Пластиковые карты как инструмент платёжных систем.

ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТАХ РФ
1.1. Сущность и особенности использования пластиковых карт в системе безналичных расчетов
1.2. Классификация банковских карт, их краткая характеристика
1.3. Организационно-правовые основы использования пластиковых карт в системе расчетов
2. АНАЛИЗ ПРАКТИКИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ
2.1. Анализ рынка пластиковых карт в России и за рубежом
2.2. Анализ практики проведения расчетов картами по их основным видам в ЗАО Банк «Русский Стандарт»
2.3. Риск- менеджмент обслуживания пластиковых карт в ЗАО Банк «Русский Стандарт»
3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В СИСТЕМЕ РАСЧЕТОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
3.1. Проблемы преодоления мошенничества в расчетах пластиковыми картами
3.2. Использование УЭК (универсальная электронная карта) как перспективной формы расчетов
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………………………...90

Совершаются недобросовестными работниками банков и предприятий, занятых изготовлением карточек.
Похищаемые при пересылке клиенту от эмитента или изготовителя по почте банковские пластиковые карточки представляют для преступников особый интерес по следующим причинам:
- их утрата (кража) замечается с большим опозданием, в результате чего возможность немедленного блокирования карточки отсутствует;
- к моменту кражи они не подписаны, поэтому преступник сам может поставить подпись и в дальнейшем использовать их «легально».
е) Хищение денежных средств под прикрытием фиктивных предприятий и с использованием корпоративных банковских карт.
- изготовление поддельных банковских карт. Различают полную и частичную подделку карт:
а) Полная подделка. На сегодняшний день из известных видов мошенничеств полная подделка карточек наиболее распространена. При полной подделке на заготовки поддельных карточек наносятся логотип эмитента, поле для проставления подписи, точно воспроизводятся все степени защиты (используются подлинные реквизиты реально существующих карточек).
Часто используемый преступниками прием - изъятие на время из поля зрения клиента его карту и снятие с нее оттиска. При этом используется простое в изготовлении приспособление. Выплаченные банками деньги из банкомата или за фактически не производившиеся сделки похищаются.
Подделка банковских карт сегодня - сфера деятельности преимущественно организованных групп. Они действуют в сговоре с работниками организаций, осуществляющих расчеты с помощью карточек. По информации МВД России в России действуют более 150 самых различных структур, поставляющих информацию мошенникам с пластиковыми картами.
Использование «белого пластика» - эта мошенническая схема появилась в конце 70-х гг. и получила широкое распространение. Поддельные карточки не имеют внешних реквизитов, по которым возможна их идентификация (логотипа банка-эмитента и платежной системы, голограммы и других степеней защиты). На чистый лист пластмассы переносятся данные уже существующих карточек.
Такие карточки могут быть предъявлены только при условии соучастия в преступлении владельца или служащих предприятий торговли и сервиса, поскольку визуально фальшивка определяется сразу. Далее производится маскировка ложных слипов среди подлинных. По дебетовому счету, образованному в результате использования «белого пластика», позднее уже практически невозможно установить, была предъявлена настоящая или поддельная карточка. Для совершения мошеннических действий по данной схеме создаются фиктивные предприятия.
Разновидностью преступлений с «белым пластиком» является подделка преступниками полученных в результате неосторожности держателей карточек реквизитов этих карточек в случае карточек с магнитной полосой или перехват этих реквизитов и PIN-кодов в случае микропроцессорных карточек и их использования для снятия денег через банкоматы.
б) Частичная подделка. Ее целью является удаление с подлинной карты отмеченных там данных и внесение новых. Частичная подделка включает, как правило, следующие стадии:
1) получение настоящей карты в солидном банке путем внесения на вновь открытый счет минимально необходимой суммы;
2) добывание информации о владельце солидного счета;
Подделка карты на основе полученных данных: замазывание образца подписи или наклеивание нового подписного поля, используя обычную клеящую бумагу; «сбривание» проэмбоссированных на плоскости карты данных или «выглаживание» полихлорвинила, из которого изготовлена карта, с помощью обычного утюга или микроволновой печки, а после выравнивания поверхности нанесение добытой информации с помощью настольного пресса.
