Депозитная политика коммерческого банка на примере (Северо-Западный банк ОАО "Сбербанк России").

Введение
1 Теоретические основы организации депозитной политики коммерческих банков
1.1 Стратегия развития и операции коммерческих банков
1.2 Место и роль депозитов в ресурсной базе банка ..11
1.3 Депозитная политика как часть стратегии развития коммерческого банка
2 Анализ состояния и депозитной политики банка (на примере Северо-Западного банка ОАО «Сбербанк России»)
2.1 Экономическая характеристика Северо-Западного банка ОАО «Сбербанк России»
2.2. Анализ финансового состояния Северо-Западного банка ОАО "Сбербанк России"
2.3 Оценка депозитной политики Северо-Западного банка ОАО «Сбербанк России»
3 Основные направления совершенствования депозитной политики коммерческого банка
3.1 Новые виды депозитных операций, внедряемых в российской банковской практике
3.2 Направления совершенствования депозитной политики Северо-Западного банка ОАО «Сбербанк России»
Заключение ………………………………………………………………………72
Список использованной литерату-ры…………………………………….…….76
Приложения……………………………………………………………………...81

Состояние качества организации системы депозитных услуг Северо-Западного банка ОАО «Сбербанк России» имеет тенденции роста – 0,5% по итогу рассмотренного периода, однако, это маленькая величина, и в целях Северо-Западного банка ОАО «Сбербанк России» добиться увеличения ежегодного прироста качества депозитных услуг до 1% и выйти по этому показателю в лидеры СЗФО.
3 Основные направления совершенствования депозитной политики коммерческого банка
3.1 Новые виды депозитных операций, внедряемых в российской банковской практике
В нынешних условиях мирового финансового кризиса, коммерческим банкам России необходимо совершенствовать методы работы, и, прежде всего, в области управления сбережениями индивидуальных вкладчиков. Как показывает зарубежный и отечественный опыт, для вкладчиков важнейшим стимулом служит уровень процентов, выплачиваемых банками по вкладам. С точки зрения банка указанный процент наряду с планами привлечения во вклады средств клиентов представляет собой инструмент управления процессами формирования и использования денежных накоплений и одновременно средство в конкурентной борьбе за пассивы.
В настоящее время коммерческие банки России предлагают своим клиентам различные виды вкладов. Но проценты едва компенсируют потери, связанные с инфляцией, резко возросшей в последнее время.
Кроме того, экономически целесообразно было бы внедрить в отечественную практику такой вид сберегательного вклада, как депозитные счета денежного рынка. Дело в том, что норма процента по указанным счетам обладает высокой чувствительностью к изменениям рыночной конъюнктуры. Иными словами, ставка депозитного процента является плавающей и меняется в зависимости от спроса и предложения на денежных рынках.
Кроме того, можно использовать депозитные счета, имеющие смешанный режим функционирования. С одной стороны, средства, находящиеся на таких счетах, могут использоваться для расчетов, а с другой стороны, — являются своеобразными финансовыми инвестициями, приносящими инвесторам определенные доходы. Причем данные счета в ряде случаев могут иметь как корпорации, так и частные лица. Одной из основных функций всех банков является обеспечение платежного механизма или перевода средств и значение этой функции банков тем больше, чем больше доверия к чекам и кредитным картам, которые позволяют сократить разрыв между поступлением средств и осуществлением платежей.
В перспективе Российские коммерческие банки могут использовать опыт коммерческих банков США, предлагающих населению пакет различных услуг — так называемые "счета связанных услуг". В качестве примера можно привести обычный текущий чековый счет, на который при необходимости переводятся средства со сберегательного вклада, с него же выставляются аккредитивы и оплачиваются туристические чеки, допускается овердрафт, выписываются дебетовые карточки и чековые книжки.
Новой для России разновидностью срочных вкладов физических лиц являются вклады, оформленные сберегательными сертификатами или векселями. Рассмотрим эти виды депозитных операций подробнее.
Сертификат - это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему.
В соответствии с правилами сберегательный сертификат может быть выдан только физическим лицам, проживающим на территории Российской Федерации или другого государства, использующего рубль в качестве законного платежного средства.
