Особенности кредитования физических лиц (на примере КБ "Независимый строительный банк" ЗАО

ВВЕДЕНИЕ
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОБРАЗОВАНИЯ И РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В РФ
1.1 Формирование и усовершенствование кредитной системы РФ
1.2 Современное понятие «кредитование физических лиц»
1.3 Виды и формы кредитования, предоставляемые физическим лицам коммерческими банками
1.4 Управление кредитными рисками при кредитовании физических лиц
2. АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ЗАО КБ «НЕЗАВИСИМЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ БАНК»
2.1 Характеристика объекта исследования ЗАО КБ «Независимый строительный банк»
2.2 Анализ финансового состояния ЗАО КБ «Независимый строительный банк»
2.3 Технологическая процедура выдачи кредита ЗАО КБ «Независимый строительный банк»
2.4 Анализ и определение платежеспособности физических лиц в ЗАО КБ «Независимый строительный банк»
2.5 Обеспечение возвратности кредита в ЗАО КБ «Независимый строительный банк»
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОПЕРАЦИЙ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ПРАКТИКЕ ЗАО КБ «НЕЗАВИСИМЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ БАНК»
3.1 Особенности кредитования физических лиц на современном этапе
3.2 Пути совершенствования кредитования физических лиц ЗАО КБ «Независимый строительный банк»
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ…………………………………………………………………….85

Страховая сумма должна быть не менее остатка задолженности, увеличенного на 10%.
В страховом полисе указывается Выгодоприобретатель - КБ «НС БАНК» (ЗАО).
- при залоге автотранспорта:
Обязательное ежегодное страхование следующих рисков: КАСКО, ОСАГО. Страхование потери жизни и трудоспособности (Инвалидность I и II группа). Страховая сумма должна быть не менее остатка задолженности, увеличенного на 10%.
В страховом полисе указывается Выгодоприобретатель - КБ «НС БАНК» (ЗАО).
Кроме кредитов под товарно-материальные ценности ЗАО КБ «НС Банк» практикует выдачу ссуд под залог дебиторских счетов, ценных бумаг и векселей.
2) Гарантии и поручительства
При гарантии и поручительстве имущественную ответственность несет за заемщика третье лицо.
В качестве гарантированного платежа могут выступать финансово устойчивые предприятия или специальные учреждения, располагающие средствами: банки, реже - сами предприятия-заемщики.
Поручительство применяется при взаимоотношениях банка, как с юридическими, так и физическими лицами. Поручителем может выступать лицо, имеющее постоянное место работы, постоянный доход или определенное имущество (дом, автомобиль, дачу, земельный участок).
3 Совершенствование операций кредитования физических лиц в практике ЗАО
КБ «Независимый строительный банк»
3.1 Особенности кредитования физических лиц на современном этапе
По нашему мнению, наиболее важными направлениями совершенствования операций кредитования физических лиц на современном этапе являются оптимизация кредитного процесса и усовершенствование системы управления кредитным риском.
1) Оптимизация кредитного процесса [38, с. 415]:
- структурирование сделки исходя из потребностей и возможностей заемщика;
- разработка методики расчета лимита кредитования на одного заемщика или Группу взаимосвязанных заемщиков;
- определение финансового состояния заемщика с учетом тенденций развития его бизнеса, с применением исторического моделирования, выработки профессионального суждения (с учетом дополнительных показателей финансового состояния, не включенных при расчете рейтинга внутренними методиками банка).
Потребности заемщика
Необходимо понимать, на какие конкретные цели запрашивается кредит и в связи с чем возникла потребность в привлечении кредитных средств (в т.ч. в целях избежания мошеннических операций со стороны заемщика и нивелирования эффекта скрытых потерь). Для каждого проекта должны быть обоснованы:
- причины возникновения потребности клиента в кредитных ресурсах (почему до этого не требовались, а сейчас нужны);
- цель кредитования (на текущую деятельность, инвестиционные цели, реструктуризацию, перекредитование и т.д.);
- сумма, срок кредитования другие параметры сделки (наличие/отсутствие графика погашения, траншей, условия о досрочном расторжении и т.д.).
Возможности заемщика
Для оценки возможностей клиента должным образом обслуживать кредит необходимо проводить качественный анализ источников погашения кредита и оценивать реальную долговую нагрузку заемщика. Необходимо изначально выстраивать денежный поток таким образом, чтобы клиент имел возможность надлежащим образом осуществлять погашение кредита:
- без реструктуризации кредитного продукта;
- без рефинансирования со стороны третьих лиц;
- без существенного ущерба для своей текущей деятельности.
