Легализация и незаконное отмывание денежных средств.

Оглавление
Введение
Глава 1 Объективные признаки легализации, незаконного отмывания денежных средств.
Объект преступления.
1.2 Объективная сторона преступления
Глава 2 Субъективные признаки легализации, незаконного отмывания денежных средств
2.1. Субъект преступления.
2.2. Субъективная сторона преступления
Заключение
Список используемой литературы:

Прямой умысел при легализации означает, что лицо, совершая финансовые операции или сделки с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными преступным путем, осознает общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидит общественную опасность своих действий и желает их совершить.Однако в юридической литературе в последнее время были высказаны точки зрения, авторы которых оспаривают распространенное в теории и практике мнение о возможности совершения преступления в сфере экономической деятельности только с прямым умыслом. Так, Л.Л. Кругликов указывает, что вопрос о форме вины относительно деяний, описанных в гл. 22 и 23 УК РФ, "небесспорен". Ю.П. Гармаев, анализируя субъективную сторону невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК РФ), отмечает возможность наличия и косвенного умысла. Виновный, вкладывая "грязные" деньги, например, в недвижимость или покупая на них иностранную валюту, обязательно должен преследовать цель придания таким деньгам правомерного вида. Если же он желает защитить их, например, от инфляции или же просто считает подобный способ вложения капитала наиболее выгодным, то в его действиях признаков легализации не будет.В ч. 1 ст. 174 УК РФ указано, что лицо, совершающее финансовую операцию или другую сделку с денежными средствами или иным имуществом, должно заведомо знать об их преступном происхождении."Заведомость" означает, что лицу было достоверно известно о преступном пути их приобретения другими лицами. О преступном пути приобретения виновный может узнать как от самих "приобретателей", так и догадаться, исходя из количественных и качественных характеристик предметов легализации, обстоятельств передачи ему денежных средств или иного имущества и т.п. Особое место занимает наличие у виновного специальной цели придания правомерного вида легализуемым ценностям. Эта цель является обязательным признаком субъективной стороны обоих преступлений, даже учитывая тот факт, что диспозиция ст. 174.1 УК в отличие от ст. 174 УК прямо не указывает на необходимость наличия у виновного специальной цели. В связи с этим нельзя согласиться с утверждением В.М. Алиева о том, что, "поскольку цель преступления не сформулирована прямо в диспозиции статьи 174.1 УК, хотя и подразумевается, судя по названию статьи, она выступает факультативным признаком субъективной стороны, и для правильной уголовно-правовой оценки установления ее не требуется". Это утверждение противоречит не только смыслу закона, но и может иметь самые негативные последствия для еще не сформировавшейся методологии расследования исследуемых преступлений. Даже если диспозиция самой ст. 174.1 УК не содержит прямого указания на цель легализации, Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" в ст. 3 раскрывает понятие легализации именно как придание правомерного вида преступным доходам. То есть совершить легализацию, не имея специальной цели, невозможно, иначе либо совершается не легализация, а одно из схожих преступлений, либо мы допускаем совершение легализации по неосторожности, что также противоречит уголовному закону.Именно наличие или отсутствие в субъективной стороне деяния такого признака, как специальная цель - легализовать, отмыть преступные доходы, то есть придать им вид правомерных, будет тем критерием, на основании которого можно отделить состав отмывания от ряда смежных составов, в первую очередь от состава преступления, предусмотренного ст. 175 УК РФ (приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем). В соответствии с Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" под легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, понимается придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления, за исключением преступлений, предусмотренных ст. ст. 193, 194, 198, 199, 199.1 и 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации. Поэтому, если названная цель отсутствует, совершенные субъектом финансовые операции и другие сделки с приобретенным как им самим, так и другим лицом преступным путем имуществом (денежными средствами), а также использование этого имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности состава легализации (отмывания) преступных доходов не образуют.