повышение оригинальности!!! - Страхование предпринимательских рисков

Оглавление
Введение
1.Предпринимательский риск: определение понятия, характеристика и классификация
1.1.Риск и неопределенность в предпринимательской деятельности
1.2.Методы оценки рисков и их страхование
2.Страхование как метод управления риском
2.1.Страхование: определение понятия и нормативно-правовая база
2.2.Особенности имущественного страхования
3.Страхование предпринимательских рисков
3.1.Особенности страхования на случай простоев
3.2.Особенности страхования рисков, связанных с нарушением покупателями договорных обязательств
3.3.Страхование финансовых и валютных рисков
3.4.Страхование политических рисков
Заключение
Список литературы
Приложения

- внешние методы подразумевают заключение компанией срочных сделок, или хеджирование. В Приложении 2 представлены практические примеры изложенной информации.
При заключении сделок одновременно в разных валютах убытки от неблагоприятного изменения курсов одних будут возмещены прибылью от изменения курсов других валют. Поэтому такая практика дает приемлемые гарантии от валютных рисков. Регулирование валютной позиции, включая различные приемы такого регулирования, — достаточно эффективный и удобный метод страхования валютных рисков, широко применяемый, в частности, в деятельности внешнеэкономических объединений. Данный метод не требует специальных затрат на страхование валютных рисков и может использоваться в сочетании с другими методами. При удачном его применении может быть обеспечена почти полная гарантия от валютных рисков. При использовании услуг коммерческих банков по страхованию валютных рисков, заявки на страхование принимаются по телефону, после чего оформляются письменно договором о страховании валютных рисков. Заключение договора о страховании валютных рисков позволяет предприятию полностью оградить себя от возможных убытков, связанных с колебаниями валютных курсов, поскольку оно знает курс пересчета иностранной валюты в рубли.
Страхование политических рисков
Российский бизнес давно уже перешагнул границы страны и стремительно выходит на новые зарубежные рынки. Однако в развивающихся странах или странах с переходной экономикой помимо известных деловых рисков предпринимателя могут ожидать и риски политические, предвидеть и предотвратить которые не всегда возможно. Для того чтобы современное предприятие достигло успеха на зарубежных рынках, страховые компании предлагают среди своих услуг полис страхования политических рисков.
К политическим рискам относятся:
- неконвертируемость национальной валюты страны покупателя (наиболее часто проявляющийся). Под этим риском понимается невозможность конвертации капитала или прибыли в твердую валюту вследствие принятия решения национальным правительством о блокаде вывоза капитала или установлении неблагоприятного или дискриминационного обменного курса. Однако девальвация национальной валюты и рыночное колебание курса не являются страховым случаем, так как подобные потери относятся к сознательному (не случайному) спекулятивному риску.
- невозможность или задержки в валютных расчетах;
- невозобновление или отзыв лицензии иностранного покупателя на импорт;
- эмбарго на импорт (экспорт);
- невыполнение покупателем (поставщиком) контрактных обязательств, включая неплатеж (непоставку);
- война, гражданские волнения и беспорядки;
- лишение права собственности (конфискация, национализация, экспроприация). Страхование риска «экспроприации или национализации» инвестиций предполагает предоставление инвестору страховой защиты в случаях, если подобные действия осуществлены национальным правительством без выплаты предусмотренной компенсации.
Помимо перечисленных выше политических рисков договоры страхования заключаются в отношении и следующих видов:
- аннулирование контракта государственным покупателем (поставщиком);
- неакцептование банком безотзывного аккредитива или гарантии;
- долговые обязательства с погашением по предъявлению; утрата законных прав на застрахованное имущество;
- невозможность осуществления права владения (восстановление во владении) в результате действий правительства страны и арендатора;
- отказ правительства страны-арендатора разрешить вывоз арендованного имущества;
- потеря технических документов (обычно это относится к воздушным или водным судам).
Страховое покрытие до перевозки гарантирует возмещение убытков, связанных с расходами по ликвидации убытков за вычетом цены при перепродаже товаров (оборудования).
Территория действия полиса: все страны мира (кроме тех, против которых действуют санкции ООН).
Объект страхования: имущественные интересы Страхователя, связанные с убытками по контракту в виде дебиторской задолженности Страхователя.
