Обеспечение экономической безопасности в сфере банковской деятельности

СОДЕРЖАНИЕ
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СУЩНОСТИ И ЗНАЧИМОСТИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ В СФЕРЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1.1 СУЩНОСТЬ И ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ
1.2 СТРУКТУРА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1.3 ПОКАЗАТЕЛИ И МЕРЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВ
2. ОСОБЕННОСТИ И ПРОБЛЕМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ В СФЕРЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РОССИИ
2.1 ОСОБЕННОСТИ И ТЕХНОЛОГИИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РОССИИ
2.2 ПРИЧИНЫ И ПРОБЛЕМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВ
2.3 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВ В РОССИИ
3. ОСОБЕННОСТИ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВ В ГЕРМАНИИ. ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Это своеобразная триэлементная банковская система, в которой небольшое количество частных банков жестко конкурирует с менее ориентированными на получение прибыли государственными региональными и сберегательными банками, а также с разными кооперативными финансовыми институтами .
Одним из главных факторов экономического роста любой страны выступает стабильность банковской системы. Управление ею является целевым направлением в деятельности государства и обеспечивается путем регулирования соответствующего законодательства. Государство определяет специальные органы, которые выступают в роли субъектов управления банковской системой, к которым принадлежит прежде всего центральный банк.
Банковская система Германии состоит из Федерального банка (Бундесбанк), универсальных банков, к которым относят частные, кооперативные и публично-правовые банки и специализированных банков, которыми являются частные и публично-правовые банки.
Бундесбанк осуществляет регулирование с помощью валютно-денежных полномочий, которые предоставлены ему законом, денежного обращения и кредитного обеспечения экономики с целью сохранения стабильности валюты, а также проявляет заботу о банковском выполнении системы расчетов в стране и за границей. В его распоряжении есть целый ряд валютно-политических инструментов, которые используются им самостоятельно, без вмешательства других ведомств.
Органами управления Бундесбанка служат Совет центрального банка, Совет директоров и Правление центральных земельных банков .
Совет центрального банка определяет денежно-кредитную и валютную политику. В его состав входят президент Бундесбанка, вице-президент и президенты земельных банков. Решения принимаются простым большинством голосов. Состав совета назначается президентом Германии по представлению федерального правительства, а президенты земельных банков - по предложению федерального совета.
Совет директоров является центральным исполнительным органом Бундесбанка. В его состав входят президент и вице-президент и восемь других членов. Их назначает президент по представлению федерального правительства на срок восемь лет, хотя возможны менее короткие и длительные сроки. Директорат отвечает за операции с государством и его денежными фондами, а также за валютные операции, операции на валютном рынке .
Центральный банк земель возглавляет правление, в состав которого входит президент и вице-президент. В то же время, в состав самых больших центральных банков земель входят дополнительно еще по одному члену правления. Члены правления, как и члены Совета директоров, должны иметь высокую профессиональную квалификацию. Назначение президентов, которые являются одновременно членами Совета центрального банка происходит так же, как и назначение членов Совета директоров. Однако предложения принадлежат не Федеральному правительству, а Бундесрату (палате парламента).
Бундесрат обязан согласно законодательству каждой земли соблюдать предложения компетентного органа, как правило, правительства земли.
Задача центральных земельных банков состоит в осуществлении операций и административном управлении в своем регионе. В их компетенцию входит также право делать вывод под свою ответственность относительно операций с администрациями земли и кредитными институтами своего региона, если они находятся вне компетенции Совета директоров.
В каждом центральном земельном банке действует совещательный орган - Совет, который обсуждает с президентом центрального банка земли вопросы, которые касаются валютной и кредитной политики, а с Правлением банка относительно путей решения задач, которые входят в компетенцию банка .
Универсальные банки делятся на три категории: частные банки, к которым принадлежат 5 больших банков, около 200 региональных, 60 филиалов иностранных банков и 70 частных банкиров; кооперативные банки, которым принадлежат около 2500 кредитных обществ Фолькс-Банка и Райффайзенбанка, что функционируют в небольших городах; публично-правовые банки, к которым принадлежат около 600 сберегательных касс и 12 жироцетралей, которые действуют по региональному принципу и в совокупности имеют почти 19 000 филиалов.
Специализированных банков в Германии насчитывается около 200, за правовыми признаками они также делятся на частные и публично-правовые. Наиболее распространенными типами специализированных банков являются: ипотечные банки, строительные-сберегательные кассы, банки потребительского кредита, инвестиционные банки, гарантийные банки.
