Вход

Управление кредитным портфелем коммерческого банка (на примере "Центр сопровождения клиентских операций " ОАО "Сбербанк России").

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Дипломная работа*
Код 164537
Дата создания 2012
Страниц 102
Источников 30
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 29 марта в 12:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
4 340руб.
КУПИТЬ

Содержание

Введение …………………………………………………………………………3
Глава 1. Теоретические основы управления кредитным портфелем коммерческого банка……………………………………………………………...5
1.1.Сущность и классификация кредитного портфеля банка……………………………………………………………………………….5
1.2.Теоретические подходы к управлению кредитным портфелем банка……………………………………………………………………………...14
1.3.Формирование кредитного портфеля банка…………………………….19
Глава 2. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере «Центр сопровождения клиентских операций ОАО «Сбербанк России» №9099/01»………………………………………………………………………..24
2.1. Общая характеристика ОАО «Сбербанк России» и место «Центра сопровождения клиентских операций» ОАО «Сбербанк России» №9099/01 в общей структуре банка…………………………………………………………24
2.2. Основные показатели деятельности "Центр сопровождения клиентских операций" ОАО "Сбербанк России" №9099/01)
2.3. Анализ кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России»…………………28
Глава 3. Оптимизация управления кредитным портфелем коммерческого банка (на примере «Центр сопровождения клиентских операций»)………...55
3.1. Критерии оптимизации кредитного портфеля банка……………………55
3.2. Модель оптимизации управления кредитным портфелем банка………..57
Заключение ……………………………………………………………………...69
Список используемой литературы……………………………………………75
Приложение…………………………………………………………………….78?

Фрагмент работы для ознакомления

В частности при оценке кредитного риска банкам представится возможность применения одного из трех подходов: стандартизированного (устанавливаемого регулятором - Банком России - для обязательного исполнения всеми кредитными организациями); базового (на основе стандартизированного подхода, но доработанного внутренними рейтингами банка); усовершенствованного (полностью на основе внутренних рейтингов банка; при этом такая модель оценки должна быть подтверждена банком показателями ретроспективного анализа за период не менее 7 лет и утверждена регулятором). Подход на основе внутренних рейтингов фиксирует перечень тех параметров, которые должны учитываться при расчете кредитного риска, предоставляя банку возможность самому определять значения этих параметров. При разработке моделей оценки кредитного риска по ссудам должны быть приняты во внимание такие количественные параметры определения величины кредитного риска и оценки качества кредитов, как вероятность дефолта (банкротства); потери в случае дефолта; риск при дефолте; экономический срок исполнения обязательств. Механизмы снижения кредитного риска и повышения качества кредитных активов аналогичны российским механизмам, например, обеспечение, залог, гарантии, поручительства, неттинговые соглашения, разновидность производных финансовых инструментов (например, кредитные деривативы).Однако, при выборе конкретного подхода оценки качества кредитов и уровня риска по ним для кредитных организаций возникнет проблема, связанная с обязательным согласованием с государственным регулятором подходов, содержащих системы внутренних рейтингов. Для государственного регулятора (надзорного органа Банка России) проблема на текущий момент заключается в отсутствии четких критериев и моделей оценок рисков, с помощью которых может быть дана оценка адекватности и эффективности модели оценки рисков, выбранной коммерческим банком. Существенное влияние на повышение в банках качества управления кредитными активами должно оказать внедрение в российскую практику международных стандартов составления финансовой отчетности. Применение таких стандартов обяжет российские банки отражать в своей отчетности реальное качество активов и обязательств, в том числе кредитных требований. Так, если в соответствии с российскими правилами учета ссудная задолженность отражается на балансе по цене первоначального признания, то в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности ее необходимо учитывать по справедливой или восстановительной стоимости с учетом реальных экономических выгод (или возможных убытков) для банка. Если балансовая стоимость кредитного актива будет больше его оценочной стоимости, то это будет свидетельствует об его обесценении и необходимости создания резерва под потери. Резерв под обесценение кредитных активов формируется при наличии объективных данных о том, что банк не сможет получить суммы, причитающиеся ему в соответствии с кредитным договором, а также с учетом потенциальных убытков по кредитам (то есть стоимость кредита должна быть уменьшена на сумму недополученной выгоды).В соответствии с международными стандартами финансовой отчетности оценка качества кредитных требований будет основываться на анализе следующей информации, необходимой банку для управления кредитами:бизнес-риска заемщика, включающего качество управления компанией, длительности существования, отраслевой принадлежности, вида деятельности, конкуренции, поставщиков и потребителей, технико-экономического обоснования проекта;финансового риска заемщика, в рамках которого требуется регулярная оценка на основании отчетности заемщика уровня ликвидности активов, денежных потоков, платежеспособности, уровня рентабельности, финансовой напряженности;качества обслуживания долга (кредитная история, наличие просроченных платежей по основному долгу и процентам);обеспеченности кредита – рассматривается только в случае признания кредита обесцененным и требующим специального расчета резерва.