Согласно другой позиции для вменения лицу состава преступления, предусмотренного ст. 174.1 УК РФ, достаточно того, чтобы виновный осознавал общественную опасность совершения финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными им в результате совершения преступления, а равно использования указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности и желал действовать подобным образом. Поэтому для применения ст. 174.1 УК РФ цель, характерная для легализации, значения не имеет. Отсутствие единогласия по поводу субъективной стороны такого состава преступления, как легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления, приводит и к неоднозначным решениям в судебной практике, что не является однозначно свидетельством справедливо выносимых приговоров.Нужно признать, что нормы Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов..." направлены именно на недопущение вхождения преступных денежных средств или иного имущества в законную предпринимательскую или иную экономическую деятельность. Если лицо имеет желание ввести подобные денежные средства или иное имущество в предпринимательскую деятельность, значит, он так или иначе желает придать владению, пользованию или распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом именно правомерный вид. Результат этого процесса: правомерный вид владения, пользования, распоряжения - это его цель.ЗаключениеСтатья 174 УК РФ "Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем" предусматривает ответственность за преступление, которое имеет не только национальное, но в большинстве случаев и транснациональное значение, поскольку позволяет ввести в легальный оборот денежные средства и иное имущество, полученное в результате преступной деятельности. При этом преступление, в результате которого получается имущество, может быть совершено на территории одного государства, а легализация полученного преступным путем дохода может осуществляться на территории другого государства либо быть связана с перемещением денежных средств за границу. Значительная часть незаконных, в том числе преступных, доходов используется преступными сообществами для расширения теневого и криминального предпринимательства, вывоза капитала за рубеж. По экспертным оценкам, опубликованным в печати, с 1992 г. по 1999 г. из России в мировые финансовые центры переведено 100 млрд. долл., причем доля "грязных" денег составляет до 30 - 40% объема российского капитала, осевшего за рубежом. Кроме того, значительная часть легализованного имущества вновь возвращается в преступную сферу, поскольку зачастую становится источником финансирования деятельности экстремистских формирований, организованной преступности и терроризма.Именно поэтому проблема противодействия легализации преступных доходов находит отражение на международном уровне. В рамках поиска эффективных способов предотвращения отмывания доходов от преступной деятельности принят целый ряд международных конвенций, к которым в первую очередь следует отнести европейские Конвенцию об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности от 8 ноября 1990 г. ETS N 141 и Конвенцию об уголовной ответственности за коррупцию от 27 января 1999 г. ETS N 173, а также Конвенцию Организации Объединенных Наций против коррупции от 31 октября 2003 г. Список используемой литературы:Нормативно-правовые акты:Уголовный кодекс РФ;Гражданский кодекс РФ;Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности. Страсбург, 8 ноября 1990 г. Преамбула;Научная и учебная литератураАлешин К.Н. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, как преступление международного характера: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. СПб., 2004;Бодров В.А. Уголовно-правовые и криминологические проблемы борьбы с легализацией преступных доходов: Дис. ... канд. юрид. наук. М., 2008;Борзенков Г.Н., Комиссаров В.С. Курс уголовного права. Особенная часть: Учебник для вузов. Т. 4 М.: ИКД "Зерцало-М", 2002;Босхолов С.С. Политико-правовые проблемы борьбы с "грязными деньгами" в России // Международное сотрудничество в борьбе с отмыванием доходов, полученных незаконным путем. М.: ЮрИнфоР, 1999;Бриллиантова А.В. "Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации" (постатейный) //"Проспект", 2010; Букарев В.Б., Трунцевский Ю.В., Шулепов Н.А. Зарубежный опыт в сфере правового регулирования противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных преступным путем // Международное публичное и частное право. 2007. N 4;Букарев В.Б. Легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем: общественная опасность и вопросы квалификации: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. М., 2006;Верин В.П. Преступления в сфере экономики. Серия "Российское право: теория и практика". Учебно-практическое пособие. М.: Дело, 1999;Ветров Н.И. Уголовное право. Особенная часть: Учебник для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА; Закон и право, 2000;Волженкин Б.В. Экономические преступления. СПб., 1999;Волотова Е.О. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем //"Адвокат", 2011, N 2;Гармаев Ю.П. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. М.: ООО "Издательство "Юрлитинформ", 2001;Гарбатович Д.А. Ошибки при квалификации легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества в связи с неправильным установлением субъективной стороны состава совершенного преступления // "Российский судья", 2009, N 5;Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности. М., 1998;Гаухман Л.Д., Максимов С.В.Уголовное право. Особенная часть: Учебник / М.: Издательство "Эксмо", 2004; Емцева А.А. Признаки объективной стороны легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (ст. ст. 174 и 174.1 УК РФ) //"Общество и право", 2010, N 1;Журавлев М.П., Журавлева Е.М. Ответственность за легализацию (отмывание) преступных доходов: закон и судебная практика // Журнал российского права. 2004. N 3; Журбин Р. Расследование легализации преступных доходов // Законность. 2006. N 2;Завидов Б.Д., Андреев Н.М. Уголовно-правовой анализ легализации (отмывания) денежных средств // Адвокат. 2003. N 3;Здравомыслов Б.В. Уголовное право России. Общая часть: Учебник;Иванов Н. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем // Российская юстиция. 2002. N 3;Караханов А.Н. Некоторые спорные вопросы применения статей 171, 174, 174.1 УК РФ: позиция Пленума Верховного Суда РФ // Российский следователь. 2005. N 2;Коростелев С.Ю. Объект и предмет преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ (легализация (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем) // "КонсультантПлюс" (дата опубликования: 08.12.2004);Кругликов Л.Л., Дулатбеков Н.О. Экономические преступления (вопросы дифференциации и индивидуализации ответственности и наказания). 2000; Лебедев В.М. Комментарий к Уголовному кодексу РФ. Особенная часть М., 2004;Мамедов А.А. Финансово-правовое регулирование финансовой деятельности государства в сфере страхования // Законодательство и экономика. 2004. N 6;Михайлов В.И. Противодействие легализации доходов от преступной деятельности: Правовое регулирование, уголовная ответственность, оперативно-розыскные мероприятия и международное сотрудничество. СПб.: Юрид. центр Пресс, 2002; Михайлов В.И., Трошкин Е.З., Баньковский А.Л. Противодействие легализации "грязных" доходов: правовые и организационные формы / Общ. ред. В.И. Михайлова. Минск: Тесей, 2001;Никулина В.А. Отмывание "грязных" денег. Уголовно-правовая характеристика и проблемы соучастия. М.: Юрлитинформ, 2001;Прохоров А.Г., Колесников А.Л. О некоторых способах легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем // "Безопасность бизнеса", 2008, N 4;Радченко В.И. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (постатейный) (2-е издание, переработанное и дополненное) : Проспект, 2008;Рарог А.И. Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть: Учебник М.: Институт международного права и экономики им. А.С. Грибоедова, 1998;Рудая Т.Ю. Проблемы уголовно-правовой регламентации противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем // "Российский следователь", 2009, N 2;Рыбаков Д.В. Легализация денежных средств или иного имущества в российском уголовном праве: Дис. ... канд. юрид. наук. М., 2002;Рыхлов О.А. Оптимизация диспозиций уголовно-правовых норм об ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Российский следователь. 2006. N 10;Рыхлов О.А. Субъективные признаки легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и отграничение его от других преступлений // Российский следователь. 2006. N 11;Ситникова А. Оконченная и неоконченная легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Уголовное право. 2006. N 4.;Соловьев А.В. Субъекты преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ // Следователь. 2002. N 9;Собрание законодательства РФ. 2003. N 50;Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной сфере. М., 2001;Харук А.Л. Уголовно-правовая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем //"Российский следователь", 2010, N 23 Харук А.Л. Зарубежный опыт противодействия легализации денежных средств, приобретенных преступным путем //"Российский следователь", 2010, N 24Харук А.Л. Уголовно-правовые проблемы борьбы с преступлениями, связанными с легализацией денежных средств, совершаемыми в целях финансирования терроризма //"Российский следователь", 2011, N 1Чучаева А.И. "Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации" (постатейный) (2-е издание, исправленное, переработанное и дополненное) //"КОНТРАКТ", "ИНФРА-М", 2010 Яни П.С. Совершенствование норм об ответственности за экономические преступления // Экономическая безопасность России: Вестник Нижегородской Академии МВД России. 2001. N 1.Материалы судебной практики:Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем"