Анализ работы оператора связи и пути повышения её эффективности (на примере ОАО МГТС).

СОДЕРЖАНИЕ
1.СУЩНОСТЬ АНАЛИЗА И ЗНАЧЕНИЕ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАБОТЫ ОПЕРАТОРА ЭЛЕКТРОСВЯЗИ
1.1.Значение и место анализа в деятельности оператора
1.2.Основные методы экономического анализа
1.3.Характеристика основных показателей эффективности
1.4.Выводы по разделу 1
2. АНАЛИЗ РАБОТЫ ОАО МГТС ПО ОСНОВНЫМ ЭКОНОМИЧЕСКИМ ПОКАЗАТЕЛЯМ ЗА 2010-2011 гг.
2.1 Краткая характеристика ОАО МГТС
2.2 Анализ объема услуг и доходов
2.3 Анализ затрат на производство
2.4. Обобщающий анализ результатов работы
3. ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАБОТЫ ОАО МГТС В 2012 ГОДУ
3.1 Основные направления совершенствования хозяйственной деятельности телефонной связи
3.2 Разработка мероприятий по повышению эффективности
3.3 Прогноз основных экономических показателей работы ОАО МГТС на 2012 год с учетом разработанных мероприятий
Выводы по разделу 3
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Что касается юридических лиц, то воспользуемся имеющимися статистическими данными за 2010-2011 годы о сверхлимитном трафике юридических лиц, приходящимися на один телефон. Эти данные за прошлые годы, а также прогноз трафика на 2012 год представлены в таблице 3.4.
Таблица 3.4 - Прогноз сверхлимитного трафика юридических лиц, (минут на один телефон) на 2012год
Группы абонентов Количество минут на 1 телефон в месяц Изменения в % к предыдущему году Прогноз на 2012 год, минуты 2009 г. 2010г. 2011г. Госбюджетные 254 255 273 107,1 292 Хозрасчетные 463 452 432 95,6 432
Величину сверхлимитного трафика у абонентов хозрасчетных организаций мы оставили на уровне 2011 года - 288,2 минут с одного телефона в месяц, т.е. не предусматриваем увеличения разговорной активности. Такой прогноз связан с тем, что тариф за 1 дополнительную минту разговора остался на уровне 2011 г.- 0,4 рубля .
Одновременно сравниваем количество минут с одного телефона госбюджетных организаций. Количество минут увеличено на 7% и прогнозируется в 2012 году в количестве 292минуты. Тариф за 1 дополнительную минту разговора остался на уровне 2011 г.- 0,4 рубля. Однако количество подключенных абонентов данной группы потребителей возросло.
Итак, рассчитаем доходы за сверх базовый объем от абонентов физических и юридических лиц и полученные данные сведем в таблицу 3.5.
Таблица 3.5 - Доходы за сверх базовый объем от абонентов физических и юридических лиц
Группы потребителей Среднегодовое количество абонентов Количество минут с 1 телефона в месяц Тариф за 1 минуту разговора, руб. Доходы за 2012 год, тыс. руб. Физические лица 5362 135 0,4 2316 Хозрасчетные 2370 432 0,4 3278 Госбюджетные 1195 292 0,4 1120 ИТОГО: - - 6715
Итак, подведем итоги о доходах по данному мероприятию, связанному с увеличением числа телефонов за счет повышения использования монтированной емкости:
доходы по показателям доступа к телефонной сети составили - 177155руб.;
доходы по тарифным планам за предоставление абонентской линии и платы за базовый объем разговоров составили - 79563000. руб.;
доходы за сверх базовый объем разговоров от абонентов юридических лиц составили - 6714000. руб.
Таким образом, учитывая данные расчетов, можно сделать вывод о том, что ОАО МГТС за 2012 год получит дополнительно 278434500рублей доходов.
Мероприятие №2. Распаривание телефонных аппаратов
В предыдущие годы, когда в стране, и в городе Москве а частности, не хватало свободной линейной емкости из-за высокой стоимости линейных сооружений (кабель, канализация и т.д.), широко использовалось спаривание телефонов с помощью специальной аппаратуры.
И если на определенном этапе развития это в какой-то степени удовлетворяло абонентов, то с началом внедрения цифровой коммутации такая схема включения телефонных аппаратов стала тормозом для внедрения современных телекоммуникационных услуг. Кроме того, спаривание телефонных аппаратов является, безусловно, услугой «ущемленной» и абоненты стремятся при первой возможности получить индивидуальный ОТА.
У оператора связи имеются заявки от населения на распаривание телефонных аппаратов. Распаривание возможно в результате переключения действующих номеров на другие АТС. Поэтому есть возможность удовлетворения всех заявок по распариванию телефонных аппаратов квартирного сектора.
За весь 2011 год было распарено более 4471номеров. Сделаем прогноз, что за весь 2012 год будет распарено приблизительно 3 ООО номеров, а в среднегодовом исчислении - 2250номеров.