Одним их методов оценки возмещаемой стоимости кредита является метод дисконтирования денежных потоков, суть которого состоит в определении будущей стоимости платежей, предусмотренных условием кредитного договора, в течение срока действия договора. В случае ухудшения качества кредита (отнесения его к более рисковой категории), стоимость денежных потоков будет скорректирована на сумму ожидаемых потерь. При этом, для точного дисконтирования всех будущих денежных потоков по кредитным требованиям в течение срока действия кредитного договора до восстановления текущей балансовой стоимости кредита, требуется определение эффективной процентной ставки.В целях выработки адекватного суждения банка о качестве кредита и величине кредитного риска, в рамках внедрения международного опыта, в российской нормативной базе, регулирующей деятельность кредитных организаций, целесообразно закрепить такое понятие как "управленческая отчетность компании (заемщика)", состоящей не только из данных финансовой отчености предприятия-заемщика, но и любой информации о его деятельности, как-то: расшифровок расходов предприятия по их видам; порядка отражения в учете запасов; себестоимости товаров по их группам; сроков дебиторской/кредиторской задолженности и ее оборачиваемости в разрезе контрагентов/поставщиков.Разработанные Банком России подходы к оценке и классификации качества кредитных активов в некоторой мере приближены к международным принципам и стандартам. Так, в основу Положения № 254-П заложены разработки Базельского комитета по банковскому надзору в части обязательного наличия в кредитных организациях порядка оценки качества кредитных требований; применения всей доступной информации о заемщиках для оценки качества кредитов; регулярного пересмотра размеров резервов на возможные потери.Однако в настоящее время Банком России не завершена работа по доработке требований Положения №254-П; действующий порядок оценки качества предоставленных кредитов предполагается дополнить следующими существенными условиями:определить понятие некачественной (неактуальной, неполной и/или необъективной/недостоверной) информации о заемщике и/или об обеспечении ссуды;установить требование об определении во внутренних положениях банка критериев оценки качества представляемой заемщиком информации, а также мер по получению качественной информации о заемщике;ввести положение о том, что использование банком некачественной информации может свидетельствовать о недостатках систем управления рисками и внутреннего контроля кредитной организации;рассматривать отсутствие качественной информации о заемщике как один из существенных факторов, которые могут повлиять на принятие решения о классификации ссуды в более низкую категорию качества, чем категория качества, присваиваемая на основании оценки финансового положения заемщика и качества обслуживания долга;закрепить за Банком России (его территориальными учреждениями) право предъявлять к банку требование о снижении категории качества ссуды и/или увеличении резерва при выявлении факта использования банком некачественной информации о заемщике либо при отсутствии у надзорного органа возможности проверить качество информации о заемщике.Актуальной проблемой в оценке качества ссуд остается достоверность имеющейся у банка информации о финансовом положении заемщика. Оценка качества кредитов производится банками на основании официальной бухгалтерской отчетности, представленной заемщиком в банк; ее официальность, как правило, подтверждается наличием штампа налогового органа о принятии такой отчетности. Однако, как показывает практика, данные этой отчетности зачастую бывают искажены или не верно указаны (например, данные баланса могут не совпадать с данными отчета о прибылях и убытках по строкам "нераспределенная прибыль" и "чистая прибыль"). Подтвердить достоверность отчетности возможно только в ходе проведения проверки деятельности заемщика, на что у кредитной организации отсутствуют юридические права (а также техническая возможность). На мой взгляд, частично решить данную проблему (или хотя бы снять с банков ответственность за использование недостоверных данных о финансовой деятельности заемщика) можно, разработав на государственном уровне механизм взаимодействия налоговых органов, Банка России и кредитных организаций об обмене информации о показателях финансовой деятельности заемщиков (то есть обмене отчетностью).Решить проблему получения достоверной информации о заемщике возможно через взаимодействие с кредитными бюро. Однако, как показывает практика, банки (особенно крупные, у которых имеется обширная база данных о заемщиках) не охотно предоставляют сведения по заемщикам в бюро кредитных историй, опасаясь конкуренции со стороны других банков в отношении надежных и кредитоспособных клиентов, а также раскрытия реального уровня кредитного риска по заемщикам с неблагоприятным финансовым состоянием. По данной проблеме, в целях активизации работы банков с кредитными бюро, некоторые аналитики придерживаются мнения об установлении в нормативных актах Банка России требования о классификации ссуды, выданной без кредитной истории (кроме вновь зарегистрированных организаций), в разряд высокорисковых.