Условия страхования:
- страховыми случаями являются убытки Страхователя по контракту, возникшие по следующим причинам: несостоятельность иностранного Контрагента Страхователя или непогашение предоставленного иностранному Контрагенту коммерческого кредита по истечении предусмотренного договором страхования периода ожидания;
- максимальный размер страхового возмещения по всем страховым случаям составляет 90-95% в зависимости от количества покрываемых рисков;
- ставка премии по политическому риску зависит от условий конкретного контракта и страны риска.
Заключение
Окружающий мир является вероятностным, то или иное событие, цепочка событий окружающей действительности зависят от множества относительно случайных факторов. Современные научные исследования в области новейших технологий, систем безопасности, теории вероятности позволяют прогнозировать случайные события, стохастические процессы и минимизировать воздействие неблагоприятных факторов, техногенных катастроф, катастрофических природных явлений. Страховые компании являются в идеале экономическими структурами, компенсирующими воздействие негативных явлений и осуществляющими прогнозирование страхового события, случая с той или иной вероятностью.
Данная работа была посвящена теме «Страхование предпринимательских рисков». Она осветила следующие вопросы, связанные с раскрытием данной темы:
- предпринимательские риски – определение и сущность понятия;
- классификация предпринимательских рисков;
- сущность, процесс и условия страхования;
- документальное оформление и нормативно-правовое регулирование страхования;
- страхование предпринимательских рисков и другие аспекты, необходимые для наиболее полного раскрытия главного вопроса данной курсовой работы.
В результате проведенного исследования этого вопроса можно сделать следующие определенные выводы:
- основная задача предпринимателя/фирмы - рисковать расчетливо, не переходя ту грань, за которой возможно банкротство. Для обеспечения финансовой устойчивости хозяйствующего субъекта необходимо грамотно управлять риском, неизбежно возникающим при этом. Поэтому предпринимателю/предприятию необходимо осуществлять страхование.
Страхование – один из наиболее часто используемых методов управления риском. Сущность страхования заключается в том, что первичные носители риска за определенную плату передают свою ответственность по несению бремени риска страховой организации, созданной для этих целей.
Страхование является важнейшим институтом финансовой и социальной защиты отдельного человека (или группы людей), Российской Федерации, а также объектов Российской Федерации и муниципальных образований. Экономико-организационный механизм страхования основан на соблюдении четырех базовых принципов страхования – передачи риска наступления экономических потерь, солидарности (раскладки ущерба), объединения экономического риск и финансовой эквивалентности.
В имущественном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием, распоряжением имущества, с обязанностью возместить вред, причиненный другим лицам или их имуществу, а также с осуществлением предпринимательской деятельности.
Необходимо тщательно оценить все возможные риски, которые могут привести к потере или повреждению груза, и включить соответствующие пункты в договор страхования. Тогда при соблюдении всех положений договора предприниматель/компания не понесет финансовых убытков при осуществлении коммерческих операций.
Список литературы
Гражданский Кодекс РФ.
Архипов А.П., Гоммеля В.Б. Основы страхового дела. – М., 2010.
Архипов А.П., Гомелля В.Б., Туленты Д.С. Страхование: современный курс. – М.: Финансы и статистика, 2012.
Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. — М.: Финансы и статистика, 2011. - 192с.
Боровкова В. Управление рисками в торговле. – СПб: Питер, 2011. – 288с.
Никитина Т.В. Страхование коммерческих и финансовых рисков. – М.: Питер, 2012.
Романов В.С. Риски предприятия как составная часть рисков. – СПб: Омега, 2010. - 223с.
Семенова М.В. Управление рисками и внутренний контроль. – М.: Бухгалтерский учет, 2011. - 136с.
Страхование. Сборник нормативных документов. – М.: Гросс-Медиа, 2012.
Тэпман Л. Н. Риски в экономике. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 380с.
Уоллес К. Управление риском. – М.:Проспект, 2010. - 789с.
Уткин Э.А.Управление рисками предприятия. – М.: ТЕИС, 2010. - 248с.
Хохлов Н.В. Управление риском. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 240с.
Чекулаев М. Риск-менеджмент. Управление финансовыми рисками на основе анализа волатильности. – М.: Альбина Паблишер, 2012. - 344с.
Чернова Г.В. Страхование. – М.: Проспект, 2011.