В результате реализации данного мероприятия (с учетом новых тарифных планов от 01.01.2012г.) ОАО МГТС получит дополнительные доходы, так как абонентская плата за 1 индивидуальный телефонной аппарат в месяц больше, чем за спаренный на 327 рублей.
Тогда сумма доходов за 1 месяц 2012 года составит:
ДАбон.распр. = 2250 х (327руб. -18%) = 402тыс. руб.
В целом за 2012 год:
Длбон.распр. = 402х 12 = 4825тыс. туб. Предположим, что 50% распаривания телефонных аппаратов идет по техническому плану, а 50% - по заявкам абонента.
Установочная плата за распаривание одного телефонного аппарата по заявкам клиента на 2012 год составляет 1800рублей (без НДС - 1525руб.).
Тогда доходы составят:
Дзаяв.абон.распр. = 2250x0,5x 1525= 1147тыс. руб. Результаты расчетов доходов в 2012 году от распаривания телефонных аппаратов сведем в таблицу 3.6.
Таблица 3.6 - Доходы от распаривания телефонных аппаратов в 2012 году.
Наименование показателей Количество телефонов Дополнительный доход за счет разницы тарифов, руб. Сумма доходов в месяц, тыс. руб. Сумма доходов за 2012г. тыс. руб. Абонентская плата: Физические лица 2250 327 402 4825 Доплата за установку; 2250 1525 1147 Итого: 402 10798
Из таблицы видно, что общая сумма доходов от распаривания ОТА в 2012 году составит 10798тысяч рублей.
Распаривание телефонных аппаратов приводит к улучшению качественных показателей работы связи, что положительно сказывается на результатах работы ОАО МГТС.
Мероприятие №3. Увеличение объема дополнительных услуг
Московская городская телефонная сеть предлагает дополнительные услуги связи. В компании заявляют, что развитие дополнительных услуг - одна из ключевых стратегических задач ОАО МГТС. Дополнительные услуги самой Компании могут стать для компании еще одним источником заработка.
Предполагается, что к концу 2012 года все абоненты МГТС будут переведены на цифровые АТС и, следовательно, смогут воспользоваться дополнительными услугами.
Количество дополнительных услуг и, главным образом их возможностей, значительно расширилось.
Несмотря на конкуренцию со стороны сотовых операторов, у МГТС есть возможность роста. Тем более, что ARPU (средний доход приносимый компании одним абонентом) абонента домашнего телефона до сих пор существенно ниже, чем у клиентов мобильных операторов, а, следовательно, домашний телефон доступнее для населения, чем мобильный.
Для пользования дополнительными услугами необходимо иметь телефон с возможностью тонального набора номера, а так же подать заявление в абонентский отдел об открытии абонирования дополнительных услуг. В настоящее время на ЦЭАТС имеется возможность предоставления следующих видов дополнительных услуг:
Персональный телефонный номер
Услуга «Персональный телефонный номер» предназначена для установки второго телефонного номера с использованием интернет-технологий.
Современная телефонная связь на базе интернет-технологий обеспечивает ряд новых возможностей (в дополнение к перечисленным выше возможностям местной телефонной связи), недоступных ранее:
– персональный номер телефона с возможностью его сохранения при переезде в пределах Москвы;
– мгновенный набор номера, как при использовании мобильной связи;
– высочайшее качество, обусловленное отсутствием аналоговых фрагментов линий связи;
– интеграция услуг с интернетом для отображения на экране телефона различной информации (например, прогноза погоды);
– доступность на любой АТС, включая аналоговые;
– более экономичные тарифы по сравнению с тарифами на использование цифровой телефонии.
Услуга оказывается в телефонизированном помещении при наличии технической возможности.
Мобильная связь в Едином счете
Компания ОАО МГТС совместно с компанией ОАО «МТС» предоставляют абонентам уникальную возможность оплачивать расходы на фиксированную и сотовую связь по Единому счету МГТС раз в месяц. Теперь Вы можете звонить, отправлять SMS и пользоваться другими сервисами компании ОАО «МТС», а оплату оказанных услуг связи осуществить в следующем месяце.
С 1 декабря 2011 года Вы можете оплачивать через Единый счет не только свою сотовую связь, но и оплачивать услуги сотовой связи своих близких или родственников.
Включить начисления МТС в Единый счет МГТС возможно практически на любом тарифном плане МТС*.
Подать заявку на включение начислений МТС в Единый счет теперь стало гораздо удобнее – это можно сделать как в Клиентских залах МГТС, так и в Салонах-магазинах МТГС.
Возможность включения начислений за услуги подвижной связи ОАО «МТС» предоставляется абонентам ОАО «МТС», обслуживающихся по любому тарифному плану с городским и федеральным номером (кроме корпоративных и тарифных планов под брендом «Алле»).