Кредитная организация должна самостоятельно осознавать необходимость организации комплексного подхода к оценке качества кредитных вложений и управлению кредитами, опираясь на международные требования и стандарты оценки. При этом, деятельность кредитной организации должна быть организована таким образом, чтобы можно было увидеть весь бизнес-процесс банка в целом, включая процесс кредитования, его слабые места и проблемы.В целях проведения качественного анализа кредитного портфеля банкам необходимо реализовать системный подход к анализу данных посредством построения информационной системы управления (ИСУ). Построение моделиинформационной системы управления не закреплено нормативными документами и должно осуществляется банками с учетом своих индивидуальных особенностей деятельности.Информационная система управления – это система отчетности, предназначенная для помощи руководству в контролировании процесса достижения целей, установленных банковской стратегией и кредитной политикой. Поэтому она должна позволять руководству банка решать следующие задачи: определять вероятность того, что управление портфелем обеспечит ожидаемые результаты деятельности (прибыльность); своевременно выявлять потребность в корректировке кредитного портфеля; определять, соответствует ли кредитный портфель банковской культуре и направлениям портфельного планирования; воздействовать на модель поведения рядовых сотрудников.В рамках реализации Базельских принципов эффективного банковского надзора, Банку России предстоит оценивать применяемые системы выявления и измерения рисков, возникающих в деятельности банков. В этих целях, в части разработки процедур взаимодействия банковского надзора и кредитных организаций по оценке адекватности принимаемых на себя рисков и профилактике нарушений банковского законодательства предлагается установить жесткие критерии для более точной оценки банковских рисков и предусмотреть меры воздействия к банкам (например, в виде штрафов) за неадекватную оценку рисков и несоответствие внутренних аудиторов предъявляемым к ним требованиям. Наделить орган банковского надзора правом смещения внутренних аудиторов кредитной организации, которые нарушили правила или показали себя некомпетентными в области внутреннего контроля за деятельностью банка, в том числе за оценкой рисков.За Банком России целесообразно закрепить полномочия устанавливать требования к созданию банками систем управления рисками и внутреннего контроля, адекватных масштабам банковского бизнеса, разработанной банками стратегии развития, а именно: политику, процедуры по идентификации, мониторингу и управлению банковскими рисками, формы отчетности; масштабы и стандарты, которым должен соответствовать внутренний аудит в банках. Очень важный момент в построении системы содержательного банковского контроля – это создание правовых условий, которые позволят банковскому надзору получать от кредитной организации в оперативном порядке и в необходимом объеме любую информацию о деятельности банка. Однако в данном аспекте для сотрудников надзорного органа необходима и правовая защита при выполнении своих служебных обязанностей.3.3. Анализ рынка кредитования РоссииСогласно данным Бюллетеня банковской статистики, выпущенной Центральным банком РФ в декабре 2011 года,валовой внутренний продукт (ВВП) в рыночных ценах,млрд. руб. составил по итогам 3 квартала 2011 года 14 055,5 млрд. руб., при этом по результатам 2010 года ВВП составил 12 971,0 млрд. руб. Это свидетельствует о повышении экономической активности России. На 01.12.2011 было зарегистрировано 1 117 кредитных организаций, из них 1 055 банков, 62 небанковские организации. Kредитные организации, включенные в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов – 808; имеющие лицензии (разрешения), предоставляющие право на привлечение вкладов населения – 799 ед. Отдельные показатели деятельности кредитных организаций представлены в табл. 22.Таблица 22Отдельные показатели деятельности кредитных организаций (на начало года; миллионов рублей)Наименование / Период2007200820092010Всего активов14045561202410562802232929430025Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства8880063134167301988477619847131   из них просроченная задолженность1211161841214219881014736Вложения в долговые обязательства Российской Федерации и Банка России5372456809122706291051043Средства организаций на счетах2361249317009635209783857351Бюджетные средства и средства внебюджетных фондов на счетах42600451872979434073Вклады (депозиты) физических лиц3793482513678959069907484970Выпущенные кредитными организациями облигации и векселя, банковские акценты1018101117606211315231161283Собственные средства (капитал)1692714267148438110864620577Рассмотрим данные о количестве кредитных организаций (филиалов, представительств) в России и доля ОАО «Сбербанк» на рынке банковских услуг (на 01.12.2011) (табл. 23). Таблица 23Количество и структура кредитных организацийНаименованиеВсегоВ т.