С целью учета проданных сертификатов коммерческие банки ведут специальные регистрационные журналы или предусматривают выпуск сертификатов со специальными отрывными корешками, содержащими те же регистрационные реквизиты. Сертификаты, так же, как и прочие разновидности привлеченных средств, отражаются в балансе банка с учетом срока их обращения. Сроки обращения регламентируются в учете: до 30 дней, от 31 дня до 90 дней, от 91 дня до 180 дней, от 181 дня до 1 года, свыше 1 года до 3 лет, свыше 3 лет.
Процентные ставки зависят от размера и срока вклада. Некоторые банки осуществляют индексацию и ежемесячную выплату дохода. Депозитные и сберегательные сертификаты могут быть куплены в любое время в течение периода их действия - проценты начисляются со дня приобретения.
Для приобретения банковского векселя покупатель должен перевести деньги на счет банка-продавца, возможна оплата наличными. После зачисления денег на счет продавца последний выписывает бланк банковского векселя на имя покупателя и отмечает дату зачисления денег. Бухгалтерский учет банковских операций с векселями осуществляется в соответствии с письмом Банка России от 23 февраля № 26 “Об операциях коммерческих банков с векселями и изменениях в порядке бухгалтерского учета”. Учет выпущенных банком собственных векселей в инвалюте ведется по номинальной стоимости. В аналитическом учете открываются отдельные лицевые счета по векселям со сроками погашения по предъявлении: до 30 дней, с 31 до 90 дней, от 91 до 181 дня, от 181 дня до 1 года, свыше 1 года до 3 лет, свыше 3 лет.
Банковский вексель, по которому наступил срок платежа, может быть представлен к оплате в течение года.
В целях привлечения ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Исходя из существующих приоритетов коммерческому банку целесообразно иметь положение о депозитных операциях с указанием основных видов вкладов, которые необходимо привлекать, их условий (уровень процентной ставки, категория вкладчиков, сроки вкладов), порядка привлечения вкладов, официальной формы депозитного договорах (34, с. 147).
В целом, развитие работы банка на депозитном рынке в значительной мере зависит от создания новых информационных технологий, автоматизации, подъема научной экономики, возрождения стабилизации, совершенствования законодательной власти, развития банковских услуг, использования мирового и отечественного опыта предоставления услуг частным клиентам.
Анализ сложившейся практики свидетельствует, что формирование
депозитной базы любого коммерческого банка, как процесс сложный и трудоемкий, связано с большим количеством проблем как субъективного, так и объективного характера (21, с. 84).
Отрицательное воздействие на структуру ресурсной базы кредитной организации оказывает растущая зависимость от крупных межбанковских кредитов, поскольку межбанковский кредит не способствует диверсификации рисков по депозитным операциям.
Для решения существующих проблем при разработке депозитной политики любому банку необходимо руководствоваться определенными критериями ее оптимизации. Оптимизация депозитной политики банка - это сложная многофакторная задача, в основу решения которой, по нашему мнению, следует положить учет интересов экономики страны в целом, коммерческого банка, как субъекта экономики, клиента и персонала банка. Очевидно, что их интересы далеко не всегда совпадают. Поэтому оптимальная депозитная политика предполагает прежде согласование их интересов.
Итак, критерии оптимизации следующие:
а) взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания стабильности банка, его надежности, финансовой устойчивости;
б) диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;
в) сегментирование депозитного портфеля (по клиентам, продуктам,рынкам);
г) дифференцированный подход к различным группам клиентов;
д) конкурентоспособность банковских продуктов и услуг;
е) необходимость эффективной комбинации ресурсов, обеспечениеоптимального сочетания стабильных и «летучих» ресурсов при увеличениидоли стабильных ресурсов в депозитном портфеле банка в условияхповышенных рисков (в т.ч. по депозитным операциям);
ж) учет концепции жизненного цикла в процессе формирования гаммывкладов и депозитного портфеля в целом (11, с. 179).
В целях совершенствования депозитной политики коммерческого банка необходимо следующее:
каждый коммерческий банк должен иметь собственную депозитнуюполитику, выработанную с учетом специфики его деятельности и критериевоптимизации этого процесса;
необходимо расширение круга депозитных счетов юридических ифизических лиц сроком «до востребования», что позволит даже в условияхнезначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять потребностиклиентов банка и повысить заинтересованность инвесторов в размещениисвоих средств на счетах в банке;
в качестве одного из направлений совершенствования организациидепозитных операций возможно использование различных видов счетов длявсех категорий вкладчиков и повышение качества их обслуживания;
индивидуальный подход (стремление банка предоставить клиентуособые льготы);
создание системы гарантирования банковских вкладов и защиты интересов вкладчиков, что позволит реально повысить надежность банков иих способность выполнять возложенную на банки задачу по преобразованиюсбережений граждан в инвестиции, в которых столь остро нуждается российская экономика.
