГБДД);
подтверждение данных о регистрации (несмотря на предъявление паспорта, т. к. данные о регистрации могут быть фальшивыми – база данных ПВС);
привлечение данных специализированных кредитных бюро о наличии срочных и погашенных кредитов в других банках.
Подобные запросы должны осуществляться на договорной основе, в режиме реального времени, в максимально быстрые сроки.
На первых порах функционирования модернизированной системы проверки данных, затраты банка на проведение такой операции увеличатся. Но по мере налаживания системы обмена информацией и снижения кредитного риска банк будет получать ощутимую отдачу.
Поскольку, в параграфе 2 главы 2, были вскрыты существенные недостатки по использованию метода информации по кредитной истории (когда добросовестный и платежеспособный заемщик получает отказ в банке по причине наличия «негативной» кредитной истории, которая содержится в кредитных отчетах), предлагается ЗАО КБ «НС Банк» отдавать большее предпочтение методу скоринга при оценке кредитоспособности физических лиц.
Предлагаемый подход совершенствования организации процесса кредитования, индивидуальных заемщиков, на этапе оценки их кредитоспособности позволят унифицировать процедуру, на этой основе ускорить и удешевить ее, получить более точный и обоснованный результат, что в итоге снизит риски кредитования, обеспечит необходимую стабильность работы банка и заданный уровень доходности.
В условиях возрастающей конкуренции для банков актуальным является переход от продуктоориентированной стратегии организации бизнеса к клиентоориентированной, что подтверждает практика ведущих банков (например, Сбербанка России, ВТБ 24). Это предполагает отказ от принципов обслуживания клиентов, направленных на максимально эффективную продажу определенного пакета банковских продуктов и услуг, и переход к принципам максимального соответствия создаваемых продуктов и услуг структуре потребительских предпочтений. Необходимым при этом являются маркетинговые исследования потребностей частных клиентов.
Для расширения клиентской базы кредитования ЗАО КБ «НС Банк»
можно предложить следующее:
Увеличить привлечение заемщиков с разработкой новых продуктов.
Внедрить методику по быстрому принятию решений о выдаче кредитов.
Два раза в год проводить мероприятие «Тайный покупатель», направленное на выявление слабых сторон в обслуживании заемщиков.
Определить расходы на рекламу банка от объема продаж кредитов (например, 1%).
Среднюю стоимость кредитов снизить по сравнению с основными конкурентами.
Увеличить расходы на обучение персонала продаж.
В результате предложенных мероприятий расширится клиентская база кредитования, в результате чего увеличится кредитный портфель и повысится доходность банка, и, как следствие, возрастет прибыль ЗАО КБ «НС Банк».
Поскольку, нами выявлено в главе 1 параграфа 3, что минимизация кредитного риска в ЗАО КБ «НС Банк» происходит по каждой отдельной ссуде (заемщику) и на уровне банка (кредитного портфеля) в целом, проведем анализ текущего состояния структуры и динамики кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк», а затем составим прогноз кредитного портфеля на предстоящий 2012 год.
По состоянию на 31.12.2011 г. величина кредитного портфеля ЗАО «НС Банк» составила 10 257, 5 млн. руб. (2009 г. - 3 197 млн. руб., 2010 г. - 6 679,9 млн. руб.). Прирост 2009 г. к 2011 г. составил 221% (7 060,6 млн. руб.) (табл. 3.1)
Таблица 10
Анализ кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк» за период 2009-2011 гг.