При этом абоненты ОАО «МТС» могут:
– оплачивать счет за услуги сотовой связи вместе с домашним телефоном в Едином счете МГТС *;
– звонить, отправлять SMS и пользоваться другими сервисами ОАО «МТС», а оплату оказанных услуг связи перенести на следующий месяц;
–самостоятельно определять желаемую сумму кредита на услуги, оказываемые ОАО «МТС», в зависимости от индивидуальных потребностей и ежемесячных затрат на услуги связи **.
Оплатить услуги, оказанные ОАО «МТС», можно отдельно от оплаты Единого счета любыми способами. предоставляемыми ОАО «МТС».
** ОАО «МТС» предоставляет первоначальный кредитный лимит в размере 1000рублей. Первого числа месяца, следующего за датой подключения услуги, лимит будет увеличен или уменьшен ( но не менее 300рублей) по сравнению со среднемесячными затратами на услуги связи ОАО «МТС» за последние три месяца. Увеличить кредитный лимит можно более чем в 3 раза, при условии своевременной и полной оплаты счетов.
Красивый номер
Вы можете выбрать понравившийся номер из числа имеющихся в Центре услуг связи (в рамках АТС, обслуживающих здание, в котором установлен телефон).
Выберите привлекательный номер: тот, который лучше запоминается или содержит какую-то полезную информацию и т. п.
Стоимость пользования услугой определяется в соответствии с установленным тарифным планом.
Переадресация
Услуга «Переадресация входящих вызовов» позволяет перенаправить входящие звонки, поступающие на телефон абонента, на любой указанный абонентом номер, назначенный для приема переадресованных вызовов: городской, междугородный, международный или мобильный.
Существуют три типа переадресации:
• – безусловная (все поступающие звонки немедленно переадресовываются на другой номер);
–при занятой линии (звонок переадресовывается на другой номер, если телефон абонента занят);
–при отсутствии ответа (осуществляется переадресация на другой номер, если абонент не отвечает на звонок в течение 15-20 секунд).
Допускается одновременное использование всех типов переадресации. Безусловная переадресация вызова всегда является приоритетной. В случае использования двух типов переадресации, при занятой линии и при отсутствии ответа, направление маршрутизации вызова будет зависеть от состояния абонентской линии в момент поступления звонка.
Стоимость 34 руб. в месяц.
Цифровой АОН
Теперь вы можете пользоваться современным цифровым определителем номера, работающим с применением технологии CLIP FSK (поддерживает ли ваша АТС эту технологию, вы узнаете, позвонив в свой Центр услуг связи).
Отличия цифрового АОНа
– Определение номера происходит без установления соединения. Это выгодно отличает технологию CLIP FSK от старой технологии (ее еще называют «русским АОНом»), где определитель номера имитирует снятие трубки.
– На табло телефона будет высвечиваться десятизначный номер. Вам не придется в поисках абонента обзванивать все похожие номера с разными префиксами.
– Используются телефонные аппараты без дополнительных доработок и изменений фирменных внутрисхемных решений. Следовательно, работа аппарата будет устойчивой, как и предусмотрено гарантией фирмы- производителя.
Для пользования услугой «Цифровой АОН» необходим телефонный аппарат, поддерживающий функцию CLIP FSK АОН. В большинстве телефонов, выпускаемых известными фирмами-производителями (такими как Panasonic, Siemens, Philips, GE, LG, «Палиха» и др.) данная функция реализована. Как правило, эта информация указывается в документации на телефон. Если же документация у вас не сохранилась, можно уточнить информацию в справочной службе вашего центра услуг связи.
Номера абонентов других компаний (не МГТС), а также абонентов, обслуживаемых УПАТС, могут не определяться.
SMS
Аббревиатура SMS расшифровывается как Short Message Service – «Служба коротких сообщений».
Данная услуга позволяет отправлять SMS на фиксированные телефоны ОАО «МГТС» и мобильные телефоны, а также принимать сообщения, используя свой домашний телефон.
Для отправки (приема) сообщений необходим телефон, поддерживающий функцию SMS (информация о такой возможности указывается в документации к телефону) и наличие подключенной услуги «Цифровой АОН».
Стоимость 81 руб. в месяц. Голосовая почта
Данная услуга позволит вам всегда оставаться на связи и не пропустить ни одного звонка. В случае если вы не можете ответить на звонок, звонящий абонент сможет оставить голосовое сообщение, которое будет помещено в «Голосовой ящик». Вы будете оповещены об этом в форме сообщения, отправленного на адрес электронной почты, SMS или звонка на московский городской телефон. Прослушать сообщения можно с любого телефона или через интернет.
Услуга доступна частным лицам-– абонентам цифровых АТС при наличии технической возможности.
Конферещ-связъ
Услуга «Конференц-связь» позволяет абоненту участвовать в соединении с двумя другими абонентами одновременно.