Надзор за деятельностью коммерческих банков в Германии осуществляет Федеральное ведомство контроля, которое подчиняется указаниям и служебному надзору федерального министра финансов. Контрольная функция не входит в компетенцию Бундесбанка с целью недопущения административной давки на банки. Ведомство является самостоятельным федеральным верховным органом, которое руководит системой кредитных институтов, выдает лицензии на банковскую деятельность, устанавливает обязательные требования для банковских учреждений, осуществляет надзор за соблюдением банковского законодательства и имеет право требовать от банков любую информацию, проводить ревизии, вмешиваться в оперативную деятельность и выдавать распоряжение относительно немедленного прекращения операций .
Наряду с универсальными, в Германии действуют специализированные банки, одним из видом которых являются сберегательные кассы, которые начали создаваться в конце XVIII ст. лишь местными органами государственной власти. Сберегательные кассы были основными финансовыми партнерами средних и малых предприятий, поддерживали инвестиционное развитие территории. На сегодня сберегательные кассы вместе с земельными банками является неотъемлемой частью немецкой финансовой системы, которая составляет 33 % от общего количества банковских учреждений и даже превышает долю частных коммерческих банков (рис. 2). Несмотря на процессы консолидации банковского бизнеса на протяжении последних лет, филиальная сеть этих учреждений остается довольно развитой. Характерными особенностями этих финансовых институтов стал принцип региональности и выполнение задач государства. Первый ограничивает деятельность данных учреждений границами определенного региона, а второй определяет набор финансовых услуг, которые должны предоставляться населению на всей территории государства. Свободный доступ граждан к финансовым услугам отвечает интересам государства, которое обязывает сберегательные кассы, кроме получения прибыли, ориентироваться и на другие общественно важные задачи.
Региональные банки
Сберегательные кассы
Частные банковские учреждения
Кооперативные общества
Кооперативный центральный банк
Другие финансовые учреждения
Рис. 2 Структура банковского сектора Германии по количеству банковских учреждений в 2011 г., %
На начало 2011 года совокупные активы немецкого банковского сектора превысили почти в три раза объем валового внутреннего продукта страны и составляли 7 522 млрд. евро (табл. 1). В целом, государственные (региональные) банки есть одной из опор немецкой банковской системы. Их удельный вес в общем объеме активов составляет приблизительно 20 %, что не намного меньше доли частных коммерческих банков (активы которых превышают активы земельных банков лишь на 758 млн. евро). Привлекая свободные ресурсы региона ( от банковских и небанковских учреждений), региональные банковские институты (земельные и сберегательные) принимают депозиты разных видов, в частности депозиты до востребования и срока, а также осуществляют выпуск сберегательных сертификатов. Так, сумма вовлеченных этими учреждениями средств представляла свыше 1 752 млн. евро, тогда как частный банковский сектор получил депозитов на 45 млн. евро меньше.
Таблица 1 Состояние сведенного баланса банковской системы Германии
Показатель Вместе Коммерческие банки Большие банки Земельные банки Сберегательные банки Кооперативные ЦБ Кооперативные общества Общая сумма активов: абсолютная, млн. евро 7 522 2 208 1 298 1 450 1 067 256 693 относительная, % 100 29,4 17,3 19,3 14,2 3,4 9,2 Кредиты банкам, млн. евро 2 169 752 498 494 96 116 76 Кредиты не банкам, млн. евро 3 168 843 410 538 643 37 390 Ценные бумаги, млн. евро 1 613 346 205 313 271 75 183 Другие активы, млн. евро 572 267 185 105 57 28 44 Общая сумма пассивов: абсолютная, млн. евро 7 522 2 208 1 298 1 450 1 067 256 693 относительная, % 100 29,3 17,2 19,2 14,1 3,4 8,9 Собственный капитал, млн. евро 563 135 83 84 70 13 47 Депозиты банков, млн. евро 2032 729 447 440 198 131 106 Депозиты не банков, млн. евро 3135 978 509 405 719 33 485 Доверительные операции, млн. евро 85 7 2 13 2 2 3 Другие пассивы, млн. евро 1 522 359 257 508 78 77 52 Источник: по данным Deutsche Bundesbank , по состоянию на 2011 г.