Для выполнения вышеуказанной задачи необходимо проанализировать:
Контрактную базу в части:
- переходящего остатка по оплате уже отгруженной продукции/оказанных услуг на период кредитования,
- доли постоянных покупателей/заказчиков в общем объеме договорной
базы клиента,
- доли рамочных договоров в общей договорной базе клиента,
- суммы сделок по договорам, находящихся в стадии подписания.
Прогноз денежных потоков, предоставленный заемщиком, на предмет:
- достаточности (есть ли прибыль для погашения рассматриваемого кредита с учетом уже имеющихся кредитов и займов);
- реалистичности с точки зрения доходов и расходов (есть ли необоснованное увеличение/снижение выручки и затрат; включены ли в состав расходов выплаты по испрашиваемому кредиту, и т.д.);
- сопоставимости с денежными потоками предшествующих периодов;
- полноты (в прогнозе должны быть заполнены все графы и строки; учтены затраты и доходы по всем видам деятельности - операционной, инвестиционной и финансовой);
- чувствительности к рискам и «запаса прочности».
Кредитный портфель в части:
- достаточности чистых денежных потоков/чистой прибыли для погашения кредитов в соответствии с установленными графиками погашения и траншами действующих кредитов;
- выполнения заемщиком условий действующих кредитных договоров;
- наличия забалансовых обязательств (поручительства, лизинг и т.д.).
Оценка финансового положения заемщика
Рейтинг финансового состояния заемщика необходимо снижать при наличии негативных тенденций развития бизнеса и высокой чувствительности проекта к выявленным факторам риска. Также целесообразно снижать рейтинг финансового положения при наличии дополнительных негативных показателей, которые не учитываются при расчете рейтинга финансового положения организации.
2) Усовершенствование системы управления кредитными рисками [38, с. 416]:
- утверждение порядка анализа риска;
- разработка способов снижения риска;
- повышение квалификации риск-менеджеров.
Выявление ошибок не только кредитного подразделения, но и подразделения рисков, с целью их устранения.
Мотивирование банком специалистов по оценке рисков к разработке и апробации новых методик анализа кредитного риска.
Определение степени риска в процентах от величины ссуды или при помощи иного количественного показателя, а не путем простого ввода терминологии: умеренный, повышенный, высокий, критический.
Сокращение объема заключения риск-менеджера путем исключения описательной части, которая присутствует в заключении кредитного подразделения (в заключении должны быть только выводы с перечислением факторов риска).
В процессе анализа рисков необходимо использовать первичную документацию и возможность прямого общения с экономическим отделом и (или) бухгалтерией заемщика, чтобы исключить фактор «испорченного телефона».
Ужесточение контроля за кредитным риском, в т.ч.:
- при мониторинге финансового состояния заемщика объем информации, оцениваемой в рамках мониторинга, не может быть меньше объема информации, используемой для принятия решения о первой сделке (ситуацию с заемщиком необходимо понимать одинаково хорошо на всем периоде работы с ним);
- при мониторинге фактической деятельности заемщика целесообразно разработать отчетные формы, подтверждающие систематический выезд к клиенту. Отчет должен включать в себя следующую информацию: подтверждение достоверности имеющихся в банке адресов местонахождения заемщика и его торговых/производственных площадей; состояние производственных/складских/офисных помещений; краткое описание торгового/производственного процесса, и т.д.;
- при мониторинге состояния залога необходимо проверять адекватность текущей рыночной стоимости и отклонение ее от первоначальной, осуществлять своевременный выезд представителей банка на место хранения предмета залога и постоянный анализ изменения рисков обеспечения;
- при мониторинге исполнения заемщиком условий кредитной документации необходимо выявлять причины невыполнения организацией своих обязательств и предлагать способы нивелирования рисков при их наличии;
- постоянно проводить мониторинг исполнения решений и мероприятий, утвержденных кредитным комитетом банка, в т.ч. предложенных риск-менеджером.
Повышение квалификации риск-менеджеров
Необходимо на постоянной основе:
-проводить аттестацию риск-менеджеров на знание и правильное применение положений нормативной базы банка и соответствующего законодательства;
- стимулировать риск-менеджеров к активному участию в профессиональных конференциях и семинарах;
- мотивировать риск-менеджеров к разработке и апробации новых методик по анализу риска, а также к повышению своей квалификации. Например, путем увеличения оплаты труда той категории специалистов, у которых помимо высшего экономического образования есть дополнительные образования по профилю: юриспруденция, финансовый риск-менеджмент, курсы по составлению МСФО, повышение квалификации по вопросам налогообложения и управленческого учета и т.д.
Рассмотрим пути совершенствования операций кредитования в ЗАО КБ «НС Банк».
В сфере корпоративных кредитных рисков и кредитных рисков малого и среднего бизнеса ЗАО КБ «НС Банк» пользуется передовыми методами управления рисками как на уровне портфеля, так и на уровне кредитополучателя.