Таковы некоторые возможные пути совершенствования депозитной политики коммерческого банка и повышения ее роли в обеспечении его устойчивости.
Взаимосвязь сберегательной и депозитной политики коммерческого банка следующая: с одной стороны, основные направления депозитной политики являются элементами формирования сберегательной деятельности банка (например, политика в области банковского товара, то есть ассортимент депозитов, процентная политика, продвижение продукта на рынке, организация работы соответствующих подразделений кредитной организации).
В целом, как депозитную, так и сберегательную политику каждый банк разрабатывает сам. Также руководством кредитной организации самостоятельно определяется степень важности названных направлений, первостепенность того или иного вида политики банка. В первую очередь это будет зависеть от области функционирования конкретного банка, его специализации или универсализации.
3.2 Направления совершенствования депозитной политики Северо-Западного банка ОАО «Сбербанк России»
С целью расширения ресурсного потенциала Северо-Западному банку ОАО «Сбербанк России» необходимо активизировать свою депозитную политику в отношении вкладов физических лиц. В связи с этим одним из приоритетных направлений работы банка должно стать постепенное наращивание депозитного портфеля путем проведения грамотной депозитной политики, направленной, в частности, на расширение перечня вкладов, доступных клиентам, введение новых видов услуг для их удобства.
Система привлечения вкладов Северо-Западного банка ОАО «Сбербанк России» должна учитывать потребности всех социальных и возрастных групп граждан – работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста, а также должна быть рассчитана как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнями дохода.
Комплекс мер, направленных на расширение депозитной базы Северо-Западного банка ОАО «Сбербанк России», включает ряд финансовых и маркетинговых инструментов, представленных ниже на рисунке 3.1.
С каждым клиентом Северо-Западный банк ОАО «Сбербанк России» должен стремиться к установлению долгосрочных партнерских отношений. С этой целью банк должен прогнозировать развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводить маркетинговые исследования, разрабатывать и предлагать полный спектр банковских продуктов и услуг.
В целях совершенствования системы привлечения вкладов Северо-Западный банк ОАО «Сбербанк России» мог бы предложить ряд вкладов, ориентированных на клиентов с высоким уровнем доходов. Например, вклад, особенностью которого являлось бы то, что персональные данные клиента будут известны только одному человеку в банке – менеджеру по работе с VIP-клиентами. При этом проценты могут выплачиваться ежемесячно, в том числе и на бесплатно выданную банком пластиковую карту. Причем даже при внесении денег в кассу личность клиента не раскрывается. Таким образом, среднему и младшему персоналу банка не будут известны какие-либо данные о клиенте, а риск раскрытия информации о вкладе ничтожен.
Рисунок 3.1 - Инструменты совершенствования системы привлечения вкладов Северо-Западного банка ОАО «Сбербанк России»
Можно также предположить, что для клиентов Северо-Западного банка ОАО «Сбербанк России» будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений или другим праздникам. Их сроки короче традиционных, а процент выше. Примером целевого вклада могут стать так называемые новогодние и рождественские вклады, т.е. в течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года и Рождества, а в конце года банк выдает деньги вкладчикам. При этом желающие могут продолжать накопление денег до следующего нового года.
Таким образом, при разработке депозитной политики Северо-Западного банка ОАО «Сбербанк России» следует руководствоваться определенными критериями оптимизации системы привлечения вкладов, среди которых можно выделить следующие:
взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания его стабильности, надежности и финансовой устойчивости;
диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;
сегментирование депозитного портфеля (по клиентам);
дифференцированный подход к различным группам клиентов;
конкурентоспособность банковских продуктов и услуг.
Таковы некоторые возможные пути совершенствования системы привлечения вкладов Северо-Западного банка ОАО «Сбербанк России» и повышения ее роли в обеспечении его устойчивости. Каждый банк разрабатывает свою депозитную политику, определяя виды депозитов, их сроки и проценты по ним, условия проведения депозитных операций, опираясь при этом на специфику своей деятельности и учитывая фактор конкуренции со стороны других банков и инфляционные процессы, протекающие в экономике.