Стоимость
– Для абонентов – юридических лиц: 25 руб./мес.
–Для абонентов-граждан: 25 руб./мес.
Ожидание вызова
Услуга «Ожидание и удержание вызова с уведомлением о поступлении нового вызова» позволяет во время телефонного разговора с одним абонентом услышать сигнал о поступлении вызова от второго абонента. При этом можно переключиться на второго абонента, поговорить с ним и снова вернуться к первому, не кладя при этом трубку.
Стоимость 21 руб. в месяц. Горячая линия
Через 7-10 секунд после поднятия трубки система начнет устанавливать соединение с заранее заданным вами номером. Для обычного звонка к набору номера следует приступать сразу же после поднятия трубки.
Эта услуга незаменима для тех, кому ежедневно приходится набирать один и тот же номер много раз. Она также востребована в случаях, когда
в семье есть маленький ребенок, больной или пожилой человек с плохим зрением, которому необходимо связаться с нужным абонентом.
Стоимость 18 руб. в месяц.
Автоинформатор
При изменении Вашего номера телефона у Вас всегда есть возможность сообщить о своих новых координатах – оформите заявку на получение Услуги автоинформатора, который работает круглосуточно в рабочие, выходные и праздничные дни. Информатор работает 7 дней в неделю, в течении 24 часов.
На период работы автоинформатора телефонный номер, на который установлено информационное оборудование, должен быть зарегистрирован за Ваше имя.
В случае массового переключения абонентов АТС, автоинформатор устанавливается для всей задействованной номерной емкости в автоматическом режиме без необходимости специального запроса со стороны абонента.
Стоимость: Пользование автоинформатором в сутки:
– на одной абонентской линии – 157 руб.
– на каждой дополнительно подключенной абонентской линии – 25 руб.
– включенным в индексную нумерацию – 157 руб. Изменение текста автоинформационного сообщения – 450 руб.
В структуре пользователей дополнительными услугами можно сказать, что из общего числа абонентов, которые пользуются дополнительными услугами, физические лица составляют около 50%. Поэтому ОАО МГТС следует по пути предоставления абонентам-гражданам пакетов услуг, что является более выгодным для них. Этот же принцип практикуется и для юридических лиц.
Без проведения специальных маркетинговых исследований очень трудно объективно утверждать о конкретных величинах плана развития дополнительных услуг. В этой связи расчет здесь ведется на гипотетических предположениях об объеме и структуре услуг и ожидаемых доходов от них.
Принято предположение, что дополнительными услугами воспользуется 0,5% квартирных абонентов и 0,5% абонентов организаций.
Следовательно, количество абонентов квартирного сектора составит 18 430 единиц:
(NквОТА * 0,5 = 5529102 * 0,5% = 21645единиц)
а количество абонентов предприятий или организаций составит 8992единиц:
( NоргОТА * 0,5 = 1798623 * 0,5% = 8992 единиц).
Структура абонентов по подключению к дополнительным услугам связи приведена в таблице 3.7.
Таблица 3.7 - Структура абонентов, пользующихся дополнительными услугами, %
Количество услуг Физические лица Юридические лица Заказ 1 услуги 80,0 40,0 Заказ 2 услуг 20,0 - Заказ 3 услуг - 30,0 Заказ 5 услуг - 30,0 Итого: 100,0 100,0
Кроме того, предполагается, что только легализация пользования услугой Цифровой АОН квартирных абонентов позволит получать приблизительно 9750 договоров на регистрацию этой услуги.
Также предполагается возрастание спроса на услугу высокоскоростного Интернета предполагается, что количество договоров на безлимитное подключение по тарифному плану 20 Мбит/с приблизится к 2 ООО, т.к. данный тариф дает широкие возможности пользователям Глобальной сети, имеющим один, два и более персональных компьютеров на одну абонентскую линию.
Приведем описание услуги Интернет.
Интернет
Подключиться к интернету в Москве стало совсем просто. «Интернет от МГТС» – это ваш персональный выделенный канал доступа в интернет. Вы сможете пользоваться всеми интернет-ресурсами: быстро передавать и принимать большие объемы информации, скачивать фотографии, мелодии, видеоклипы и, конечно, пользоваться электронной почтой и системами мгновенного обмена сообщениями.
«Интернет от МГТС» аналогичен выделенной линии (доступ в Интернет, основанный на использовании технологии ADSL) – вы можете одновременно работать в интернете и разговаривать по телефону. При этом качество телефонной связи останется неизменно высоким.
Для подключения интернета не требуется специальный кабель. Доступ в Интернет Вы получаете через имеющуюся телефонную розетку на абонентской линии, а также на абонентской линии с установленной охранно-пожарной сигнализацией.