На уровне кредитополучателя используются разработанные внутри банка рейтинговые модели и методы финансового анализа, которые основываются на методологии банка и опыте работы ЗАО КБ «НС Банк» на формирующихся рынках.
На уровне портфеля мониторинг рисков осуществляется с использованием подхода предельно допустимых концентраций. Решения о кредитных лимитах принимаются Комитетом по кредитованию клиентов на основании Кредитного пакета или заявки о предоставлении кредита, подготовленных Отделом банковского обслуживания клиентов, и независимого экспертного и финансового анализов, подготовленных Отделом кредитования клиентов.
ЗАО КБ «НС Банк» учредил должности по работе с залоговым имуществом и профессиональную команду Менеджеров по работе с залоговым имуществом, которая проводит оценку, мониторинг и взыскание залогового имущества. Разовые сделки также рассматриваются Юридическим отделом соблюдения установленных требований ЗАО КБ «НС Банк» в зависимости от определенных рисков. Комитеты по кредитованию клиентов и малого и среднего бизнеса, принимая решения о предоставлении ссуды, изучают их анализы.
ЗАО КБ «НС Банк» осуществляет мониторинг концентрации кредитных рисков по отраслям промышленности, по географическому месторасположению, по валютному фактору, факторам срока действия, залогового имущества, внутреннего рейтинга и другим. Каждый месяц Отделы кредитования корпоративных клиентов и малого и среднего бизнеса подготавливают Отчет о портфельных рисках и представляют его членам Совета Директоров.
Использование кредитных лимитов происходит при участии Отдела кредитования клиентов и среднего и малого бизнеса, Отдела по работе с залоговым имуществом, Юридического отдела и Независимого кредитного операционного отдела. Отдел управления рисками контролирует процесс кредитования и отчитывается непосредственно Совету Директоров.
ЗАО КБ «НС Банк» предлагает широкий спектр кредитных продуктов для частных клиентов, таких как многоцелевые ссуды, экспресс-кредиты, ссуды на приобретение автомобиля, потребительские кредиты, кредитная карточка с рассрочкой и кредитные карточки с превышением кредитного лимита.
ЗАО КБ «НС Банк» использует разработанную в рамках самой организации автоматическую систему подачи заявки на получение кредита, одобрения кредита и обработки заказа. В систему встроены дерево принятия решений и инструменты для оценки потенциальных заемщиков, что обеспечивает лучшую сбалансированность рентабельности, роста и риска. ЗАО КБ «НС Банк» придерживается определенных принципов и ограничений в отношении кредитных продуктов для частных клиентов. Данные принципы, ограничения и правила, алгоритмы и порядок оценки одобрены Комитетом по кредитованию частных клиентов. Комитет по кредитованию частных клиентов контролирует весь процесс кредитования частных клиентов, одобряя принципы и порядок, постоянно осовременивая методологии, алгоритмы и рекомендации по оценке риска кредитования частных клиентов, а также наделяя определенными полномочиями, в зависимости от типа продукта, и принимая определенные решения в отношении кредитования. Цель Комитета по кредитованию частных клиентов – обеспечить уровень управления рисками адекватный размеру и сложности Банковских операций на уровне отдельных кредитных вложении в отношении частных клиентов, а также на портфельном уровне.
3.2 Пути совершенствования кредитования физических лиц ЗАО
КБ «Независимый строительный банк»
Рассмотрим пути совершенствования кредитования физических лиц в ЗАО КБ «НС Банк».
Выявленные недостатки в применяемой методике оценки кредитоспособности физических лиц ЗАО КБ «НС Банк» в главе 2 параграфа 4 можно модернизировать следующим образом (рис. 3.1).
Рисунок 3.1 - Модернизированная схема проведения оценки заемщика – физического лица ЗАО КБ «НС Банк»
Система должна состоять из двух аналитических блоков: блока анализа данных и блока принятия решений.
В блоке анализа системы осуществляется анализ данных о заемщиках банка, о выданных кредитах и истории их погашения. Блок анализа необходимо дополнить следующими запросами:
получаемые доходы (используя базу банных Пенсионного фонда РФ);
имеющаяся недвижимость, земельные участки, их площадь и месторасположение (используя базу данных Бюро технической инвентаризации и департамента Юстиции);
наличие автотранспорта, его возраст (база данных ГБДД);
подтверждение данных о регистрации (несмотря на предъявление паспорта, т. к. данные о регистрации могут быть фальшивыми – база данных ПВС);
привлечение данных специализированных кредитных бюро о наличии срочных и погашенных кредитов в других банках.
Подобные запросы должны осуществляться на договорной основе, в режиме реального времени, в максимально быстрые сроки.