01.01.10 01.01.2011 01.01.2012 изменение
2009 к 2010 изменение
2009 к 2011 тыс. руб. % тыс. руб. % Кредитный портфель 3 196 978 6 679 853 10 257 538 +3 577 685 +53,56% +7 060 560 +220,85% Просроченная задолженность в кредитном портфеле 102 941 153 461 270 958 +117 497 +76,56% +168 017 +163,22% Кредиты физическим лицам 2 322 461 56,53% 5 264 358 57,91% 7 063 197 55,24% +1 798 839 +34,17% +4 740 736 +204,13% Сроком до 180 дней 44 858 1,93% 7 546 0,14% 27 513 0,39% +19 967 +264,60% −17 345 −38,67% Сроком от 181 дня до 1 года 625 156 26,92% 302 098 5,74% 341 095 4,83% +38 997 +12,91% −284 061 −45,44% Сроком от 1 года до 3 лет 808 604 34,82% 2 734 439 51,94% 2 475 014 35,04% −259 425 −9,49% +1 666 410 +206,08% Сроком более 3 лет 779 305 33,56% 2 098 803 39,87% 3 942 625 55,82% +1 843 822 +87,85% +3 163 320 +405,92% Овердрафты и прочие предоставленные средства 1 396 0,06% 7 085 0,13% 13 870 0,20% +6 785 +95,77% +12 474 +893,55% Просроченная задолженность 63 142 2,72% 114 387 2,17% 263 080 3,72% +148 693 +129,99% +199 938 +316,65% Кредиты предприятиям и организациям 874 517 21,29% 1 415 495 15,57% 3 194 341 24,98% +1 778 846 +125,67% +2 319 824 +265,27% Сроком до 180 дней 73 422 8,40% 76 625 5,41% 415 028 12,99% +338 403 +441,64% +341 606 +465,26% Сроком от 181 дня до 1 года 337 183 38,56% 827 200 58,44% 1 992 340 62,37% +1 165 140 +140,85% +1 655 157 +490,88% Сроком от 1 года до 3 лет 389 369 44,52% 372 134 26,29% 519 930 16,28% +147 796 +39,72% +130 561 +33,53% Сроком более 3 лет 23 438 2,68% 73 656 5,20% 222 386 6,96% +148 730 +201,93% +198 948 +848,83% Овердрафты 11 306 1,29% 26 806 1,89% 36 779 1,15% +9 973 +37,20% +25 473 +225,31% Просроченная задолженность 39 799 4,55% 39 074 2,76% 7 878 0,25% −31 196 −79,84% −31 921 −80,21%
Для наглядности отобразим эти показатели на рисунке 4:
Рисунок 4. Динамика роста кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк»
в 2009-2011 гг., (тыс. руб.)
Портфель кредитов клиентам в 2010 г. увеличился на 53,56% (3 577,7 млн. руб.) по отношению к 2009 г. и на 220,85% (7 060,6 млн. руб.) - за период 2009-2011 гг. в связи с ростом объема кредитования как физических, так и юридических лиц на фоне растущего спроса.
Рост кредитов предприятиям и организациям в 2011 г. составил 3 194,3 млн. руб. или прирост 265,27% за исследуемый период. Рост портфеля кредитов физическим лицам за 2011 год составил 7 063,2 млн. руб. или прирост 204,13% к 2009 г. (2 322,5 млн. руб.)
Можно сделать вывод, что динамика роста кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк» в период 2009-2011 гг. была постоянной.
Структура кредитного портфеля, являющегося основным активом банка, следующая:
По состоянию на 01.01.2012 – 78,8 % кредитного портфеля приходится на кредиты физическим лицам. При этом 68% составляли кредиты физическим лицам, выдаваемые по стандартным программам.
Следует отметить динамику роста данного портфеля: по состоянию на 01.01.2010 г. кредиты физическим лицам составляли 2 328 млн. руб., по состоянию на 01.01.2011 – это уже 5 266,8 млн. руб., а на 01.01.2012 – 10257,5 млн. руб.
Положительная динамика также наблюдалась при кредитовании корпоративных клиентов: по состоянию на 01.01.2010 данные кредиты составляли 874,5 млн. руб., по состоянию на 01.01.2011 года - 1 415,5 млн. руб., а на 01.01.2012 - 3 194,3 млн. руб.
Отобразим эти показатели на рисунке 5:
Рисунок 5. Динамика роста кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк»
по субъектам кредитования за период 2009-2011 гг., (тыс. руб.)
Основная доля кредитов физическим лицам размещена на срок более 3-х лет (3 942 625 тыс. руб. – 55,8% от объема розничного кредитного портфеля на 01.01.2012г.), увеличившись за период на 406%. В целом по розничному кредитному портфелю просроченная задолженность за период увеличилась на 316,65% и составила на 01.01.2012 г. 7 878 тыс. руб.
Наибольшая доля кредитов предприятиям и организациям размещена на срок от 181 дня до 1 года - 1 992 340 (62,4% от объема корпоративного кредитного портфеля на 01.01.2012г.), увеличившись за период на 491%. В целом по корпоративному кредитному портфелю просроченная задолженность за период уменьшилась на 80,2% и составила на 01.01.2012 г. 263 080 тыс. руб.
Таким образом, за 2011 год кредитный портфель банка вырос на 154% и на 01.01.2012 составил 10257,5 млн. рублей.