ч. ОАО «Сбербанк России»Филиалы действующих кредитных организацийна территории Роcсийской Федерации 2812530Дополнительные офисы кредитных организаций2254110479Операционные кассы вне кассового узла кредитных организаций109377 705Kредитно-кассовые офисы кредитных организаций1651-Операционные офисы кредитных организаций4877352Передвижные пункты кассовых операций кредитных организаций (филиалов)9591Филиалы действующих кредитных организацийна территории Рocсийской Федерации на 01.12.2011 – 2812 ед., при этом 530 – ОАО «Сбербанк». В России 156 банков со 100-процентным иностранным участиемв уставном капитале. За рубежом действует 6 филиалов кредитных организаций. Представительства действующих российскихкредитных организацийна территории Российской Федерации 339, в дальнем зарубежье – 31; в ближнем зарубежье – 12 ед. Дополнительные офисов кредитных организаций в России – 22 541 ед, из них ОАО «Сбербанк» - 10 479. Операционные кассы вне кассового узлакредитных организаций – 10 937, из них ОАО «Сбербанк» - 7 705 ед. Также в РФ существуют передвижные пункты кассовых операций кредитных организаций (филиалов) в количестве 91 ед., из которых 91 – ОАО «Сбербанк России». ОАО «Сбербанк России» в силу многочисленных обстоятельств и исторически сложившейся структуры, охватывающей максимальное число населенных пунктов по всей России и располагает крупнейшей филиальной сетью по всей стране. Исследуем динамику количества подразделений ОАО «Сбербанк России. Имеется тенденция к сокращению. Таблица 24Количество подразделений ОАО «Сбербанк России» по округамНаименование2007200820092010Российская Федерация20101203072042619723Центральный федеральный округ4604462546564562Северо-Западный федеральный округ1550157816001595Южный федеральный округ2588260920992079Приволжский федеральный округ6019609060975816Уральский федеральный округ1611164516541575Сибирский федеральный округ2983301530342846Дальневосточный федеральный округ746745751729Всего активов в банковской системе РФ 38 464 387 млн. руб. Финансовые результаты деятельности (прибыль) кредитных организаций на 01.01.2011 составила 675 956 млн. руб. 88,1% - Удельный вескредитных организаций,имевших прибыль. Рис. 11.Динамика задолженности по предоставленным кредитамОбъем кредитов, выданных банковской системой РФ на 01.11.2011 составил 26 801 301 млн. руб., просроченная задолженность1 165 730 млн. руб. (рис. 1.1). Из них:объем кредитов, выданных в РФ на 01.11.2011 организациям: 17 494 340 млн. руб., просроченная задолженность - 861 813 млн. руб.объем кредитов, выданных в РФ на 01.11.2011 физическим лицам5 176 589, просроченная задолженность 298 998 млн. руб.объем кредитов, выданных в РФ на 01.11.2011 кредитным организациям3 559 962 млн. руб., просроченная задолженность 4 904 млн. руб.На 01.01.2011 в рублях было выдано: 19 498 670 млн. руб. всего, из них 4 858 875 млн. руб. – физическим лицам, 13 218 514 млн. руб. – юридическим лицам; 1 421 281 – кредитным организациям. В иностранно валюте: 6 733 910 млн. руб. всего, из них 317 714 – физическим лицам, 4 275 826 – юридическим лицам; 2 138 681 – кредитным организациям. Средневзвешенные процентные ставки по кредитам, предоставленным кредитными организациямифизическим лицам и нефинансовым организациям, в рублях и в иностранной валюте представлены в Приложении 4. Средневзвешенные ставки имеют тенденцию к снижению и в октябре 2011 года составляли от 14,0% до 28,3% физическим лицам, нефинансовым организациям – от 6,7% до 10% (в рублях). Что касается средневзвешенных процентных ставок в иностранной валюте (доллары), то они колеблются от 11,2% до 14,5% (для физических лиц), для нефинансовых организаций – от 2,3% до 7,3%. Что касается предыдущих лет, то заметна положительная динамика в объемах выдачи кредитов юридическим лицам, включая задолженность по кредитам, предоставленным индивидуальным предпринимателям (таб. 25).Таблица 25Задолженность по кредитам юридических лиц в рублях и иностранной валютеНаименование2007200820092010Задолженность по кредитам в рублях, млн. руб. (по РФ), в т.ч.:4375442,76737804,29023977,49109136,2г. Москва1548370,52422030,62961851,63132264,0Московская область238515,2337464,2518895,9508044,1Задолженность по кредитам в иностранной валюте, млн. руб.1426829,71989840,63183197,53303270,2г. Москва709161,41082892,31617962,91701957,9Московская область83312,5129929,1224004,3161908,7Объем предоставленных кредитовсубъектаммалогои среднегопредпринимательства на 01.11.2011 составил 4 623 241 млн. руб., из них индивидуальным предпринимателям 438 102 млн. руб. Задолженность по предоставленным кредитам - 3 526 399 млн. руб., из них индивидуальным предпринимателям – 385 613 млн. руб. Структура ее представлена на рис. 12. Рис. 12.Структура задолженности по кредитам юридических лици индивидуальных предпринимателей в рубляхпо видам экономической деятельности и отдельным направлениямиспользования средств, по состоянию на 1.11.2011Наибольшую долю в структуре задолженности по кредитам юридических лици индивидуальных предпринимателей в рублях составляют: оптовая и розничная торговля – 22,54%; обрабатывающие производства – 19,08%; операции с недвижимым имуществом – 11,62%.Объемы кредитования в иностранной валютеи драгоценных металлах существенно ниже: 145 616 млн. руб., задолженность по таким кредитам составляет 212 345 млн. руб., она представлена на рис.13. Рис. 13 - Структура задолженности по кредитамюридических лиц и индивидуальных предпринимателейв иностранной валюте и драгоценных металлахпо видам экономической деятельности и отдельным направлениямиспользования средств, по состоянию на 1.11.2011Наибольшую долю в структуре задолженности по кредитам юридических лици индивидуальных предпринимателейв иностранной валюте и драгоценных металлах составляют: обрабатывающие производства – 24,7%; операции с недвижимым имуществом – 16,89%; оптовая и розничная торговля – 14,55%. Данное соотношение пропорционально численной структуре предприятий РФ по видам деятельности. Просроченная задолженность по кредитам субъектаммалогои среднегопредпринимательства в рублях: 308 587 млн. руб. (рис. 14)Рис. 14.