На первых порах функционирования модернизированной системы проверки данных, затраты банка на проведение такой операции увеличатся. Но по мере налаживания системы обмена информацией и снижения кредитного риска банк будет получать ощутимую отдачу.
Поскольку, в параграфе 2 главы 2, были вскрыты существенные недостатки по использованию метода информации по кредитной истории (когда добросовестный и платежеспособный заемщик получает отказ в банке по причине наличия «негативной» кредитной истории, которая содержится в кредитных отчетах), предлагается ЗАО КБ «НС Банк» отдавать большее предпочтение методу скоринга при оценке кредитоспособности физических лиц.
Предлагаемый подход совершенствования организации процесса кредитования, индивидуальных заемщиков, на этапе оценки их кредитоспособности позволят унифицировать процедуру, на этой основе ускорить и удешевить ее, получить более точный и обоснованный результат, что в итоге снизит риски кредитования, обеспечит необходимую стабильность работы банка и заданный уровень доходности.
В условиях возрастающей конкуренции для банков актуальным является переход от продуктоориентированной стратегии организации бизнеса к клиентоориентированной, что подтверждает практика ведущих банков (например, Сбербанка России, ВТБ 24). Это предполагает отказ от принципов обслуживания клиентов, направленных на максимально эффективную продажу определенного пакета банковских продуктов и услуг, и переход к принципам максимального соответствия создаваемых продуктов и услуг структуре потребительских предпочтений. Необходимым при этом являются маркетинговые исследования потребностей частных клиентов.
Для расширения клиентской базы кредитования ЗАО КБ «НС Банк»
можно предложить следующее:
Увеличить привлечение заемщиков с разработкой новых продуктов.
Внедрить методику по быстрому принятию решений о выдаче кредитов.
Два раза в год проводить мероприятие «Тайный покупатель», направленное на выявление слабых сторон в обслуживании заемщиков.
Определить расходы на рекламу банка от объема продаж кредитов (например, 1%).
Среднюю стоимость кредитов снизить по сравнению с основными конкурентами.
Увеличить расходы на обучение персонала продаж.
В результате предложенных мероприятий расширится клиентская база кредитования, в результате чего увеличится кредитный портфель и повысится доходность банка, и, как следствие, возрастет прибыль ЗАО КБ «НС Банк».
Поскольку, нами выявлено в главе 2 параграфа 4, что минимизация кредитного риска в ЗАО КБ «НС Банк» происходит по каждой отдельной ссуде (заемщику) и на уровне банка (кредитного портфеля) в целом, проведем анализ текущего состояния структуры и динамики кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк», а затем составим прогноз кредитного портфеля на предстоящий 2012 год.
По состоянию на 31.12.2011 г. величина кредитного портфеля ЗАО «ЮниКредитБанк» составила 10 257, 5 млн. руб. (2009 г. - 3 197 млн. руб., 2010 г. - 6 679,9 млн. руб.). Прирост 2009 г. к 2011 г. составил 221% (7 060,6 млн. руб.) (табл. 3.1)
Таблица 3.1 - Анализ кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк» за период 2009-2011 гг.
01.01.10 01.01.2011 01.01.2012 изменение
2009 к 2010 изменение
2009 к 2011 тыс. руб. % тыс. руб. % Кредитный портфель 3 196 978 6 679 853 10 257 538 +3 577 685 +53,56% +7 060 560 +220,85% Просроченная задолженность в кредитном портфеле 102 941 153 461 270 958 +117 497 +76,56% +168 017 +163,22% Кредиты физическим лицам 2 322 461 56,53% 5 264 358 57,91% 7 063 197 55,24% +1 798 839 +34,17% +4 740 736 +204,13% Сроком до 180 дней 44 858 1,93% 7 546 0,14% 27 513 0,39% +19 967 +264,60% −17 345 −38,67% Сроком от 181 дня до 1 года 625 156 26,92% 302 098 5,74% 341 095 4,83% +38 997 +12,91% −284 061 −45,44% Сроком от 1 года до 3 лет 808 604 34,82% 2 734 439 51,94% 2 475 014 35,04% −259 425 −9,49% +1 666 410 +206,08% Сроком более 3 лет 779 305 33,56% 2 098 803 39,87% 3 942 625 55,82% +1 843 822 +87,85% +3 163 320 +405,92% Овердрафты и прочие предоставленные средства 1 396 0,06% 7 085 0,13% 13 870 0,20% +6 785 +95,77% +12 474 +893,55% Просроченная задолженность 63 142 2,72% 114 387 2,17% 263 080 3,72% +148 693 +129,99% +199 938 +316,65% Кредиты предприятиям и организациям 874 517 21,29% 1 415 495 15,57% 3 194 341 24,98% +1 778 846 +125,67% +2 319 824 +265,27% Сроком до 180 дней 73 422 8,40% 76 625 5,41% 415 028 12,99% +338 403 +441,64% +341 606 +465,26% Сроком от 181 дня до 1 года 337 183 38,56% 827 200 58,44% 1 992 340 62,37% +1 165 140 +140,85% +1 655 157 +490,88% Сроком от 1 года до 3 лет 389 369 44,52% 372 134 26,29% 519 930 16,28% +147 796 +39,72% +130 561 +33,53% Сроком более 3 лет 23 438 2,68% 73 656 5,20% 222 386 6,96% +148 730 +201,93% +198 948 +848,83% Овердрафты 11 306 1,29% 26 806 1,89% 36 779 1,15% +9 973 +37,20% +25 473 +225,31% Просроченная задолженность 39 799 4,55% 39 074 2,76% 7 878 0,25% −31 196 −79,84% −31 921 −80,21%
Для наглядности отобразим эти показатели на рисунке 3.2:
Рисунок 3.2 - Динамика роста кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк»
в 2009-2011 гг., (тыс. руб.)