Структура кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк» по субъектам кредитования в процентном отношении отображена на рисунке 6:
Рисунок 6. Структура кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк»
по субъектам кредитования, %
В 2011 г. ЗАО КБ «НС Банк» продолжал активно участвовать в развитии региона, осуществляя долгосрочные вложения в такие ключевые отрасли реального сектора экономики как промышленность, торговля, строительство, розничное кредитование (68,9%) (табл. 11).
Таблица 11
Отраслевая структура кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк»
за период 2009-2011 гг.
2009 2010 2011 Изменение за 2009-2011 гг. Сумма
(тыс. руб.) % Сумма
(тыс. руб.) Сумма
(тыс. руб.) % Промышленность 127879 4,0 - - 215408 2,1 -1,9 Торговля 198213 6,2 881741 13,2 1323222 12,9 6,7 Строительство 3197 0,1 66799 1,0 194893 1,9 1,8 Лизинг 303713 9,5 - - 594937 5,8 -3,7 Обрабатывающие
производства - - - - - - - Сельское хозяйство 12788 0,4 - - - - -0,4 Финансовая деятельность 9591 0,3 66799 1,0 112833 1,1 0,8 Прочие 217395 6,8 400791 6,0 748800 7,3 0,5 Частные лица 2 322 461 72,7 5 264 358 78,8 7 063 197 68,9% -3,8 ИТОГО: 3 196 978 100 6 679 853 100 10257538 100 -
Отобразим на рис. 7 отраслевую структуру кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк» в 2011 г.
Рисунок 7. Отраслевая структура кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк» в 2011 г, (%)
Наибольшие доли корпоративного кредитного портфеля занимают торговля и лизинг (12,9% и 5,8% соответственно). Снизилось кредитование промышленности на 1,9% и лизинга на 3,7% за период 2009-2011 гг..
Просроченная задолженность в корпоративном кредитном портфеле за период 2009-2012 гг. увеличилась на 163,22% (168 млн. руб.) и составила на 01.01.2012 г. 271 млн. руб.
ЗАО КБ «НС Банк» по состоянию на 01.01.2012 сформированы резервы на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности в объеме 533,4 млн. рублей, что составляет 5,2 % от кредитного портфеля.
Применяемые ЗАО КБ «НС Банк» методы и процедуры позволили не допустить неконтролируемого ухудшения кредитного портфеля во время финансового кризиса.
В результате внимательного изучения потребностей клиентов, можно значительно увеличить объемы продаж и расширить клиентскую базу ЗАО КБ «НС Банк» за счет клиентов, которые пришли по рекомендации. При этом используется только имеющаяся клиентская база, без огромных затрат на привлечение новых клиентов.
В результате внимательного изучения потребностей клиентов, можно значительно увеличить объемы продаж и расширить свою клиентскую базу за счет клиентов, которые пришли по рекомендации. При этом использовалась только имеющаяся клиентская база, без огромных затрат на привлечение новых клиентов.
Составим прогноз кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк» на предстоящий 2012 год, используя метод экстраполяции, т.е. продление в будущее тенденции, наблюдавшейся в прошлом.
При этом предположим, что во временном ряду присутствует тренд и характер развития показателя обладает свойством инерционности.
Сложившаяся тенденция не претерпевает существенных изменений в течение периода упреждения.
Для расчета прогноза используем данные анализа динамики кредитного портфеля по ЗАО КБ «НС Банк» за 2008 – 2011 гг. Представим эти данные в таблице 12.
Таблица 12
Динамика кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк» за 2008 – 2011 гг.
Показатели Объем, на начало года, млрд. руб. Темпы роста, раз, % 2008 г. 2009г. 2010 г. 2011г. 2009 к 2008 2010 к 2009 2011 к 2010 Всего объем кредитного портфеля, в т.ч. 2,740 3,196 6,680 10,258 116,6 209 153,6 Кредиты физическим лицам 0.755 2,322 56,53% 5,264 57,91% 7, 063 307,6 226,7 134,2 Кредиты предприятиям и организациям 1,139 0,875 21,29% 1,416 15,57% 3,194 24,98% 76,8 161,8 225,6
На протяжении всего анализируемого периода происходил рост кредитного портфеля банка. Темпы роста за 2009 и 2011 гг. увеличились. Наблюдаются опережающие темпы роста кредитного портфеля физических лиц по сравнению с предприятиями и организациями. Это соответствует стратегии развития ЗАО КБ «НС Банк».
На основании темпов роста кредитного портфеля за 2008 – 2011 гг. определим средний темп роста за этот период:

2,107
1,410
Используем полученные средние темпы роста для составления прогноза кредитного портфеля на 01.01.2012 г. Расчеты представим в таблице 13.