Северо-Западный банк ОАО «Сбербанк России» в первую очередь заинтересован в стабильном экономическом росте, одним из условий которого является мобилизация внутренних ресурсов и, прежде всего, вовлечение сбережений населения в инвестиционный процесс. Для совершенствования и дальнейшего развития депозитных операций, нужно непрерывно совершенствовать технологии, внедрять новые формы и методы работы, выводить на рынок новые банковские продукты, чтобы расширять клиентскую базу. Для этого предлагаю разработать новые виды вкладов, которые привлекли бы больше клиентов и увеличили бы пассивы Северо-Западного банка ОАО «Сбербанк России», в основном, за счет которых и происходит размещение денежных средств:
Вклад «Семейный»
Данный вклад предназначен для совместного пользования мужем и женой.
Преимущества заключаются в том, что:
А) Открывая вклад до востребования и муж и жена получают по банковской карте для пользования их общим счетом, годовая процентная ставка которого равна 4 процентам годовых.
Б) Минимальный остаток на счете до востребования составляет 5000 рублей, но при этом при поступлении на счет суммы, эквивалентной 15000 рублей, автоматически для них открывается срочный вклад, и эта сумма переносится на счет срочного вклада. Годовая процентная ставка по срочному вкладу будет равна 8,5 процентов, а срок 3 месяца.
В) Вклад очень удобен в обращении.
Г) Выгодное накопление сбережений.
Вклад «Вояж»
Данный вклад открывается летом и проводится в виде акции для привлечения клиентов.
Вклад «Вояж» можно открыть только в период с 1 июня по 10 июня на срок 6 месяцев, сумма вклада 30 000 рублей, процентная ставка 9,5 процентов годовых. Все принявшие участие в открытии такого вклада, будут автоматически участвовать в лотерее, по окончании срока вклада. В лотерее будет розыгрыш путевок в Турцию, со сроком отдыха две недели. 3 победителя в лотерее будет сразу поставлены в известность.
Данные рекомендации по совершенствованию работы банка на депозитном рынке помогут повлиять на:
Привлечение большего числа клиентов;
Увеличение привлеченных средств банка;
Дополнительный доход как банку, так и клиенту.
Вклад + Карта
При открытии срочного вклада клиент может бесплатно оформить банковскую карту. Без первоначального взноса и комиссии за годовое обслуживание счета:
Основную банковскую карту VISA Electron\Cirrus\Maestro - при оформлении любого срочного вклада, вне зависимости от его суммы и срока.
Основную банковскую карту VISA Classic\MasterCard Mass - при оформлении любого срочного вклада на сумму 50 тысяч рублей (1700 долларов США или ЕВРО) и более.
Основную банковскую карту VISA GOLD \MasterCard GOLD - при оформлении любого срочного вклада на сумму 150 тысяч рублей (5 тысяч долларов США или ЕВРО) и более.
Вклад «Новогодняя традиция»
Этот вклад создаст привлеченным клиентам праздничное новогоднее настроение.
Северо-Западный банк ОАО «Сбербанк России» традиционно делает Новогоднее предложение вкладчикам.
В период с 15 октября 2010 года по 11 января 2011 года включительно можно было открыть праздничный вклад «НОВОГОДНЯЯ ТРАДИЦИЯ» с повышенными процентными ставками – до 10% годовых в рублях.
Минимальная сумма первоначального взноса – 30 000 руб. или 1 000 долларов США/Евро.
По вкладу «Новогодняя Традиция» Клиент имеет право пополнять вклад путем внесения дополнительных взносов наличными и безналичными перечислениями на счет.
При этом сумма каждого дополнительного взноса не может быть менее установленной банком суммы (100USD , 3000 RUR, 100EUR). Периодичность взносов не ограничивается, проценты начисляются на сумму средств, фактически находящуюся на счете. Снимать денежные средства условия вклада не позволяют.
В условиях борьбы коммерческих банков за сбережения населения, предложенные банковские продукты будут способствовать получению Северо-Западным банком ОАО «Сбербанк России» определённых конкурентных преимуществ благодаря оригинальности и новизне предлагаемых видов депозитов.