Основная система безопасности в Германских банках - безопасность АБС: защищенность банковской системы от случайного или преднамеренного вмешательства в нормальный процесс ее функционирования, а также от попыток хищения, модификации или разрушение ее компонентов. Безопасность АБС это: безопасность сотрудников, безопасность помещений, ценностей, информационная безопасность. Различают внешнюю и внутреннюю. безопасность АБС. Внешняя - защита от стихийных бедствий и проникновения злоумышленника извне в целях хищения, получения доступа к носителям информации или вывода системы из строя. Внутренняя - обеспечение надежной и правильной работы системы, целостности ее программ и данных. Безопасность информации - состояние информации, информационных ресурсов и информационных систем, при которой с требуемой вероятностью обеспечивается защита информации от утечки, хищения, утраты и т.д.
Цели защиты информации:
1.Предотвращение хищений, подделок, искажений информации
2.Предотвращение несанкционированного действия по уничтожению модификации, блокированию, копированию информации.
3.Сохранение конфиденциальности информации.
4.Обеспечение прав разработчиков АБС.
Меры обеспечения безопасности АБС:
- Правовые меры защиты информации - действующие в стране законы, указы и другие нормативные. акты, регламентирующие. правила обращения с информацией и ответственность за их нарушения.
- Морально-этические меры защиты информации - традиционно сложившиеся в стране нормы поведения и правила обращения с информацией. Эти нормы не являются обязательными, как законодательно утвержденные нормы, однако, их несоблюдение ведет к падению авторитета, престижа человека, организации.
- Организационные (административные) меры защиты - это меры, регламентирующие процессы функционирования АБС, использование ее ресурсов, деятельности персонала, а также порядок взаимодействия пользователей системой таким образом, чтобы максимально затруднить или исключить возможность реализации угроз безопасности информации.
- Физические меры защиты - различные механические, электро или электронно-механические устройства, предназначение для создания физических препятствий на путях проникновения потенциальных нарушителей к абонентам АБС и защищаемой информации, а также техник. средства визуального наблюдения, связи и охранной сигнализации.
Технические (аппаратно-программные) средства защиты - различные электронные устройства и специальные программы, выполняющие (самостоятельно или в комплексе с другими средствами) функции защиты информации (идентификацию пользователей, разграничение доступа к ресурсам, криптографическое закрытие информации и т.п.)
Наилучшие результаты по защите АБС достигаются при системном подходе к вопросам безопасности АБС и комплексном использовании различных мер защиты на всех этапах жизненного цикла системы начиная с ее проектирования.
Существуют следующие универсальные (общие) способы защиты АБС от различных воздействий на нее:
1.Идентификация и аутентификация АБС (пользователей процессов и т.д.);
2.Контроль доступа к ресурсам АБС (управление доступом);
3.Регистрация и анализ событий, происходящих в АБС;
4.Контроль целостности объектов АБС;
5.Шифрование данных;
6.Резервирование ресурсов и компонентов АБС.
Идентификация - это присвоение кода каждому объекту персонального идентификатора. Аутентификация - установление подлинности. Управление доступа - защита информации путем регулирования доступа ко всем ресурсам системы (техническим, программным, элементам баз данных). Регламентируются порядок работы пользователей и персонала, право доступа к отдельным файлам в базах данных и т.д.
Последовательность формирования и использования системы экономической безопасности коммерческого банка в Германии должны соответствовать следующим принципам:
1. Комплексность:
обеспечение безопасности материальных и финансовых ресурсов, персонала от возможных угроз всеми доступными законными методами и мероприятиями;
обеспечение безопасности информационных ресурсов в течение всего их жизненного цикла, на всех технологических этапах их обработки (преобразования) и использования, во всех режимах функционирования;
способность системы к развитию и совершенствованию в соответствии с изменениями условий функционирования банка.
Комплексность достигается:
обеспечением соответствующего режима и охраны коммерческого банка;
организацией специального делопроизводства с ориентацией на защиту коммерческих секретов и банковской тайны;
мероприятиями по подбору и расстановке кадров;
широким использованием технических средств безопасности и защиты информации;
развернутой информационно-аналитической и детективной деятельностью.
Комплексность реализуется совокупностью правовых, организационных и инженерно-технических мероприятий.
2. Своевременность - упреждающий характер мер обеспечения безопасности.
Своевременность предполагает постановку задач по комплексной безопасности на ранних стадиях разработки системы безопасности на основе анализа и прогнозирование финансовой обстановки, угроз безопасности банка, а также разработку эффективных мер предупреждения посягательств на законные интересы.