Таблица 13
Прогноз кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк» на 2012 год
Показатели Факт на 01.01.2012 г., млрд. руб. Средний темп роста, раз Прогноз на предстоящий год, млрд. руб. Всего объем кредитного портфеля, в т.ч. 10,258 155,3 15,930 Кредиты физическим лицам 7, 063 210,7 14,880 Кредиты предприятиям и организациям 3,194 24,98% 141,0 4,503
На основании произведенных расчетов кредитный портфель ЗАО КБ «НС Банк» в предстоящем периоде может достичь 15,930 млрд. руб., в т.ч. по розничным продуктам, предназначенных для физических лиц – 14,880 млрд. руб., а по предприятиям и организациям. – 4,503 млрд. руб.
Среди факторов и условий, положительно влияющих на деятельность ЗАО КБ «НС Банк», и на результаты такой деятельности следует отметить:
- усовершенствование кредитования населения и представителей малого и среднего бизнеса, новые продукты кредитования;
- рост доверия населения к банковскому сектору;
- увеличение реальных денежных доходов населения.
К внешним факторам, оказывающим сдерживающее влияние на деятельность банка можно отнести:
- высокую конкуренцию на рынке розничных услуг;
- высокие риски кредитования;
- нерешенность ряда вопросов залогового законодательства;
- недостаточно высокий уровень финансовой культуры населения и его доверия к кредитным организациям.
Составим прогноз основных показателей кредитования клиентов ЗАО КБ «НС Банк» на предстоящий период с учетом предложенных мероприятий и выявленных положительных и отрицательных факторов (табл. 14).
Таблица 14
Прогноз основных показателей кредитования клиентов ЗАО КБ «НС Банк» на предстоящий период 2012 г.
Показатели Факт 2011 г. Прогноз с учетом предложенных мероприятий Темп роста, % Изменения, +;- Ссудная задолженность, млрд. руб., в т.ч. 10,258 15,930 155,3 +5,672 Просроченная задолженность в кредитном портфеле, в том числе: 0,271 0,421 155,3 +0,15 Просроченная задолженность физических лиц 0,063 0,133 210,7 +0,070 Просроченная задолженность предприятий и организаций 0,040 0,056 141,0 +0,016 Резервы на возможные потери по ссудным операциям
- в сумме, млн. руб. 5,5 8,54 155,3 +3,04
Прогноз ссудной задолженности взят из таблицы 13. Произойдет улучшение кредитного портфеля в связи с тем, что банк будет применять современные методы оценки кредитоспособности заемщиков и строже подходить к выдаче ссуд клиентам. Просроченная задолженность в кредитном портфеле составит 2,64% (421 млн. рублей.). Резервы на возможные потери по ссудным операциям составят 8,54 млн. руб. (изменение к 2011 г. составит 3,04 млн. рублей). Просроченная задолженность в кредитном портфеле физических лиц увеличится на 70 млн. рублей, а просроченная задолженность предприятий и организаций увеличится на 16 млн. рублей при темпе роста 210,7% и 141% соответственно.
К основным причинам, обосновывающим положительную динамику деятельности ЗАО КБ «НС Банк», можно отнести:
- профессионализм менеджмента банка;
- активную политику расширения на российском рынке розничных финансовых услуг.
Заключение
В период становления экономики России развитие кредитования приобретает все большее значение.
Кредит предполагает передачу заемщику банком, на основании специального письменного договора, исключительно денежных средств (собственных средств банка и/или заемных) на определенный в таком договоре срок, на условиях возвратности и платности в денежной форме, подконтрольности, а также, целевого использования и обеспеченности.
Кредитование физических лиц – это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком – физическим лицом по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование.
Потребительский кредит  - это кредит, который предоставляется физическим лицам на приобретение товаров длительного пользования и услуг, который возвращается в рассрочку.
В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и другие.
Главными параметрами потребительского кредита являются: 
1) доступность;
2) величина процентной ставки;
3) сроки предоставления и погашения;
4) способность заемщика вернуть кредит.
Субъектами потребительского кредита являются банки и торговые заведения (кредиторы) и население (заемщики).
Объектом потребительского кредита являются расходы, связанные с удовлетворением нужд населения.
Виды кредитов, предоставляемые физическим лицам на потребительские цели:
Потребительский кредит на неотложные нужды.
Потребительский единовременный кредит.