Таблица 3.8 - Доходы от дополнительных услуг на 2012 год
Тариф, руб. Тариф- скидка, руб. Тариф без НДС 18%, руб. Количество абонентов, номер Сумма доходов в
месяц, тыс. руб. Сумма доходов за 1 год, тыс. руб. Население: 1 услуга 25 20 22116 307 3688 Заказ 2 услуг :(скидка 10%) 45 41 33 5529 124 1499 Цифровой АОН 81 66 9750 431 5183 Высокоскоростной Интернет 20 Мб/с 1185 971 3000 1943 23320 Итого: 2807 33842 Предприятия и организации: 1 услуга 25 3597 61 733 Заказ 3 услуг (скидка 15%) 65 82 2698 99 1194 Заказ 5 услуг (скидка 25%) 95 106 2698 129 1551 Итого: 8994 290 3479 Всего: 3097 37321
На основании таблиц 3.6, 3.7 и 3.8 рассчитаем доходы, которые получит ОАО МГТС от дополнительных услуг во втором полугодии 2012 года. Результаты расчетов представлены в таблице 3.9.
Проанализировав таблицу, можно сделать вывод, что ОАО МГТС получит дополнительно 37321тыс. рублей доходов после подключения данного количества абонентов к дополнительным услугам связи.
Таким образом, в результате реализации мероприятий можно сделать следующие выводы:
Во-первых, в результате роста числа телефонных аппаратов на 40452 ОТА коэффициент использования монтированной емкости повышается на 0,5 пп и составит 91,2%;
Во-вторых, распаривание телефонных аппаратов приводит к улучшению качественных показателей работы связи, что, в конечном итоге, положительно сказывается на результатах работы организации;
В-третьих, увеличение объема дополнительных услуг приводит к получению дополнительного дохода.
Реализация всех трех мероприятий приводит к росту доходов, что положительно сказывается на работе ОАО МГТС. Суммы доходов, полученных по каждому мероприятию отдельно, приведены в таблице 3.9.
Таблица 3.9 - Величина доходов за счет реализации предлагаемых мероприятий
Наименование мероприятий Сумма доходов 2012 год, тыс. руб. 1. Рост числа телефонов за счет повышения использования монтированной емкости; 278435 2. Распаривание телефонных аппаратов; 10798 3. Увеличение объема дополнительных услуг; 37321 Итого: 326556

3.3 Прогноз основных экономических показателей работы ОАО МГТС на 2012 год с учетом разработанных мероприятий
В данной части дипломного проекта будут выполнены расчеты основных экономических показателей работы организации с учетом предложенных мероприятий по повышению эффективности работы организации в пункте 3.2 данной главы. В перечень основных экономических показателей, которые предлагается рассмотреть и рассчитать, входят:
количество абонентов;
доходы от основной деятельности;
затраты на эксплуатацию средств связи;
себестоимость услуг;
прибыль и рентабельность.
Расчет доходов от реализации товаров, работ, услуг на 2012 год
Сумма доходов на 2012 год без учета разработанных мероприятий составит 49258064тыс. рублей. Эта величина получена следующим образом:
В 2011 году сумма доходов возросла на 6,7 %. Сохраним эту положительную динамику на 2012 год, увеличив эту величину и приняв равной 7,4 %, т.к. в 2012 году возросли тарифы, количество инновационных услуг и их пользователей.
Следовательно, доход 2012 года:
Д1 = 45864120х 1,074 = 49258064тыс. руб.
С учетом разработанных мероприятий общая сумма дохода возрастет и составит в 2012 году:49584621тыс. рублей.
Д2=Д1 + ∆Дмероприятий= 49258064+ 326556= 49584621тыс.руб.
Расчет расходов на производство
Сумма затрат на производство определим следующим образом: На основе динамики за 2010-2011 гг. определено, что сумма затрат выросла на 7,4 %.
Однако, принимая во внимание слияние компаний ОАО МТС и ОАО МГТС с 1.04.2012 года, получен прогноз на 2012 год, что динамика роста затрат уменьшится по сравнению с 2011 годом и составит 106,2 % . Данное решение обусловлено тем, что ожидается сокращение затрат на межоператорские взаиморасчеты, затраты на персонал, т.к. ожидается сокращение штата административных должностей, и некоторых других статей затрат.
Тогда сумма затрат должна составить:
Эпрогноз 2012 = 21645128 х 1,062 = 33543835тыс.руб.
Следует иметь ввиду, что с 01.01.2012 года на 8 % возросли отчисления в социальные страховые фонды с 26,2 % в 2011 году до 34,2 %. Таким образом, предриятие должно будет дополнительно перечислить в страховые фонды 650054тыс.руб. Эта сумма получена следующим образом:
∆Эстраховые фонды2012 = 8125686 X 0,08 = 650054тыс.руб.,
(где 8125686 - это расходы на персонал, 8% - разница между нормативами отчислений по страхованию).