Човушян Э.О. Управление риском и устойчивое развитие. – М., 2012. – 322с.
Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций. – М.: Дашков и К, 2011. - 544с.
Экономика /Под ред. Ю.Ф. Симионова. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2011.
Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Под ред. А.А. Лобанова и А.В. Чугунова. — М.: Магистр, 2010. – 786с.
Приложение 1
Практический пример расчета страхового возмещения
В январе 2012г. ООО «Орион» застраховалось на случай простоев в хозяйственной деятельности. В договоре страхования указан лимит ответственности страховой компании в размере 200 000 руб., а также предусмотрена безусловная франшиза на сумму 50 000 руб. В марте 2012 г. предприятие приостановило свою деятельность из-за сбоя в электронной системе. Во время ремонта, который продолжался один месяц, ООО «Орион» простаивало. За это время предприятие начислило зарплату работникам в размере 70 000 руб. НДФЛ от этой зарплаты составил 26 950 руб. Взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний не начислялись. Амортизация простаивающего оборудования за это время начислена на сумму 100 000 руб. Чтобы упростить этот пример, мы не будем учитывать прочие расходы данного предприятия.
Общая сумма текущих расходов за время простоя, таким образом, составила: 70 000 + 26 950 + 100 000 = 196 950 руб. За последний год среднемесячная выручка предприятия составляла 500 000 руб. А норма прибыли – 5%. Таким образом, упущенная прибыль предприятия равна: 500 000 х 5% = 25 000 руб.
По результатам расследования страхового случая представители страховой организации составили акт, согласно которому сумма страхового возмещения с учетом безусловной франшизы составила:
196 950 + 25 000 х 50 000 = 171 950 руб.
Эта сумма находится в пределах лимита страховой ответственности. Поэтому ООО «Орион» получает страховое возмещение в полном объеме.
Приложение 2
Пример 1.
Например, российская компания закупила товары у зарубежного поставщика на сумму 50 000 евро. Их оплату она должна будет произвести через год. Очевидно, что рост обменного курса евро приведет к увеличению задолженности. Данный контракт можно хеджировать с помощью покупки годичного форвардного контракта на 50 000 евро.
Пример 2.
Например, при заключении сделки на поставку лесных товаров (с платежом через 3 месяца) импортер настаивает на установлении цены в долларах, а не в шведских кронах, как предложил экспортер. Тогда цена в долларах будет определена путем пересчета из шведских крон по форвардному 3-х месячному валютному курсу кроны к доллару (т. е. с учетом премии или скидки к текущему курсу). Разница между ценой в кронах и долларах, равная разнице между текущим и форвардным курсом, а в зависимости от ситуации, сложившейся на валютных рынках, и сроков платежей по контракту, может составлять от десятых долей процента до 3-5% и более и будет отражать стоимость хеджирования сделки посредством срочных валютных операций.
Экономика /Под ред. Ю.Ф. Симионова. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2011. - С.133.
Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций. – М.: Дашков и К, 2011. – С.112.
Чернова Г.В. Страхование. – М.: Проспект, 2011, с.27.
ГК РФ от 26.01.1996 №14-ФЗ (2 часть).
Страхование. Сборник нормативных документов. – М.: Гросс-Медиа, 2012. – С.10.
Согласно вышеупомянутому закону «Об организации страхового дела в РФ».
Никитина Т.В. Страхование коммерческих и финансовых рисков. – М.: Питер, 2012. - С.18.
Архипов А.П., Гомелля В.Б., Туленты Д.С. Страхование: современный курс. – М.: Финансы и статистика, 2012. - С. 273.
Романов В.С. Риски предприятия как составная часть рисков. – СПб: Омега, 2010. – С.128.
Валютной оговоркой называется специальное условие, включаемое во внешнеторговые контракты с целью страхования экспортера от риска понижения курса валюты.
Боровкова В. Управление рисками в торговле. – СПб: Питер, 2011. – С.201.
30
Инновационный
Риск форс-мажорных обстоятельств
Кредитный
Налоговый
Портфельный
Валютный
Ресурсный
Страновой
Организационный
Внутренние
Политические
Экономические
Внешние
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИЕ РИСКИ
Страхование предпринимательских рисков
Страхование
имущества
Страхование ответственности
Имущественное
страхование