3. Непрерывность - считается, что злоумышленники только и ищут возможность, как бы обойти защитные меры, прибегая для этого к легальным и нелегальным методам.
4. Активность. Защищать интересы банка необходимо с достаточной степенью настойчивости, широко используя маневр силами и средствами обеспечения безопасности и нестандартные меры защиты.
5. Законность. Предполагает разработку системы безопасности на основе федерального законодательства в области банковской деятельности, информатизации и защиты информации, частной охранной деятельности и других нормативных актов по безопасности, утвержденных органами государственного управления в пределах их компетенции, с применением всех дозволенных методов обнаружения и пресечения правонарушений.
6. Обоснованность. Используемые возможности и средства защиты должны быть реализованы на современном уровне развития науки и техники, обоснованы с точки зрения заданного уровня безопасности и соответствовать установленным требованиям и нормам.
7. Экономическая целесообразность и сопоставимость возможного ущерба и затрат на обеспечение безопасности (критерий "эффективность - стоимость"). Во всех случаях стоимость системы безопасности должна быть меньше размера возможного ущерба от любых видов риска.
8. Специализация. Предполагается привлечение к разработке и внедрению мер и средств защиты специализированных организаций, наиболее подготовленных к конкретному виду деятельности по обеспечению безопасности, имеющих опыт практической работы и государственную лицензию на право оказания услуг в этой области. Эксплуатация технических средств и реализация мер безопасности должны осуществляться профессионально подготовленными специалистами службы безопасности банка, его функциональных и обслуживающих подразделений.
9. Взаимодействие и координация. Означает осуществление мер обеспечения безопасности на основе четкой взаимосвязи соответствующих подразделений и служб, сторонних специализированных организаций в этой области, координации их усилий для достижения поставленных целей, а также сотрудничества с заинтересованными объединениями и взаимодействия с органами государственного управления и правоохранительными органами.
10. Совершенствование. Предусматривает совершенствование мер и средств защиты на основе собственного опыта, появления новых технических средств с учетом изменений в методах и средствах разведки и промышленного шпионажа, нормативно-технических требований, достигнутого отечественного и зарубежного опыта.
11. Централизация управления. Предполагает самостоятельное функционирование системы безопасности по единым правовым, организационным, функциональным и методологическим принципам и централизованным управлением деятельностью системы безопасности.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Основной вывод, который можно сделать из анализа развития банковской отрасли, заключается в том, что автоматизация и компьютеризация банковской деятельности (и денежного обращения в целом) продолжает возрастать. Основные изменения в банковской индустрии за последние десятилетия связаны именно с развитием информационных технологий. Можно прогнозировать дальнейшее снижение оборота наличных денег и постепенный переход на безналичные расчеты с использованием пластиковых карт, сети Интернет и удаленных терминалов управления счетом юридических лиц.
В связи с этим следует ожидать дальнейшее динамичное развитие средств информационной безопасности банков, поскольку их значение постоянно возрастает.
Обеспечение безопасности в кредитно-финансовой организации – это первоочередное направление её деятельности, ведь многие люди сейчас доверяют банкам свои сбережения, пользуются услугами, предоставляемые банками, вносят в систему свои строго конфиденциальные данные, тем самым полностью доверяя данным учреждениям. Соответственно для обеспечения безопасности всей информации банки создают специальные подразделения – службы безопасности.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Экономическая безопасность: Производство – Финансы – Банки / Под ред. В.К.Сенчагова – М.: ЗАО «Финстатинформ», 1998. – 621 с.
Денежное обращение. Кредит и банки. /Под ред. Н.Г. Антонова, М.А. Песселя, М.: 2005.
Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2005
Сибиряков А.И. Коммерческий банк сегодня. – М.: Консалт-Банкир. – 2007.
Мунтиян В.И. Экономическая безопасность Украины. Монография. Научное издание. Издательство КВИЦ, 1999. - 463 с.
Барановський А.И. Финансовая безопасность: монография. Институт экономического прогнозирования. – К.: Феникс, 1999. – 338 с.
Голдман М.А. Россия как экономическая сверхдержава: иллюзии или возможность? Проблемы теории и практики управления, №1, 2003 г. с. 36 – 40.
Софронова В.В. Банковская система после кризиса // Финансы и кредит. - №9, 2011. – 4-41.