Таким образом скорректированная сумма затрат по прогнозу будет равна:
Экоррект.прозноз2012 = 33543835+ 650054= 34193890тыс.руб.
Мероприятия не привели к увеличению затрат, поэтому данная сумма сохраняется.
В рыночной экономике условием успешной деятельности любого предприятия является превышение его доходов от реализации товаров и услуг над расходами, связанные с их созданием, и получение прибыли. Таким образом, прибыль выступает в качестве важнейшего показателя, который характеризует конечные результаты и эффективность деятельности предприятия.
П = Д - Э = 49584621- 34193890= 15390730тыс.руб.
Для того, чтобы определить эффективность производства (рентабельность), необходимо сопоставить полученный эффект с теми затратами, которые были использованы для получения данной прибыли.
Р = П/Э х 100% = 15390730/34193890х 100 = 45 %
Величина себестоимости не только характеризует затраты, которые несет предприятие на создание и реализацию продукции и услуг, она показывает непосредственное влияние на конечные результаты его деятельности и эффективность работ.
С= Э/Дод * 100% = 34193890/49584621* 100 =68,9 руб.
Ниже в таблице 3.10 приведены результаты расчетов основных экономических показателей ОАО МГТС с учетом разработанных мероприятий по овышению эффективности работы.
Таблица 3.10 - Основные экономические показатели плана работы ОАО МГТС на 2012 год с учетом предложенных мероприятий
Показатели Ед. измерения 2011 г. 2012г. % к 2011г. Доходы от прадажи товаров, работ, услуг тыс. руб. 45864120 49584621 108,1 Затраты на производство тыс. руб. 31645128 34193890 108 Прибыль тыс. руб. 14218992 153907299 108,1 Себестоимость Руб./100 руб.дох. 103 103 100 Рентабельность % 44,9 45,0 + 0,1 пп.

Выводы по разделу 3
Таким образом, в результате проведенных расчетов мы получили, что предположительно доходы возрастут на 8, 1 % , прибыль увеличится на 8,1%, что в свою очередь, должно привести к улучшению конечных результатов работы предприятия: рентабельность увеличится на 0,1 пункт, себестоимость останется на прежнем уровне.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В первой главе дипломного проекта рассматриваются вопросы анализа и оценки эффективности работы организации электросвязи. Сформулированы задачи экономического анализа и особенности его проведения, основные методы и характеристика показателей эффективности.
Во второй главе дипломного проекта проведен анализ работы ОАО МГТС по основным экономическим показателям за 2010-2011 годы. Такими показателями являются доходы от основной деятельности, затраты на производство прибыль и рентабельность и другие.
Проведен анализ развития средств и услуг связи в натуральных показателях. По полученным данным дана оценка состояния развития, отмечена положительная динамика. Также выполнен анализ доходов и затрат на производство услуг связи. Выявлены источники доходов, их структура и динамика. Динамика доходов имеет положительную тенденцию.
В 2011 году доходы от услуг связи увеличились по сравнению с 2010 годом на 6,5% или на 2272896тыс. руб. Это является положительным фактором в работе оператора.
Динамика и структура затрат также проанализированы. Затраты на производство и реализацию продукции в отчетном году увеличились по сравнению с 2010 годом на 7,4% или на 2173872тыс. руб. и составили 31645128 тыс. руб. Нацеленность менеджмента на укрепление финансовой стабильности Компании и повышение управленческой гибкости, мобилизация внутренних ресурсов для достижения более высоких результатов позволило Обществу выдержать темп роста затрат (без учета амортизации) на уровне 104,3%, что значительно ниже уровня инфляции в РФ 2011 года.
За отчетный год выручка Общества увеличилась по сравнению с 2010 годом на 6,7%. Прирост затрат по текущей деятельности составил 7,4%. Рост затрат без учета амортизации составляет 104,3%, что значительно ниже уровня инфляции за 2011 год.
Прибыль от продаж по сравнению с 2010 годом увеличилась на 5,1% и составила 14218992тыс. рублей. В результате хозяйственной деятельности Обществом получена чистая прибыль в размере 2040709тыс. руб. Снижение чистой прибыли в отчетном году по сравнению с 2010 годом, в основном, обусловлено отчислениями в резервный фонд под обесценение финансовых вложений в ценные бумаги (акции ЗАО «ОТС МГТС») в размере 9748млн рублей. В сопоставимых условиях (без учета суммы переоценки финансовых вложений) прирост чистой прибыли относительно 2010 года составил бы 7,0%.
EBITDA (без учета суммы переоценки финансовых вложений) в 2011 году составила 21848млн руб., что на 9,3% выше аналогичного показателя 2010 года.
В заключительной главе рассмотрены пути повышения эффективности работы ОАО МГТС в 2012 году. Здесь обозначены основные направления совершенствования хозяйственной деятельности телефонной связи, разработаны мероприятия по повышению эффективности работы организации, а также, дан прогноз основных экономических показателей работы ОАО МГТС на 2012 год с учетом разработанных мероприятий.