Заключение
Депозит (вклад) - это денежные средства, оформленные на хранение в банковское или иное кредитно-финансовое учреждение. Депозиты бывают: текущими (до востребования) и срочными. К основным источникам средств, помещаемых во вклады, прежде всего, относятся средства на счетах предприятий, на счетах заработной платы рабочих и служащих, на счетах государственных учреждений и предприятий и т.д.
Развитие финансового рынка, его инфраструктуры в странах с развитой рыночной экономикой определенным образом сказывается на существовании жесткой конкуренции между банками. Вместе с тем из всех финансовых институтов именно банки в наибольшей степени подвергаются государственному контролю, особенно в области формирования ресурсной базы, что непосредственно отражается на их депозитной политике. Таким образом, банки зачастую вынуждены изыскивать всевозможные способы привлечения клиентов путем использования различных вариантов депозитных операций, повышая привлекательность оказываемых услуг для потенциальных клиентов. В практике банковского дела стран с развитой рыночной экономикой для этого существует достаточно большое количество разнообразных депозитных счетов.
Депозиты всех банков делятся на: «срочные» и «до востребования», пополняемые и не пополняемые. Виды депозитов, сроки хранения вкладов и наличие пролонгаций каждым банком определяется самостоятельно и периодически меняется. Данную информацию можно получить в любом операционном отделе банка или на сайте банка. В борьбе за вкладчиков, банки предлагают все новые и новые банковские вклады, с меняющимися условиями. При всех расхождениях у всех банков просматривается ряд одинаковых тенденций: чем длительнее срок вклада, тем выше ставка по вкладам; чем больше сумма, тем весомее ставки по вкладам.
При работе с депозитами юридических лиц, отдельные банки применяют индивидуальный подход. Процентные ставки на депозиты юридических лиц, привлекаемые коммерческими банками, как правило, не афишируются. Предлагаемые предприятию процентные ставки по депозитам юридических лиц зависят от суммы и сроков вложения, а так же заинтересованности банка в работе с конкретным предприятием по другим аспектам сотрудничества в сфере банковских услуг.
Что касается деятельности объекта исследования дипломной работы Северо-Западного банка ОАО «Сбербанк России», то здесь можно отметить ряд тенденции. К положительным моментам в работе банка можно отнести постоянно расширяющуюся клиентскую базу, рост активов, собственного капитала и привлеченных средств. Однако в структуре привлеченных средств необходимо больше уделять внимания средствам, привлекаемым от населения, так как именно вклады граждан в настоящее время являются наиболее перспективными пассивами и приоритетным направлением банковского роста.
Приоритетным направлением деятельности Северо-Западного банка ОАО «Сбербанк России» является работа с населением в области привлечение вкладов. В этой сфере у банка устойчивые позиции благодаря эффективному сочетанию качества расчетных услуг с возможностями по управлению накоплениями. Вкладчики банка могут выбрать наиболее удобную схему защиты и приумножения своих накоплений. Банк предлагает клиентам гибкую систему депозитных вкладов в рублях и валюте на срок от 1 месяца до 3 лет.
Северо-Западный банк ОАО «Сбербанк России» предлагает своим клиентам широкую линейку депозитов, удовлетворяющих самые разнообразные потребности потенциальных вкладчиков. Клиенты имеют возможность самостоятельно определить, условия каких вкладов в наибольшей степени подходят именно для них.
Анализ сложившейся практики свидетельствует, что формирование депозитной базы любого коммерческого банка, как процесс сложный и трудоемкий, связано с большим количеством проблем как субъективного, так и объективного характера. В их числе можно выделить проблему формирования ресурсной базы банков, а так же недостаточную защищенность вкладов граждан в коммерческих банках.
Исследование теоретических основ системы привлечения вкладов физ. лиц и оценка сложившейся ситуации в сфере привлечения средств во вклады позволили выработать ряд предложений и рекомендаций по совершенствованию депозитной политики Северо-Западного банка ОАО «Сбербанк России».
Так, для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала банку предлагается:
Расширить перечень существующих вкладов, ориентируясь на различные слои населения с разным уровнем доходов.
Освоить выпуск сберегательных сертификатов.
Принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов.
Производить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь.
Ввести новую услугу для клиентов – службу телемаркетинга.
Активизировать рекламную деятельность банка.