Структура просроченной задолженности по кредитамюридических лиц и индивидуальных предпринимателей в рубляхпо видам экономической деятельности и отдельным направлениямиспользования средств, по состоянию на 1.11.2011Просроченная задолженность по кредитам субъектаммалогои среднегопредпринимательства в иностранной валюте - 11 652 млн. руб. Рис. 15.Структура просроченной задолженности по кредитамюридических лиц и индивидуальных предпринимателейв иностранной валюте и драгоценных металлахпо видам экономической деятельности и отдельным направлениямиспользования средств, по состоянию на 1.11.2011Количествопредоставленных жилищных кредитов на 01.01.2011 составило 449 277 ед., выдано жилищных кредитов на сумму 563 328 млн. руб., в иностранной валюте – на 2 644 млн. руб. (рис. 16). Рис 16.Динамика выдачи кредитов, предоставленныхкредитными организациями физическим лицам, за квартал(в том числе по некоторым видам целевого использования средств)Ипотечные кредиты выданы в объеме 390 266 ед., весь объем предоставленных ипотечных кредитов - 521 170 млн. руб., задолженность по кредитам - 1 216 803 млн. руб., в т.ч. просроченная - 25 821 млн. руб. В иностранной валюте: всего 2 486 ед. на 15 749 млн. руб., задолженностьпо предоставленным кредитам,млн. руб. - 159 765 млн. руб., в т.ч. просроченная 18 548 млн. руб. Проведем анализ рынка кредитования России на основе данных портала banki.ru, в котором содержится информация о 965 кредитных организациях. Рейтинг (рэнкинг) российских банков по ключевым показателям деятельности расcчитывается по методике Banki.ru с использованием отчетности кредитных организаций РФ, публикуемой на сайте Банка России.Совокупный кредитный портфель Топ-20 банков составляет 17643647728 тыс. руб., рост 3,98%. Совокупный портфель всех банков составляет 23935274270 тыс. руб., рост 31,65%. Доля Топ-20 в совокупном кредитном портфеле составляет 73,71% на 01.01.2012 и 94,73% на 01.01.2011 (сократилась на 21,01%), что связано со стабилизацией экономики, а также с тем, что более крупные банки оказались лучше приспособлены к кризису ликвидности и своими активами поддерживали развитие кредитного рынка в России. Кредитный портфель ОАО "Сбербанк" вырос за рассматриваемый период на 34,15%, при этом доля кредитного портфеля ОАО "Сбербанк" в совокупном кредитном портфеле Топ-20 выросла за год до 44,43% с 33,93%, доля кредитного портфеля ОАО "Сбербанк" в совокупном кредитном портфеле (по всем 965 кредитным организациям) практически не изменилась: 32,75% на 01.01.2012 и 32,14% на 01.01.2011 (рост занимаемой доли на кредитном рынке на 0,61%). На 3,5% кредитных организации приходится 80% выданных кредитов на 01.01.2012 (34 банка). Порядка пятидесяти кредитных организаций в России не ведут деятельность по выдаче кредитов. Особенностью рынка кредитования в России является то, что в первую десятку кредитующих банков входят кредитные организации, претендующие хотя бы на 2% существующего рынка, и на их долю приходится 63,98% всех выданных кредитов (табл. 26). Таблица 26Доля коммерческих организаций на рынке кредитования (Топ-10 по размеру кредитного портфеля на 01.01.2012)№Название банкаЯнварь, 2012, тыс. рублейЯнварь, 2011, тыс. рублейИзменение, тыс. рублейИзм., %Доля банка1Сбербанк России783913680974688327453703040644,9632,752ВТБ19594571781928680950307762281,68,193Газпромбанк13523356741335924582164110921,235,654Россельхозбанк951736968929927868218091002,353,985Альфа-Банк723475539702685129207904102,963,026ВТБ 2467934485567008084392640121,382,847Банк Москвы572596518598796274-26199756-4,382,398ЮниКредит Банк46637625446217256342036910,911,959Росбанк396150587400943081-4792494-1,21,6610Райффайзенбанк371937175389378131-17440956-4,481,55Расчетные показателиСовокупный кредитный портфель всех банков2393527427018180584816570304365131,65-Совокупный кредитный портфель Топ-1015312547557148874221664251253915,3363,98Доля Топ-10 в совокупном кредитном портфеле банков63,9781,897,45--Особенностью рынка кредитования в России является то, что треть кредитного портфеля принадлежит ОАО «Сбербанк России». Стоимость бренда оценивается от 8,535 млрд. долл. до 12 миллиардов долларов. ОАО «Сбербанк России» занял 20-е место в рэнкинге «Самые сильные банки мира», опубликованном в июньском номере журнала Bloomberg MarketsВ рейтинге 1000 крупнейших банков мира (по объёму капитала) журнала The Banker на 1 июля 2010 года Сбербанк занимал 43-е место. Такой индикатор наиболее объективно отражает финансовое состояние организаций. По итогам 2010 года мировое лидерство в рейтинге сохранил «Банк Америки». Его капитал превысил 163,5 миллиарда долларов. На второй строчке по-прежнему JP Morgan Chase с капиталом в 142,5 миллиарда. Замыкает первую тройку банк HSBC. В топ-200 попали три российских банка: «Сбербанк», ВТБ и «Газпромбанк»Практически по всем показателям на 200 крупнейших кредитных организаций приходится порядка 95% как активов, так и пассивов банковской системы. Активов у российских банков порядка 36 трлн руб., а значит, на оставшиеся мелким банкам 5% приходится 1,8 трлн руб. Если эти деньги дать одному банку, то он станет четвертым по активам после Сбербанка, ВТБ и Газпромбанка. 1. Рынок автокредитования. Самые автокредитные банки представлены в табл. 27 мы можем увидеть крупнейшие банки по объему выданных автокредитов, это Русфинанс Банк, ВТБ24 и Сбербанк. Таблица 27Объемы выданных автокредитов по данным на I полугодие 2011 года, млн. руб.№НаименованиеОбъем выданных автокредитов в I полугодии 2011 года (млн. руб.)Объем выданных автокредитов в I полугодии 2010 года (млн. руб.)