Флюгер А.Н. Прямая банковская угроза // Коммерсантъ. 2009. № 16. С.10.
Алексеев М.Ю. Проблемы развития российской банковской системы в кризисный период // Банковское дело. 2009. № 5. С. 23.
Рогова О.Л. Истоки системного кризиса российских банков // Банковское дело. 2009. № 9. С.37-38.
Рейтинговое агентство Информбанк http://www.bdrating.ru/.
Ананьев Д.Н. Банковский сектор России: итоги и перспективы развития // Деньги и кредит. 2009. № 3. С.38-40.
Landesbankenimselbstverschuldetenkreuzfeuer/[Electronicresource].-Режим доступа : http://www.nachdenkseiten.de/
Schttpten,M.Landesbanken-tragfähigesgeschäftsmodellgesucht[Text]/ M.Schrooten/ Wisodiskurs.-Dezember.-2011.-S.20-33.
Allen,F.,andd.Gale,2011,Awelfare comparison of intermediaries and financial markets in germany and theu.S.,Europeaneconomicreview,(39)179-209.
Landesbanken:Rettungalleinreichtnicht[Text]/Wochenberichtigdesdiwberlin.-2011.-№24.-S.390-396.
Finanzkrise:Chancefursparkassenundbewahrungsprobelandesbanken[Text]/Presseberichtzur6. Handelsblattjahrestagung“Zukunftsstrategienfursparkassenundlandesbanken”(21.und22.Februar2011,Berlin)
Губин С.В., Гожанский В. В., Актуальные вопросы эффективности и безопасности функционирования систем розничных платежей// Расчеты и операционная работа в коммерческом банке: материалы Межрегиональной банковской конференции – Саратов., № 7-8(61)/2005, 2005.
Экономическая безопасность: Производство – Финансы – Банки / Под ред. В.К.Сенчагова – М.: ЗАО «Финстатинформ», 1998. – 621 с.
Денежное обращение. Кредит и банки. /Под ред. Н.Г. Антонова, М.А. Песселя, М.: 2005.
Денежное обращение. Кредит и банки. /Под ред. Н.Г. Антонова, М.А. Песселя, М.: 2005.
Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2005
Сибиряков А.И. Коммерческий банк сегодня. – М.: Консалт-Банкир. – 2007.
Мунтиян В.И. Экономическая безопасность Украины. Монография. Научное издание. Издательство КВИЦ, 1999. - 463 с.
Барановський А.И. Финансовая безопасность: монография. Институт экономического прогнозирования. – К.: Феникс, 1999. – 338 с.
Софронова В.В. Банковская система после кризиса // Финансы и кредит. - №9, 2011. – 4-41.
Флюгер А.Н. Прямая банковская угроза // Коммерсантъ. 2009. № 16. С.10.
Алексеев М.Ю. Проблемы развития российской банковской системы в кризисный период // Банковское дело. 2009. № 5. С. 23.
Рогова О.Л. Истоки системного кризиса российских банков // Банковское дело. 2009. № 9. С.37-38.
Рейтинговое агентство Информбанк http://www.bdrating.ru/.
Ананьев Д.Н. Банковский сектор России: итоги и перспективы развития // Деньги и кредит. 2009. № 3. С.38-40.
Landesbankenimselbstverschuldetenkreuzfeuer/[Electronicresource].-Режим доступа : http://www.nachdenkseiten.de/
Schttpten,M.Landesbanken-tragfähigesgeschäftsmodellgesucht[Text]/ M.Schrooten/ Wisodiskurs.-Dezember.-2011.-S.20-33.
Allen,F.,andd.Gale,2011,Awelfare comparison of intermediaries and financial markets in germany and theu.S.,Europeaneconomicreview,(39)179-209.
Landesbanken:Rettungalleinreichtnicht[Text]/Wochenberichtigdesdiwberlin.-2011.-№24.-S.390-396.
Finanzkrise:Chancefursparkassenundbewahrungsprobelandesbanken[Text]/Presseberichtzur6. Handelsblattjahrestagung“Zukunftsstrategienfursparkassenundlandesbanken”(21.und22.Februar2011,Berlin)
Губин С.В., Гожанский В. В., Актуальные вопросы эффективности и безопасности функционирования систем розничных платежей// Расчеты и операционная работа в коммерческом банке: материалы Межрегиональной банковской конференции – Саратов., № 7-8(61)/2005, 2005.