В нынешних условиях мирового финансового кризиса банковские вклады стали фактически единственным источником получения ликвидных средств коммерческими банками. Отсюда и стремительный рост в последние месяцы процентных ставок по срочным вкладам. Коммерческие банки испытывают острый дефицит ликвидности и расширяют свое присутствие на рынке банковских депозитов. Предложенные в работе шаги по совершенствованию системы привлечения вкладов физ. лиц, а также новые банковские продукты на рынке депозитов будут способствовать получению Северо-Западным банком ОАО «Сбербанк России» определённых конкурентных преимуществ благодаря оригинальности и новизне предлагаемых видов вкладов. Ведь в условиях острой конкурентной борьбы между банками особое значение приобретает инновационность предлагаемых потенциальным клиентам банковских продуктов, что необходимо учитывать при формировании депозитной политики коммерческого банка.
Список использованной литературы
Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990г. № 395-1.
Инструкция Банка России от 16.01.2004г. № 110-И
Положение Банка России «Об обязательных резервах» от 20.03. 2000 года №255-П // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
Положение ЦБ России «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением денежных средств в банки и отражению указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26.08.98 №39-П // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
Указание ЦБ России «О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков » от 27.03.98 №192-У в ред. Указаний ЦБ России от 02.07.98 №274-У, от 26.11.99 №687-У, от 29.12.00 №891-У // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
Абрашин В.Д., Пещанская И.В., Фирсин Н.Я. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие/ Рук. авт. колл. Проф. Н.Я. Фирсин. - М.: МГЭИ, 2000. – 421 с.
Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. - СПб.: Питер, 2001. – 365 с.
Банки и банковские операции / Под ред. Жукова Е.А. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 126 с.
Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Вузовский учебник, 2005. – 491 с.
Банковские операции / под ред. Ю.И.Коробова. - М.: Магистр, 2007. - 446 с.
Банковские операции: учебное пособие / кол. авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – М: КНОРУС, 2007. – 384 с.
Банковские операции: Учебник / под ред. А. В. Печникова, О. М. Маркова, Е. Б. Стародубцева, Москва, 2009. – 284 с.
Банковские услуги: зарубежный и российский опыт. –М.: Финансы и статистика, 2002. – 176с.
Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности 0604000 «Финансы и кредит» / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ-ДАНА: Единство, 2007. – 575 с.
Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г.Коробовой. - М.: «Юрист», 2002. 456 с.
Банковское дело: Учебник/под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой, 5-е издание переработанное и дополненное. – М.: «Финансы и Статистика», 2008.- 478с.
Банковское обслуживание частных лиц / Под ред. Панова Г.С. – М.: АО ДИС, 1994. – 382 с.
Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. М.: Издательство Корпорация Логос, 2002 год. - 344с.
Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник. – М.: Высшее образование, 2008. – 422 с.
Буклемишев О. Л. «Чулок» непобедим или причуды депозитной политики // Internet resource: http://www.finance.opec.ru
Букото В.И. Банки и банковские операции в России. – М.: ИНФРА-М, 1996. – 352 с.
Буокина М.К. Деньги. Банки. Валюта. – М.: АО ДИС, 1994. – 289 с.
Велиева И., Волков С. Время собирать деньги //Эксперт №11 (650) от 23.03.2009.
Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учебное пособие - М., Академический проект, 2005. – 210 с.
Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник для студентов вузов.- М., Омега-Л, 2008. - 480 с.
Киселев В.В. Управление банковским капиталом (теория и практика). - М.: ОАО Издательство Экономика, 2003 год. – 256 с.
Киселев В.В. Управление коммерческим банком в переходный период. – М.: Логос, 1997. – 158 с.
Колесникова В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2005 год. – 464 с.
Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 672 с.
Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки. – М.: «Финансы и статистика», 2000. – 590 с.
Лепетиков Д. О. Хождение в народ // Эксперт. – 2002. – №11. – С. 43.
Масленчиков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. – М.: Перспектива, 1996. - 128 с.
Матовников М. Ю. Усиление монополии Сбербанка вызвано изменением структуры розничного рынка // Банковское дело. – 2001. – №8. – С. 16-19.
Морошкин В.А. Простые и сложные проценты. Методическое пособие по расчету: вкладов, кредитов, платежей. - М.: Издательство Акалис-Бизнес – книга, 2004 год. - 33с.