Потребительский возобновляемый кредит (кредит с отсрочкой предоставления кредитуемых средств).
Потребительский кредит на недвижимость.
Кредит на приобретение товаров.
Потребительский кредит на платные услуги.
Потребительский доверительный кредит.
Потребительский кредит для молодых семей.
Потребительский пенсионный кредит.
Потребительский кредит под залог материальных ценностей (ломбардный кредит).
В настоящее время кредиты на приобретение объектов недвижимости предоставляются на срок до 30 лет, кредиты на неотложные нужды — до 5 лет.
Принципы кредитования — это основополагающие условия, на которых выдается кредит заемщику. Такими принципами кредитования являются:
срочность;
возвратность;
платность;
целевая направленность;
дифференцированность.
Методы управления кредитным риском делятся на две группы:
1) методы управления кредитным риском на уровне отдельной ссуды;
2) методы управления кредитным риском на уровне кредитного портфеля банка.
К методам управления риском отдельного кредита относятся:
1) анализ кредитоспособности заемщика;
2) анализ и оценка кредита;
3) структурирование ссуды;
4) документирования кредитных операций;
5) контроль по предоставленному кредиту и состоянием залога.
Методы управления риском кредитного портфеля банка:
1) диверсификация;
2) концентрация;
3) лимитирование;
4) создание резервов для возмещения потерь по кредитным операциям;
5) секьюритизация;
Анализ кредитования физических лиц в выпускной квалификационной работе проведен по материалам ЗАО КБ «Независимый Строительный Банк»: дана характеристика объекта исследования, проделан анализ основных экономических показателей банка за период 2008-2010 гг., проведено рассмотрение заявок и заключения кредитных договоров в ЗАО КБ «НС Банк», выявлены и рассмотрен методы анализа и определения платежеспособности физических лиц в банке, определены преимущества и недостатки этих методов, проведено рассмотрение заявки на кредит на предмет финансового положения заемщика, рассмотрены формы обеспечения возвратности банковского кредита и способы воздействия на должника.
Рассмотрены наиболее важные направления совершенствования оценки кредитоспособности физических лиц на современном этапе, которыми являются оптимизация кредитного процесса и усовершенствование системы управления кредитным риском. Рассмотрены пути совершенствования операций кредитования в ЗАО КБ «НС Банк». Предложены методы устранения недостатков применяемых методик оценки кредитоспособности физических лиц ЗАО КБ «НС Банк», сделаны предложения по расширению клиентской базы кредитования банка, а затем проведен анализ текущего состояния структуры и динамики кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк составлен прогноз кредитного портфеля на предстоящий 2012 год.
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативно-правовые акты
Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.)
Гражданский кодекс Российской Федерации (изм. и доп. от 7 февраля, 6 апреля, 18, 19 июля 2011 г.)
Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп. от 21.11.2011 № 327-ФЗ)
Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп. от 11 июля 2011 г. № 200-ФЗ)
Федеральный закон Российской Федерации от 13 марта 2006 г. № 38-ФЗ «О рекламе» (в ред. от 21 июля 2011 г. № 252-ФЗ).
Федеральный закон Российской Федерации от 26 июля 2006 г. № 135-ФЗ «О защите конкуренции» (в ред. от 18 июля 2011 г. № 242-ФЗ).
Федеральный закон Российской Федерации от 7 февраля 1992 г. № 2300-1 (в ред. от 27.06.2011 № 162-ФЗ) «О защите прав потребителей»
Федеральный закон от 21 июля 2005 г. № 110-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О кредитных историях» (изм. от 21.11. 2011 г. № 329-ФЗ).
Указание Банка России от 20.04.2011 № 2613-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года № 110-И «Об обязательных нормативах банков».
Указание Банка России от 20.04.2011: Разъяснения Департамента банковского регулирования и надзора по запросам о применении требований Инструкции Банка России от 16.01.04 № 110-И «Об обязательных нормативах банков» в редакции Указания Банка России от 20.04.2011 № 2613-У»
Положение ЦБ РФ № 254-П от 26.03.2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2009 N 2355-У)
Положение ЦБ РФ № 283-П от 20.03.2006 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (ред. от 03.11.2009)
Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (с Указанием от 3 июня 2010 г. № 2459-У)
Положение Банка России от 20 марта 2006 года №283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (от 14 декабря 2011 г. № 2751-У).