В качестве мероприятий предложено провести следующие: повысить использование монтированной емкости за счет увеличения числа телефонов; провести распаривание телефонных аппаратов квартирного сектора по предварительным заявкам потребителей; увеличить объем дополнительных услуг, которые стали возможными в результате ввода в эксплуатацию цифровых АТС. Предложенные мероприятия принесли предприятию дополнительный доход в размере 326556тысяч рублей.
Резервы повышения доходов были выявлены с помощью анализа, проведенного во второй части дипломного проекта. Основные пути повышения доходов: увеличение объема дополнительных услуг; в связи с введением новых тарифных планов - повышение среднедоходной таксы; дополнительная установка телефонов; сдача в аренду каналов и сооружений связи и т.д.
В заключении следует сказать, что доходы от основной деятельности в 2012 году не изменились. Это достигнуто как за счет развития услуг, главным образом Интернет, так и за счет введения новых тарифных планов.
Себестоимость осталась на уровне 2011 года и составила 68,9 рублей на 100 рублей доходов. На 0,1 пп. повысился показатель рентабельности.
Полученные результаты ОАО МГТС в 2012 году указывают на эффективность проводимой финансово-экономической политики в сложной экономической ситуации и применяемых методов управления, которые позволяют обеспечить положительную динамику развития компании в долгосрочной перспективе.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
ФЗ от 27.07.2006 № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации». Принят Государственной Думой 8 июля 2006 года.
Федеральный закон от 07.07.2003 N 126-ФЗ (ред. от 27.07.2010) «О связи» (принят ГД ФС РФ 18.06.2003). Режим доступа: http://www.consultant.ru/online/base/?req=doc;base=LAW;n=103067
Актуальность и инновационная привлекательность научных исследований и разработок по навправлению «информационно-коммуникационные технологии и электроника» (ИКТ) – Томский потенциал / А.В. Кобзев, Ю.А. Шурыгин, Ю.П. Ехлаков, Н.Д. Малютин // Инновации. – 2006. - № 8. – С. 62-65.
Арустамов, Э.А. Организация предпринимательской деятельности / Э.А. Арустамов, А.Н. Пахомкин, Т.П. Митрофанова. – М.: Дашков и К, 2008. – 336с.
Асеев, С.Ю. Князева, Т.А. Учебно-методический комплекс по курсу «Современные отечественные системы автоматизации делопроизводства и электронного документооборота (САДЭД)»/ С.Ю.Асеев, Т.А.Князева. – Барнаул, 2007. – 94 с.
Атанов А.А. Экономика концептов // Иркутск, 2008.
Берзон, Н.И., Миркин, Я.М. Финансовые риски и финансовые инструменты / Н.И.Берзон, Я.М.Миркин. М: Государственный университет - Высшая школа кономики, – 2004 г. – 307.
Булгакова Л.Н. Методы оценки нормы прибыли при финансировании инновационных проектов // Финансы и кредит. – 2004. – № 3. С. 7–14.
Бунцев И.А., Канев В.С. Системное управление рисками в телекоммуникациях (состояние проблемы, методы, модели, реализации) // Вестник СибГУТИ. 2009. № 1. С. 26-52.
Ванюрихин, Г. Метод балансовых вариаций в креативном менеджменте // Проблемы теории и практики управления: Междунар. Журн / Междунар. науч. – иссл. ин-т проблем упр. – М. – 2006. – № 12 С. 100–108.
Васильев, В.П. МГУ+АФК «Система» = Высшая школа управления и инноваций // Ректор ВУЗа. – 2007. – № 11 С. 66–69.
ВНИИ ГОЧС: вчера, сегодня, завтра // 35 лет на службе безопасности жизнедеятельности / © МЧС России, 2011 © ФГБУ ВНИИ ГОЧС (ФЦ), 2011 © Оформление. ЗАО ФИД «Деловой экспресс», 2011. Москва, 2011.
Галкин, Д.Н. Строим новые перспективы... Построение инновационной экономики на базе «концепции национальных инновационных систем» / Д.Н. Галкин // Российское предпринимательство. – 2008. – № 7(2). – С. 56–59.
Гершман, М. Управление идеями в компании: концептуальные модели // Проблемы теории и практики управления: Междунар. Журн / Междунар. науч. – иссл. ин-т проблем упр. – М. – 2007. – № 4 С. 89–99.
Герчикова, И.Н. Менеджмент / И.Н.Герчикова. – М.: ЮНИТИ-[ДАНА], 2007. – 511с.
Дубровин, И.А. Экономика и организация производства / И.А. Дубровина, А.Р. Есина, И.П. Стуканова; под общ. ред. И.А.Дубровина. – М.: Дашков и К, 2007. – 202с.