Портфель кредитов клиентам в 2010 г. увеличился на 53,56% (3 577,7 млн. руб.) по отношению к 2009 г. и на 220,85% (7 060,6 млн. руб.) - за период 2009-2011 гг. в связи с ростом объема кредитования как физических, так и юридических лиц на фоне растущего спроса.
Рост кредитов предприятиям и организациям в 2011 г. составил 3 194,3 млн. руб. или прирост 265,27% за исследуемый период. Рост портфеля кредитов физическим лицам за 2011 год составил 7 063,2 млн. руб. или прирост 204,13% к 2009 г. (2 322,5 млн. руб.)
Можно сделать вывод, что динамика роста кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк» в период 2009-2011 гг. была постоянной.
Структура кредитного портфеля, являющегося основным активом банка, следующая:
По состоянию на 01.01.2012 – 78,8 % кредитного портфеля приходится на кредиты физическим лицам. При этом 68% составляли кредиты физическим лицам, выдаваемые по стандартным программам.
Следует отметить динамику роста данного портфеля: по состоянию на 01.01.2010 г. кредиты физическим лицам составляли 2 328 млн. руб., по состоянию на 01.01.2011 – это уже 5 266,8 млн. руб., а на 01.01.2012 – 10257,5 млн. руб.
Положительная динамика также наблюдалась при кредитовании корпоративных клиентов: по состоянию на 01.01.2010 данные кредиты составляли 874,5 млн. руб., по состоянию на 01.01.2011 года - 1 415,5 млн. руб., а на 01.01.2012 - 3 194,3 млн. руб.
Отобразим эти показатели на рисунке 3.3:
Рисунок 3.3 - Динамика роста кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк»
по субъектам кредитования за период 2009-2011 гг., (тыс. руб.)
Основная доля кредитов физическим лицам размещена на срок более 3-х лет (3 942 625 тыс. руб. – 55,8% от объема розничного кредитного портфеля на 01.01.2012г.), увеличившись за период на 406%. В целом по розничному кредитному портфелю просроченная задолженность за период увеличилась на 316,65% и составила на 01.01.2012 г. 7 878 тыс. руб.
Наибольшая доля кредитов предприятиям и организациям размещена на срок от 181 дня до 1 года - 1 992 340 (62,4% от объема корпоративного кредитного портфеля на 01.01.2012г.), увеличившись за период на 491%. В целом по корпоративному кредитному портфелю просроченная задолженность за период уменьшилась на 80,2% и составила на 01.01.2012 г. 263 080 тыс. руб.
Таким образом, за 2011 год кредитный портфель банка вырос на 154% и на 01.01.2012 составил 10257,5 млн. рублей.
Структура кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк» по субъектам кредитования в процентном отношении отображена на рис.3.4:
Рисунок 3.4 - Структура кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк»
по субъектам кредитования, %
В 2011 г. ЗАО КБ «НС Банк» продолжал активно участвовать в развитии региона, осуществляя долгосрочные вложения в такие ключевые отрасли реального сектора экономики как промышленность, торговля, строительство, розничное кредитование (68,9%) (табл. 3.2).
Таблица 3.2 - Отраслевая структура кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк»
за период 2009-2011 гг.