Постановление Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. № 322 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека»
Письмо ЦБ РФ № 70-Т от 23.06.2004 г. «О типичных банковских рисках»
Письмо Банка России от 04.04.2011 № 43-Т «О некоторых вопросах оценки качества ссуд»
Учебники, монографии, статьи
Агафонов К., Влавсов О., Щебалин С. Жизнь в займы: Кредитование физических лиц становится магистральным направлением развития банковского бизнеса. Рынок – в ожидании бума // Эксперт-Урал. 2009. №42
Аксененко Р. Банковский кредит – вещь доступная/ Аксененко Р.// Банковское дело.-2010.- №22
Анализ деятельности банков: учеб. пособие / И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, О. А. Богданкевич, Т.В. Немаева. Минск: Высшая Школа, 2009
Бадалова Л.А. Управление риском потребительского кредитования в кредитных организациях // Банковские услуги. 2010. № 6
Банки и банковское дело /Под. ред. И.Т. Балабанова.-СПб.: Питер, 2007
Банковское дело : учебник / О.И. Лаврушии, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцова [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экой, иаук, проф. О.И. Лаврушина. — 8-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2009
Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. — изд. с изм. — М.: Экономией., 2006
Банковское дело: 100 экзаменационных ответов /Ю. Свиридов. — Издание 3-е, исправленное и дополненное. — Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ»; Феникс, 2010
Братко А.Г. Банковский кредит и концепция кредитных бюро/А.Г.Братко// Бизнес и банки.-2010.- № 219
Велиева, И. С. Управление рисками в российских банках / И.С. Велиева // Эксперт. — 2011. — № 6.
Волохов О. Что ли в кредит? // Карьера. 2011. № 1
Горелая, Н. В. Оценка кредитоспособности заемщика в системе регулирования кредитных рисков Н. В. Горелая // Управление рисками. — 2011. — № 6
Горлов В., Климанов В., Лузанов А. Москва как банковский центр // Российский экономический журнал. 2009. № 4
Гришкин С.Г., Мусаева Р.А., Харисов К.Г. Использование средств многомерного анализа для оценки кредитного портфеля банка // Банковские технологии. 2011. №12.
Егоров, А.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики// Деньги и кредит. - 2008.- №6
Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник: для студентов вузов по специальности 060400 «Финансы и кредит», 060500 «Бухгалт. учет, анализ и аудит»/Е. П. Жарковская. - 4-е изд., испр. и доп. — М.: Омега-Л, 2006
Жуков, Е. Ф. Банки и банковские операции / Е.Ф. Жуков Санкт – Петербург. Питер, 2007
Ивашиненко Н.Н.. Этапы формирования социальных отношений на рынке банковских услуг. С. 99
Кокин А.С., Нигрицкая М.В. Структурная перестройка экономики России и роль банковской системы в этом процессе / Монография. Н. Новгород: Изд-во ННГУ им. Н.И. Лобачевского, 2009.
Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно-практическое пособие. – М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009
Костюченко Н. С. Анализ кредитных рисков / Н.С. Костюченко. - СПб.: ИТД «Скифия», 2010
Лаврушин, О. И. Деньги, кредит, банки / О.И. Лаврушин. - Москва.: Финансы и статистика, 2003
Лаврушин О.И Банковское дело: современная система кредитования : учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко— 3-е изд.,доп. - М. : КНОРУС, 2007
Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие для ВУЗов. - М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 2008. С 132.
Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М. : ДИС, 1997
Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля // Бухгалтерия и банки - №3. - 2011.
Ситнова В.И. Институциональные изменения в современной России: активистско-деятельностный подход // Проблемы политической трансформации и модернизации России / Под ред. А.Ю. Мельвиля. Научные доклады.№ 136. М.: МОНФ, 2010.
Тавасиев A.M., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие / Под ред. A.M. Тавасиева. - М.: Финансы и статистика, 2005,
Трошин А.Н., Мазурина Т. Ю., Фомкина В.И. Финансы и кредит: Учебник. — М.: ИНФРА-М, 2009.
Усачев С. Кредитоспособность заемщика – основа для управления кредитным риском // Аналитический банковский журнал. 2010. № 5. С. 38
Челноков В. А. Банки и банковские операции. М.: Высшая школа, 2009
Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ/ В. Е. Черкасов: Москва. Консалтбанкир, 2008
Электронные ресурсы
http://cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=450001012
http://www.banki.ru/banks/bank/?ID=12374
Анализ кредитного портфеля. http://www.investliga.ru/stati/dengi-i-kredity/analiz-kreditnogo-portfelya.html
Банковская система России: история ее формирования, современное состоя