Изм., %Доля на рынке (2011)Доля на рынке (2010)1Русфинанс Банк21607,4415452,2139,8313,3415,422ВТБ 2420680,4214412,6843,4912,7729,803Сбербанк20417,0321985,48-7,1312,6151,744Росбанк19428,7713642,2742,4212,0065,355Юникредит Банк15590,787673,07103,199,6373,016Кредит Европа Банк11582,163026,46282,707,1576,027Райффайзенбанк8138,923220,72152,715,0379,248Тойота банк7639,382331,86227,614,7281,579БМВ Банк5215,633120,0367,173,2284,68Всего автокредитов161938,42100220,1061,5880,4686,882. Рынок потребительских кредитовПредставим рейтинг банков, лидирующих по объемам выданных населению потребительскихкредитов.На 30 банков, представленных в рейтинге, на октябрь 2011 года приходится объем выданных кредитов в размере 3791781253 тыс. руб. 80% из них выдано 13 банками. Таблица 28Объемы выданных потребительских кредитов на 1 октября 2011 года, тыс. руб.МестоНаименование банкаПотреб. кредиты, %Потреб. Кредиты / активыДоля потреб. кредитов в совокупном портфеле ТОП-30 по потребительским кредитам1СБЕРБАНК РОССИИ151986352116,1840,082ВТБ 2449192324442,9712,973РОСБАНК16548123527,894,364РОССЕЛЬХОЗБАНК1276735489,683,375РАЙФФАЙЗЕНБАНК9262879415,852,446ГАЗПРОМБАНК924257824,762,447ХКФ БАНК8914551277,682,358РУССКИЙ СТАНДАРТ8845893655,942,339ТРАНСКРЕДИТБАНК8424832919,662,2210РУСФИНАНС БАНК8404400096,222,2211ВОСТОЧНЫЙ8364553774,482,2112АЛЬФА-БАНК773188218,822,0413ТРАСТ7226094945,771,91Всего потреб. Кредитов (ТОП-30)3791781253Таким образом, по результатам проведенного анализа делаем вывод, что ОАО «Сбербанк» занимает лидирующие позиции по всем направлениям кредитования. Это объясняется тем, что Сбербанк находится в банковской системе на особом положении: доля Центрального банка в уставном капитале составляет около 60%, филиальная сеть банка является самой разветвленной, а также присутствие банка в некоторых регионах практически монопольно.ЗаключениеВ ходе исследования сущности кредитного портфеля и процесса управления им установлено следующее.1. Кредитный портфель банка — это совокупность кредитов, имеющая определенную структуру, отвечающая целям и требованиям банка по доходности, риску, степени ликвидности и направлениям кредитования, рассматриваемая в качестве специфического объекта управления. Цели формирования кредитного портфеля могут изменяться в зависимости от отношения банка к риску, но основной целью является получение дохода и сохранение капитала.2. Основными функциями кредитного портфеля являются:распределительная и перераспределительная, заключающиеся в распределении и перераспределении ссудного капитала по субъектам получения кредита и различным видам кредитных операций;-замещение действительных денег кредитными операциями, реализующаяся через создание дополнительного платежеспособного спроса посредством выдачи кредитов;объединение кредитов, представляющее кредитный портфель в виде совокупности кредитов;- минимизация кредитного риска, достигаемая постоянным мониторингом выданных кредитов;расширение и диверсификация доходной базы банка и повышение его финансовой устойчивости за счет снижения общего риска активных операций банка.Кредитный портфель является составной частью банковскогопортфеля. В его состав входят различные виды кредитных операций. Целесообразно разграничивать кредитные и инвестиционные операции банка и относить их соответственно к кредитному и инвестиционному портфелям банка.Кредитный портфель классифицируется по типам в зависимостиот риска и дохода портфеля: портфель дохода, ориентирован на кредиты, обеспечивающие стабильный доход;портфель риска, состоит преимущественно из кредитов с высоким уровнем риска и дохода;- сбалансированный портфель, предполагает рациональное сочетаниемкредитов разного типа - как высокорискованных, так и низкорискованных.Кредитный портфель классифицируется по видам в зависимостиот структуры портфеля:постоянный, портфель сохраняет структуру в течение установленного срока;меняющийся, портфель имеет динамическую структуру кредитов;специализированный, портфель ориентирован на отдельную группукредитов, которые объединены не по общим целевым признакам, а по болеечастным критериям;комплексный, портфель предполагает сочетание различных групп кредитов.Кредитный портфель классифицируется по разновидностям в зависимости от преобладающего в его структуре вида кредита.Кредитный портфель представляет собой систему, состоящую изсовокупности подпортфелей (субпортфелей), кредиты в которых объединяются по принципу однородности. В результате оценки качества каждого подпортфеля формируется интегральная характеристика качества кредитного портфеля в целом и оценивается влияние каждого подпортфеля на кредитный портфель.Формирование кредитного портфеля состоит в выборе конкретных видов кредитных операций, которые будут составлять портфель, в установлении рациональной его структуры. Для это требуется выполнение следующих этапов: определение целей, стратегии и тактики формирования портфеля, определение видов кредитов, из которых будет сформирован кредитный портфель; установление определенных пропорций между видами подпортфелей, составляющих портфель.Сущность первого этапа заключается в разработке кредитной политики(стратегии кредитования) и следовании стандартам формирования кредитного портфеля (тактике кредитования).Кредитная политика должна систематически перерабатываться и дополняться с тем, чтобы отражать как внутренние изменения в данном банке, так и изменения внешнего окружения. Тип кредитного портфеля должен соответствовать виду проводимой кредитной политики, это позволяет определить возможный характер кредитного портфеля:консервативный, формируется из кредитов с наименьшей степеньюриска, в его состав входят кредиты надежным заемщикам;агрессивный, формируется из наиболее рискованных кредитов;- умеренный, сочетает как высокорискованные, так и низкорискованные кредиты.