Мурычев А. Н. Банковский сектор в преддверии новой модели развития // Internet resource: http://www.atrus.120nt.ru
Общая теория денег и кредита: Учебник. Под ред. Жукова Е.Ф. – М.: Банки и биржи, «ЮНИТИ», 1999. – 344с.
О необходимости целостной системы гарантирования вкладов и ликвидности банков // Деньги и кредит. – 2002. – №10. – С. 14-20.
Платонов В., Хигинс М. Банковское дело: стратегическое руководство. - М.: Издательство АО Консалтбанкир, 2000 год. - 432с.
Платонов П. Р. Россияне ждут ускорения девальвации // Internet resources: http://www.newscom.asp?c.ru
Романова Н. Ю. В поисках вклада // Карьера. – 2002. – №2.
Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Представление финансовых услуг. – М: Издательство Дело, 2005 год. - 768 с.
Салак С. Э. Доходность падает. // Национальная экономическая газета. – 2002. – №74. – С. 9.
Семенюта О. Г. Деньги, кредит, банки в РФ. – М.: Банки и биржи, 1998. – 188с.
Современный коммерческий банк. Управление и операции. – М.: ИПЦ «ВАЗАР-ФЕРРО», 1994. - 249 с.
Солнцев О.М. Источники роста кредитных ресурсов // Эксперт. – 2002. – №38. – С. 41.
Стратегия развития банковского сектора РФ // Деньги и кредит. – 2002. – №1. – С. 5-20.
Тавасиев А.М. Антикризисное управление кредитными организациями: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит» (060400) и «Антикризисное управление» (351000). - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 480 с.
Тонков А. Д. Мера, продиктованная рынком // Internet resources: http://www.logos.press.md.ru
Уткин Э.Л. Банковский маркетинг. – М.: ИНФРА-М, 1995. –321 с.
Учебник по основам экономической теории / Под ред. Камаева В.Д. – М.: Владос, 1995. – 425 с.
Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. Под ред. профессора Дробозиной Л.А. – М.: «ЮНИТИ», 2001. – 479 с.
Черкасов В.Е. Банковские операции: финансовый анализ. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2001. – 288 с.
Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С..Методика финансового анализа. – М., ИНФРА-Москва, 2007. – 376 с.
Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. – М.: Финансы и статистика, 1995. – 352 с.
Ячеистов К. К. Материализация с последующим разоблачением // Коммерсант-Деньги. – 2002. – №5. – С. 30.
http//www.asv.org.ru/guide (раздел «Справочник вкладчика»)
http://www.bankibank.ru
http:// www.bankrange.ru
http://www.consultant.ru
http://www.sberbank.ru
http://www.rbcdaily.ru
 ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Аналитический баланс Северо-Западного банка
ОАО «Сбербанк России» за 2008-2010 г.г
№ п/п Данные на
01.01.09 г. Данные на
01.01.10 г. Данные на
01.01.11 г.
в тыс. руб. удельный вес, %
в тыс. руб. удельный вес, %
в тыс. руб. удельный вес, %   Активы       1 Денежные средства 2524012 2,22 3068129 2,27 6841808 3,41 2 Средства кредитных организаций в Центральном банке РФ 15531108 13,6
10060956
7,44
12929358 6,44 2.1 Обязательные резервы 7003417 6,16 3139457 2,32 4551195 2,26 3 Средства в кредитных организациях
5238263 4,6
6987928
5,17
21894949
10,9 4 Чистые вложения в торговые ценные бумаги
4396057
3,86
3482290
2,57
7470954
3,72 5 Чистые ссудные вложения 77640657 68,3
105106498
77,8
133949742 66,79 6 Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения
57995
0,05
542785
0,4
16779
0,008 7 Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
5745403
5,05
4129129
3,05
13332099
6,64 8 Основные средства, нематериальные активы и материальные
78969
0,06
89579
0,06
234615
0,11 9 Требования по получению процентов
888820
0,78
210422
0,15
176634
0,08 10 Прочие активы 1573250 1,38 1372980 1,01 3702139 1,84 11 Всего активов 113674534 100 135050696 100 200549077 100   Пассивы 12 Кредиты Центрального банка Российской Федерации
0
0,00
0
0,00
0
0,00 13 Средства кредитных организаций
771097
6,83
8604864
6,37
9920207
4,94 14 Средства клиентов 72504816 63,78 99455730 73,6 152251063 75,9 14,1 в том числе вклады физических 19009857 16,72 26097161 19,32 47480195 23,6 15 Выпущенные долговые обязательства