Инновационный менеджмент / под ред. Л.Н. Оголевой. – М.: ИНФРА-М, 2008. – 238с.
Информационные системы в экономике / Под. ред. Г.А. Титоренко. − М.: Юнити, 2006. − 453с.
Информационно-коммуникационные технологии обеспечения безопасности жизнедеятельности / Акимов В.А., Афлятунов Т.И., Аюбов Э.Н., Вавило А.В., Верескун А.В., Гаврилова А.А., Дурнев Р.А., Коровин А.И., Лукьянович А.В., Мирочицкий В.В., Муркова М.В., Омельченко М.В., Пономарев А.И., Попов П.А., Сангаджиева Н.А., Силкин А.В., Скубак Н.Ю., Хоруженко А.Ф. // Монография / ФГУ ВНИИ ГОЧС (ФЦ), 2009. Москва, 2009.
Липсиц, И.В. Экономика / И.В. Липсиц. – М.: Омега-Л, 2007. – 656с.
Лукьянов, А. Формирование инновационных систем: экономический и социальный аспекты // Человек и труд: ежемес. науч.- практ. журн. – М. – 2007. – № 8 С. 75–79.
Медынский, В.Г. Инновационный менеджмент / В.Г.Медынский. – М.: ИНФРА-М, 2008. – 295с.
Морошкин, В.А. Бизнес-планирование / В.А. Морошкин, В.П. Буров. – М.: ФОРУМ, 2007. – 256с.
Оценка эффективности инновационного развития предприятия / А.А. Трифилова. М.: Финансы и статистика, 2005. – 304 с.
Основы инновационного менеджмента: теория и практика / под ред.: П.Н. Завлина, А.К. Казанцева, Л.Э. Миндели. – М.: Экономика, 2000. – 475с.
Основы менеджмента / под ред. А.И. Афоничкина. – СПб.: Питер, 2007. – 528с.
Основы совершенствования единой государственной системы предупреждения и ликвидации чрезвычайных ситуаций / Глебов В.Ю., Азанов С.Н., Галкин Р.Н., Будаков В.И., Смелов П.Т., Баньщикова З.Е., Поляков А.А., Потапова Н.А., Костров А.В., Савченков С.Н. // Авторы, 2011© МЧС России, 2011© ФГБУ ВНИИ ГОЧС (ФЦ), 2011. Москва, 2011.
Павленко,Ю. Наука и научный потенциал как источник знаний: организация и управление НИОКР // Проблемы теории и практики управления: Междунар. журн/Междунар. науч. – иссл. ин-т проблем упр. – М. – 2008. – № 11 С. 107–120.
Пирогов, К.М. Основы организации бизнеса / К.М.Пирогов, Н.К. Темнова, И.В. Гуськова. – М.: КНОРУС, 2007. – 560с.
Пригожин, А.И. Нововведения: стимулы и препятствия. (Социальные проблемы инноватики)/ А.И. Пригожин. – М.: Политиздат, 1989. – 271с.
Развитие инновационного потенциала отечественных предприятий: материалы Всерос. науч. – практ. конф. / Чувашский государственный университет им. И. Н. Ульянова (Чебоксары), Российская академия образования, НИИ «Социально-экономических проблем развития регионов», Ассоциация содействия развитию технопарков, инновационных центров и инкубаторов бизнеса, Межрегиональный фонд содействия инновациям; ред.: Л.П. Кураков, Е.Н. Кадышев, В.И. Сеньков. – Чебоксары: Изд-во ЧГУ, 2007. – 142с.
Романова, М.В. Бизнес-планирование / М.В. Романова. – М.: ФОРУМ, 2007. – 240с.
Тезисы докладов. Часть II / Прохорова Ю.В., Бестужевой А.Н., Вьюненко Л.Ф., Жигалко Е.Ф., Хохлова В.И. // Обозрение прикладной и промышленной математики. 2005. Т. 12. № 2. С. 265-575.
Трифилова А.А. Методологические основы интеграции стратегического и инновационного менеджмента // Менеджмент в России и за рубежом. – 2004. – № 3. – С.27–34.
Управление организацией / ГУУ; ред.: А.Г. Поршнев, З.П. Румянцева, Н.А. Саломатин. – М.: ИНФРА-М, 2007. – 736с.
Чернышева, Ю.Г. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности / Ю.Г. Чернышева, А.Л. Кочергин. – Ростов н/Д: Феникс, 2007. – 444с.
Шичков, А.Н. Экономика и менеджмент инновационного предприятия // Региональная экономика: теория и практика. – М. – 2008. – № 15 С. 12–17.
XV международная научно-практическая конференция. Материалы конференции. 18-20 мая 2010 года, Москва, Россия / МЧС России, 2010; ФГУ ВНИИ ГОЧС (ФЦ), 2010. Москва, 2010.
59