Стандарты формирования кредитного портфеля индивидуальны для каждого банка, но существуют базовые компоненты таких стандартов — это правила принятия рисков, лимиты кредитования, приоритеты для формирования портфеля.При разработке собственных лимитов кредитования необходимо учитывать тип и вид кредитного портфеля банка. Требованиями к разработке собственных лимитов кредитования являются:для портфеля дохода - жесткое ограничение на кредиты с высоким уровнем риска, лимиты кредитования заемщиков;для портфеля риска - лимиты кредитования заемщиков с высоким уровнем риска; для сбалансированного портфеля - рациональное соотношение между высокорискованными и низкорискованными кредитами.Второй этап - этап формирования рациональной структуры кредитногопортфеля банка на принципах консервативности, диверсификации и ликвидности.Управление кредитным портфелем - это управление его структурой,направленное на максимизацию дохода в пределах допустимого риска. Управление кредитным портфелем представляет собой непрерывный процесс, заключающийся в применении к совокупности кредитов банка системы методов и технологических возможностей, позволяющих обеспечить:сохранение вложенных средств;достижение требуемого уровня ликвидности, доходности и риска;соответствие состава и структуры кредитного портфеля выбранному типу портфеля. Управления кредитным портфелем является отдельной подсистемой в системе управления банком, включает следующие основные элементы: организация кредитной деятельности, управление рисками кредитного портфеля, мониторинг кредитного портфеля, кредитная информационно-управленческая система.Цикл управления кредитным портфелем представлен следующими фазами:формирование кредитного портфеля, а именно: определение целей,разработка стратегии и тактики формирования кредитного портфеля;организация последовательного выполнения поставленных стратегических и тактических задач формирования кредитного портфеля, поддержание запланированного уровня дохода и риска, в связи с чем данная фаза включает выявление рисков и разработку мероприятий по снижению их уровня;контроль процесса управления кредитным портфелем.Управление рисками кредитного портфеля представляет собой процесс их предвидения и оценки, выработки стратегии управления рисками и контроля за ними с целью уменьшения возможных потерь и поддержания на необходимых уровнях показателей, характеризующих эффективность организации кредитных операций банка.11. На кредитный портфель оказывают влияние различные виды банковских рисков, основными из которых являются кредитный риск и риск концентрации. Кредитный риск неразрывно связан с другими видами банковских рисков. В связи с этим особенность управления кредитным риском заключается в том, что первоначально необходимо выявить и снизить внешние и внутренние факторы кредитного риска, оказывающие влияние как на отдельный кредит, так и на кредитный портфель в целом, и соответственно снизить влияние банковских рисков, сопутствующих кредитному риску отдельного кредита и кредитного портфеля, а затем переходить непосредственно к кредитному риску. Оценка кредитного риска требует применения CaR-подхода, при котором риск измеряется двумя взаимно дополняющими способами: вероятностным и масштабным. Основными инструментами снижения степени кредитного риска отдельного кредита и кредитного портфеля в целом являются: лимитирование риска, использование обеспечения, создание резерва и страхование.Основным инструментом снижения риска концентрации является диверсификация. Диверсификация кредитного портфеля банка — это распределение выдачи кредитов по видам, срокам, размерам, отраслям и регионам в определенной, установленной банком пропорции или с определенными ограничениями с целью снижения риска чрезмерной концентрации портфеля. Основными формами диверсификации являются: ассортиментная, отраслевая, территориальная, диверсификация ссуд по срокам, суммам, валютам, обеспечению, использованию кредита, размерам заемщиков.Список использованных источниковАлексеева В.Д. Банковские риски: методы расчета, регулирования и управления: Учеб. пособие/ В.Д. Алексеева.- Сыктывкар: Изд-во Сыктывк. ун-та, 2010. С. 12.Андреева Г. Скоринг как метод оценки кредитного риска // Банковские Технологии. 2009. № 6. С. 24-28.Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2006. 246 с.Банки и банковское дело: учебник / под ред. А.И. Балабанова. СПб.: Питер, 2009. 448 с.Банковская система России 2009: стратегии выхода из кризиса / под ред. А.Г. Аксакова. М.: ИНФРА-М, 2009. 124 с.Банковская система России в условиях мирового экономического кризиса. URL: http: // www. minfin. ru. Банковские операции: учеб. пособие / под ред. О.И. Лаврушина. 2-е изд., доп. и перераб. М.: КНОРУС, 2007. 384 с.Банковское дело /Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2010Банковское дело и валютные операции: учеб. пособие / под ред. Р.А. Семеновой. Новосибирск: НГАВТ, 2007. 151 с.Банковское дело: cправочное пособие / под ред. Ю.А. Бабичевой. М.: Экономика, 2007. 486 с.Банковское дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Крол

Список литературы [ всего 30]

Список использованных источников
1.Алексеева В.Д. Банковские риски: методы расчета, регулирования и управления: Учеб. пособие/ В.Д. Алексеева.- Сыктывкар: Изд-во Сыктывк. ун-та, 2010. С. 12.