21289955
18,7
13813930
10,22
13303613
6,63 16 Обязательства по уплате процентов
454174
0,39
611574
0,45
1097854
0,54 17 Прочие обязательства
1540262
1,35
1432005
1,06
2857422
1,42 18 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера ,прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон
68360
0,06
302419
0,22
319177
0,15 19 Всего обязательств
103628664
91,1
124220522
91,9
179749336
89,9   Собственные средства 20 Уставный капитал (средства акционеров (участников)
3405284
2,99
3405284
2,52
6803605
3,39 20,1 Зарегистрированные обыкновенные акции и долги
3405284
2,99
3405284
2,52
6803605
3,39 20,2 Зарегистрированные привилегированные акции
0
0,00
0
0,00
0
0,00 20,3 Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций
0
0,00
0
0,00
0
0,00 21 Собственные акции, выкупленные у акционеров
0
0,00
0
0,00
0
0,00 22 Эмиссионный доход 2123696 1,86 123639 1,57 7628919 3,8 23 Переоценка основных средств 53 0,00004
53
0,00003
53
0,00002 24 Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты ,влияющие на собственные средства ( капитал)
895147
0,78
1461677
1,08
2028013
1,01 25 Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)
4644450
4,08
4678784
3,46
6422346
3,2 26 Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период
767 591
0,67
2084091
1,53
1972831
0,98 27 Всего источников собственных средств 10045870 8,83 10830174 8,01 20799741 10,3 28 Всего пассивов 113674534 100 135050696 100 200549077 100
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
Отчет о прибылях и убытках Северо-Западного банка
ОАО «Сбербанк России» за 2008-2010 г.г.
Номер п\п Наименование статьи Данные за 2008 год Данные за 2009 год Данные за 2010 год Проценты полученные и аналогичные доходы от: 1 Размещения средств в кредитных организациях
590 208 817 303 1 268 318 2 Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)
5 212 037 9 431 266 12 931 560 3 Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу)
0 0 0 4 Ценных бумаг с фиксированным доходом 650 163 602 468 629 483 5 Других источников 6 303 6 035 116 716 6 Всего процентов полученных и аналогичных доходов
6 458 711 10 857 072 14 946 077 Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: 7 Привлеченным средствам кредитных организаций
247 493 370 704 336 821 8 Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)
3366692 3 812 238 7 436 501 9 Выпущенным долговым обязательствам 858 236 1 401 500 1 208 860 10 Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов
4891150 5 584 442 8 982 182 11 Чистые процентные и аналогичные доходы 2405019 5 272 630 5 963 895 12 Чистые доходы от операций с ценными бумагами 679 941 1 340 940 13 Чистые доходы от операций с иностранной валютой 19 153 795 -267 433 647 748 14 Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами
54780 66 282 209 640 15 Чистые доходы от переоценки иностранной валюты
-800964 -1 457 839 -2 784 276 16 Комиссионные доходы 1 411 763 1 900 204 5 465 955 17 Комиссионные расходы 255 287 522 323 618 729 18 Чистые доходы от разовых операций 164700 -5 981 468 911 19 Прочие чистые операционные доходы 59763 84 726 -20 796 20 Административно-управленческие расходы 1381431 2 644 028 6 323 613 21 Резервы на возможные потери 566809 -396 342 -1 224 945 22 Прибыль до налогообложения 1875869 2 709 837 3 124 730 23 Начисленные налоги (включая налог на прибыль) 773 770 608 189 1 133 046 24 Прибыль за отчетный период 1 102 099 2 101 648 1 991 684
19
ДЕПОЗИТЫ
Сберегательные депозиты
Срочные депозиты
Депозиты до востребования
Финансовые инструменты
Создание службы телемаркетинга.
Сегментирование депозитного портфеля по клиентам.
Активизация рекламной политики.
Маркетинговые инструменты
Инструменты совершенствования
депозитной политики
Расширение перечня вкладов.
Выпуск сберегательных сертификатов.
Выплата процентов по вкладам вперед.
Защита от досрочного изъятия срочных депозитов.
Определение оптимального периода и объема хранения средств.