2009 2010 2011 Изменение за 2009-2011 гг. Сумма
(тыс. руб.) % Сумма
(тыс. руб.) Сумма
(тыс. руб.) % Промышленность 127879 4,0 - - 215408 2,1 -1,9 Торговля 198213 6,2 881741 13,2 1323222 12,9 6,7 Строительство 3197 0,1 66799 1,0 194893 1,9 1,8 Лизинг 303713 9,5 - - 594937 5,8 -3,7 Обрабатывающие
производства - - - - - - - Сельское хозяйство 12788 0,4 - - - - -0,4 Финансовая деятельность 9591 0,3 66799 1,0 112833 1,1 0,8 Прочие 217395 6,8 400791 6,0 748800 7,3 0,5 Частные лица 2 322 461 72,7 5 264 358 78,8 7 063 197 68,9% -3,8 ИТОГО: 3 196 978 100 6 679 853 100 10257538 100 -
Отобразим на рис. 3.5 отраслевую структуру кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк» в 2011 г.
Рисунок 3.5 - Отраслевая структура кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк» в 2011 г, (%)
Наибольшие доли корпоративного кредитного портфеля занимают торговля и лизинг (12,9% и 5,8% соответственно). Снизилось кредитование промышленности на 1,9% и лизинга на 3,7% за период 2009-2011 гг..
Просроченная задолженность в корпоративном кредитном портфеле за период 2009-2012 гг. увеличилась на 163,22% (168 млн. руб.) и составила на 01.01.2012 г. 271 млн. руб.
ЗАО КБ «НС Банк» по состоянию на 01.01.2012 сформированы резервы на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности в объеме 533,4 млн. рублей, что составляет 5,2 % от кредитного портфеля.
Применяемые ЗАО КБ «НС Банк» методы и процедуры позволили не допустить неконтролируемого ухудшения кредитного портфеля во время финансового кризиса.
В результате внимательного изучения потребностей клиентов, можно значительно увеличить объемы продаж и расширить клиентскую базу ЗАО КБ «НС Банк» за счет клиентов, которые пришли по рекомендации. При этом используется только имеющаяся клиентская база, без огромных затрат на привлечение новых клиентов.
В результате внимательного изучения потребностей клиентов, можно значительно увеличить объемы продаж и расширить свою клиентскую базу за счет клиентов, которые пришли по рекомендации. При этом использовалась только имеющаяся клиентская база, без огромных затрат на привлечение новых клиентов.
Составим прогноз кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк» на предстоящий 2012 год, используя метод экстраполяции, т.е. продление в будущее тенденции, наблюдавшейся в прошлом.
При этом предположим, что во временном ряду присутствует тренд и характер развития показателя обладает свойством инерционности.
Сложившаяся тенденция не претерпевает существенных изменений в течение периода упреждения.
Для расчета прогноза используем данные анализа динамики кредитного портфеля по ЗАО КБ «НС Банк» за 2008 – 2011 гг. Представим эти данные в таблице 3.3.
Таблица 3.3 - Динамика кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк» за 2008 – 2011 гг.
Показатели Объем, на начало года, млрд. руб. Темпы роста, раз, % 2008 г. 2009г. 2010 г. 2011г. 2009 к 2008 2010 к 2009 2011 к 2010 Всего объем кредитного портфеля, в т.ч. 2,740 3,196 6,680 10,258 116,6 209 153,6 Кредиты физическим лицам 0.755 2,322 56,53% 5,264 57,91% 7, 063 307,6 226,7 134,2 Кредиты предприятиям и организациям 1,139 0,875 21,29% 1,416 15,57% 3,194 24,98% 76,8 161,8 225,6
На протяжении всего анализируемого периода происходил рост кредитного портфеля банка. Темпы роста за 2009 и 2011 гг. увеличились. Наблюдаются опережающие темпы роста кредитного портфеля физических лиц по сравнению с предприятиями и организациями. Это соответствует стратегии развития ЗАО КБ «НС Банк».
На основании темпов роста кредитного портфеля за 2008 – 2011 гг. определим средний темп роста за этот период:

2,107
1,410
Используем полученные средние темпы роста для составления прогноза кредитного портфеля на 01.01.2012 г. Расчеты представим в таблице 3.4.
Таблица 3.4 - Прогноз кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк» на 2012 год
Показатели Факт на 01.01.2012 г., млрд. руб. Средний темп роста, раз Прогноз на предстоящий год, млрд. руб. Всего объем кредитного портфеля, в т.ч. 10,258 155,3 15,930 Кредиты физическим лицам 7, 063 210,7 14,880 Кредиты предприятиям и организациям 3,194 24,98% 141,0 4,503
На основании произведенных расчетов кредитный портфель ЗАО КБ «НС Банк» в предстоящем периоде может достичь 15,930 млрд. руб., в т.ч. по розничным продуктам, предназначенных для физических лиц – 14,880 млрд. руб., а по предприятиям и организациям. – 4,503 млрд. руб.
Среди факторов и условий, положительно влияющих на деятельность ЗАО КБ «НС Банк», и на результаты такой деятельности следует отметить:
- усовершенствование кредитования населения и представителей малого и среднего бизнеса, новые продукты кредитования;
- рост доверия населения к банковскому сектору;
- увеличение реальных денежных доходов населения.