2.Андреева Г. Скоринг как метод оценки кредитного риска // Банковские Технологии. 2009. № 6. С. 24-28.
3.Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2006. 246 с.
4.Банки и банковское дело: учебник / под ред. А.И. Балабанова. СПб.: Питер, 2009. 448 с.
5.Банковская система России 2009: стратегии выхода из кризиса / под ред. А.Г. Аксакова. М.: ИНФРА-М, 2009. 124 с.
6.Банковская система России в условиях мирового экономического кризиса. URL: http: // www. minfin. ru.
7. Банковские операции: учеб. пособие / под ред. О.И. Лаврушина. 2-е изд., доп. и перераб. М.: КНОРУС, 2007. 384 с.
8.Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2010
9.Банковское дело и валютные операции: учеб. пособие / под ред. Р.А. Семеновой. Новосибирск: НГАВТ, 2007. 151 с.
10.Банковское дело: cправочное пособие / под ред. Ю.А. Бабичевой. М.: Экономика, 2007. 486 с.
11.Банковское дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. 5-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2008. 592 с.
12.Банковское дело: учебник / под ред. О.И.Лаврушина. М.: КНОРУС, 2007. 768 с.
13.Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник для вузов. М.: КНОРУС, 2007. 368 с.
14.Васильева Д.Н. Репутация банка в условиях кризиса: практическое пособие. М.: Дашков и Ко, 2010. 124 с.
15.Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Магистр, 2009. 350 с.
16.Вяткин В.Н., Вяткин И.В., Гамза В.А. Риск-менеджмент: учебник. М.: Дашков и К, 2007. 327 с.
17.Денисова Т.Ю. Управление ликвидностью коммерческого банка: Монография./ Т.Ю. Денисова. Воронеж: Изд-во ВГУ, 2010.- с.56
18.Кокин А.С. Оценка лимита риска при кредитовании банками промышленных предприятий с учетом отраслевых и региональных особенностей:/ А.С. Кокин, К.Г. Шумкова. Нижний Новгород: НИСОЦ, 2008.
19.Коркин В.М. Ссудный рынок России/ В.М. Коркин. М.: Экзамен, 2010. С. 269.
20.Кочмола К.В. Портфельная политика коммерческого банка/ К.В. Кочмола. Ростов-на/Д,.2010.
21.Ларионов И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке/ И.В. Ларионов. М.: Консалтбанкир, 2003.
22.Муравьев B.C. Портфельное управление/ В.С Муравьев.- М.: «Электроника», 2010.
23.Официальный сайт ОАО «Сбербанк России» // http://www.sbrf.ru/moscow/ru/about/tb_today/
24.Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля / А.И. Пашков // Деньги и кредит. 2007. №5. С. 29
25.Положение №254 от 20.03.2004 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
26.Поморина М.А. Планирование как основа управления деятельностью банка/ М.А. Поморина. М.: Финансы и статистика, 2009.
27.Рейтинг ОАО «Сбербанк России»// www.banki.ru/banks/ratings/index.php? BANK_ID=322&IS_SHOW_GROUP=0&IS_SHOW_LIABILITIES=0&date1=2012-01-01&date2=2011-01-01
28.Управление финансами организаций: Учебно-методическое пособие/ Под ред. А.Н. Гавриловой, Е.Ф. Сысоевой. Воронеж: ФГУП ИПФ «Воронеж», 2002. 317 с.
29.Цисарь И.Ф. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов/ И.Ф. Цисарь. М.:Дело, 2008. С.53.
30.Челноков В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования/ В.А. Челноков.М.: Высшая школа, 2008. с.242.
Очень похожие работы
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.0061
© Рефератбанк, 2002 - 2024