К внешним факторам, оказывающим сдерживающее влияние на деятельность банка можно отнести:
- высокую конкуренцию на рынке розничных услуг;
- высокие риски кредитования;
- нерешенность ряда вопросов залогового законодательства;
- недостаточно высокий уровень финансовой культуры населения и его доверия к кредитным организациям.
Составим прогноз основных показателей кредитования клиентов ЗАО КБ «НС Банк» на предстоящий период с учетом предложенных мероприятий и выявленных положительных и отрицательных факторов (табл. 3.5).
Таблица 3.5 - Прогноз основных показателей кредитования клиентов ЗАО КБ «НС Банк» на предстоящий период 2012 г.
Показатели Факт 2011 г. Прогноз с учетом предложенных мероприятий Темп роста, % Изменения, +;- Ссудная задолженность, млрд. руб., в т.ч. 10,258 15,930 155,3 +5,672 Просроченная задолженность в кредитном портфеле, в том числе: 0,271 0,421 155,3 +0,15 Просроченная задолженность физических лиц 0,063 0,133 210,7 +0,070 Просроченная задолженность предприятий и организаций 0,040 0,056 141,0 +0,016 Резервы на возможные потери по ссудным операциям
- в сумме, млн. руб. 5,5 8,54 155,3 +3,04
Прогноз ссудной задолженности взят из таблицы 3.4. Произойдет улучшение кредитного портфеля в связи с тем, что банк будет применять современные методы оценки кредитоспособности заемщиков и строже подходить к выдаче ссуд клиентам. Просроченная задолженность в кредитном портфеле составит 2,64% (421 млн. рублей.). Резервы на возможные потери по ссудным операциям составят 8,54 млн. руб. (изменение к 2011 г. составит 3,04 млн. рублей). Просроченная задолженность в кредитном портфеле физических лиц увеличится на 70 млн. рублей, а просроченная задолженность предприятий и организаций увеличится на 16 млн. рублей при темпе роста 210,7% и 141% соответственно.
К основным причинам, обосновывающим положительную динамику деятельности ЗАО КБ «НС Банк», можно отнести:
- профессионализм менеджмента банка;
- активную политику расширения на российском рынке розничных финансовых услуг.
Заключение
В период становления экономики России развитие кредитования физических лиц приобретает все большее значение.
Система кредитования — это система регулирования кредитных отношений со стороны денежно-кредитных институтов, она охватывает деятельность кредитора (в современном обществе это, прежде всего, банк) по предоставлению и возврату денежных ссуд.
Кредит предполагает передачу заемщику банком, на основании специального письменного договора, исключительно денежных средств (собственных средств банка и/или заемных) на определенный в таком договоре срок, на условиях возвратности и платности в денежной форме, подконтрольности, а также, целевого использования и обеспеченности.
Кредитование физических лиц – это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком – физическим лицом по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование.
Потребительский кредит  - это кредит, который предоставляется физическим лицам на приобретение товаров длительного пользования и услуг, который возвращается в рассрочку.
В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и другие.
Главными параметрами потребительского кредита являются: 
1) доступность;
2) величина процентной ставки;
3) сроки предоставления и погашения;
4) способность заемщика вернуть кредит.
Субъектами потребительского кредита являются банки и торговые заведения (кредиторы) и население (заемщики).
Объектом потребительского кредита являются расходы, связанные с удовлетворением нужд населения.
Виды кредитов, предоставляемые физическим лицам на потребительские цели:
Потребительский кредит на неотложные нужды.
Потребительский единовременный кредит.
Потребительский возобновляемый кредит (кредит с отсрочкой предоставления кредитуемых средств).
Потребительский кредит на недвижимость.
Кредит на приобретение товаров.
Потребительский кредит на платные услуги.
Потребительский доверительный кредит.
Потребительский кредит для молодых семей.
Потребительский пенсионный кредит.
Потребительский кредит под залог материальных ценностей (ломбардный кредит).
В настоящее время кредиты на приобретение объектов недвижимости предоставляются на срок до 30 лет, кредиты на неотложные нужды — до 5 лет.
Принципы кредитования — это основополагающие условия, на которых выдается кредит заемщику. Такими принципами кредитования являются:
срочность;
возвратность;
платность;
целевая направленность;
дифференцированность.
Методы управления кредитным риском делятся на две группы:
1) методы управления кредитным риском на уровне отдельной ссуды;
2) методы управления кредитным риском на уровне кредитного портфеля банка.
К методам управления риском отдельного кредита относятся:
1) анализ кредитоспособности заемщика;
2) анализ и оценка кредита;
3) структурирование ссуды;
4) документирования кредитных операций;
5) контроль по предоставленному кредиту и состоянием залога.
Методы управления риском кредитного портфеля банка:
1) диверсификация;
2) концентрация;
3) лимитирование;
4) создание резервов для возмещения потерь по кредитным операциям коммерческих банков;
5) секьюритизация;
Анализ кредитования физических лиц в выпускной квалификационной работе проведен по материалам ЗАО КБ «Независимый Строительный Банк»: дана характеристика объекта исследования, проделан анализ основных экономических показателей банка за период 2008-2010 гг., проведено рассмотрение заявок и заключения кредитных договоров в ЗАО КБ «НС Банк», выявлены и рассмотрены методы анализа и определения платежеспособности физических лиц в банке, определены преимущества и недостатки этих методов, проведено рассмотрение заявки на кредит на предмет финансового положения заемщика, рассмотрены формы обеспечения возвратности банковского кредита и способы воздействия на должника в ЗАО КБ «НС Банк».
Рассмотрены наиболее важные направления совершенствования операций кредитования физических лиц на современном этапе, которыми являются оптимизация кредитного процесса и усовершенствование системы управления кредитным риском. Рассмотрены пути совершенствования операций кредитования в ЗАО КБ «НС Банк». Предложены методы устранения недостатков применяемых методик оценки кредитоспособности физических лиц ЗАО КБ «НС Банк», сделаны предложения по расширению клиентской базы кредитования банка, а затем проведен анализ текущего состояния структуры и динамики кредитного портфеля ЗАО КБ «НС Банк составлен прогноз кредитного портфеля на предстоящий 2012 год.
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативно-правовые акты
Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.)
Гражданский кодекс Российской Федерации (изм. и доп. от 7 февраля, 6 апреля, 18, 19 июля 2011 г.)
Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп. от 21.11.2011 № 327-ФЗ)
Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп. от 11 июля 2011 г. № 200-ФЗ)
Федеральный закон Российской Федерации от 13 марта 2006 г. № 38-ФЗ «О рекламе» (в ред. от 21 июля 2011 г. № 252-ФЗ).
Федеральный закон Российской Федерации от 26 июля 2006 г. № 135-ФЗ «О защите конкуренции» (в ред. от 18 июля 2011 г. № 242-ФЗ).
Федеральный закон Российской Федерации от 7 февраля 1992 г. № 2300-1 (в ред. от 27.06.2011 № 162-ФЗ) «О защите прав потребителей»
Федеральный закон от 21 июля 2005 г. № 110-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О кредитных историях» (изм. от 21.11. 2011 г. № 329-ФЗ).
Указание Банка России от 20.04.2011 № 2613-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года № 110-И «Об обязательных нормативах банков».
Указание Банка России от 20.04.2011: Разъяснения Департамента банковского регулирования и надзора по запросам о применении требований Инструкции Банка России от 16.01.04 № 110-И «Об обязательных нормативах банков» в редакции Указания Банка России от 20.04.2011 № 2613-У»
Положение ЦБ РФ № 254-П от 26.03.2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2009 N 2355-У)
Положение ЦБ РФ № 283-П от 20.03.2006 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (ред. от 03.11.2009)
Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (с Указанием от 3 июня 2010 г. № 2459-У)
Положение Банка России от 20 марта 2006 года №283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (от 14 декабря 2011 г. № 2751-У).
Постановление Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. № 322 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека»
Письмо ЦБ РФ № 70-Т от 23.06.2004 г. «О типичных банковских рисках»
Письмо Банка России от 04.04.2011 № 43-Т «О некоторых вопросах оценки качества ссуд»
Учебники, монографии, статьи
Агафонов К., Влавсов О., Щебалин С. Жизнь в займы: Кредитование физических лиц становится магистральным направлением развития банковского бизнеса. Рынок – в ожидании бума // Эксперт-Урал. 2009. №42
Аксененко Р. Банковский кредит – вещь доступная/ Аксененко Р.// Банковское дело.-2010.- №22
Анализ деятельности банков: учеб. пособие / И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, О. А. Богданкевич, Т.В. Немаева. Минск: Высшая Школа, 2009
Бадалова Л.А. Управление риском потребительского кредитования в кредитных организациях // Банковские услуги. 2010. № 6
Банки и банковское дело /Под. ред. И.Т. Балабанова.-СПб.: Питер, 2007
Банковское дело : учебник / О.И. Лаврушии, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцова [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экой, иаук, проф. О.И. Лаврушина. — 8-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2009
Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. — изд. с изм. — М.: Экономией., 2006
Банковское дело: 100 экзаменационных ответов /Ю. Свиридов. — Издание 3-е, исправленное и дополненное. — Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ»; Феникс, 2010
Братко А.Г. Банковский кредит и концепция кредитных бюро/А.Г.Брат