Чаще всего эмбоссированная на карточке информация о счете удаляется термическим, механическим или иным способом и замещается новой, срезанной с другой карточки. Этот простейший метод получил настолько широкое распространение в мире, что для него даже родилось специальное название: shave & paste («сбрить и наклеить»).
- сбыт поддельных банковских карт. Обычно этим занимаются сами изготовители либо лица, специально подобранные для подобного рода деятельности.
- злоупотребления с товарными чеками (слипами). Они имеют место при осуществлении или имитации расчетов с карточками. Такие операции могут осуществляться только с участием сотрудников фирм, обслуживающих клиентов по карточкам.
При этом возможны следующие варианты действий:
1) слипы изготавливаются при помощи чужих подлинных или поддельных карт;
2) к оплате предъявляются слипы, полученные ранее при обслуживании законного владельца карточки, но в количестве, превышающем необходимое.
- использование поддельных банковских карт. Определенной спецификой отличаются злоупотребления с пластиковыми карточками, используемыми в банкоматах для получения наличных денег.
Известен случай, когда в Венгрии через банкоматы, расположенные в разных концах Будапешта, преступники в течение нескольких минут, используя около 1,5 тыс. поддельных карточек, сняли со счетов 1,5 млн. форинтов. В мошенничестве принимало участие около 150 человек.
В Англии преступники изготовили фальшивый банкомат, который был внешне оформлен как многие другие. При пользовании им законные держатели карточек оставляли свои реквизиты, включая данные о счетах, с помощью которых затем злоумышленники изготавливали поддельные карточки, после чего получали наличные деньги через действующие банкоматы.
Преступник, похитивший 400 млн. руб. из банкоматов одного московского банка, подбирал цифровую комбинацию кода доступа в компьютерную систему управления счетами клиентов банка.
Для проведения мошеннических операций используются преимущественно кредитные карты и сравнительно редко - расчетные и дебетовые.
Мошенничества с банковскими картами в Интернет
С развитием электронной коммерции, появлением виртуальных Интернет-магазинов, где можно сделать заказ на получение товара по почте с персонального компьютера, появляются и новые способы криминальных посягательств с использованием банковских карт (интернет-кардинг). Мошенники пользуются простотой технологиейи осуществления сделок и несовершенством систем защиты информации в сети.
Так, для оплаты товара в интернет-магазинах достаточно указать реквизиты карточки. При осуществлении любой операции может произойти утечка информации, что чревато для владельца большими потерями. Существует множество различных способов получить у владельца реквизиты карточки.
Рассмотрим подробнее проблемы преодоления мошенничества при обслуживании операций с банковскими картами, связанные с внешними факторами воздействия на систему «банк-держатель карты».
Утраченные (украденные) карты
Этот тип мошенничества приносит наибольшие убытки банкам и слабо поддается минимизации. Если карта попадает в руки злоумышленников, то время ее использования не превышает 2-3 часов. В среднем по статистике утраченные (и украденные) карты используются не более 3-х дней. Самое главное в процессе минимизации потерь банка от этого типа мошенничества — максимально быстрое блокирование карты. Для этого необходимо обеспечить держателя карты соответствующими пособиями, объясняющими его действия в случае утраты карты. Со стороны банка должна быть организована доступная, круглосуточная служба поддержки, отвечающая на телефонные запросы держателей карт. Желательно, в этой службе выделить отдельный телефонный номер для блокировки карт. Можно организовать автоматическую службу поддержки клиентов, позволяющую клиенту по телефону в автоматическом режиме, указав номер карты и кодовую последовательность самостоятельно блокировать карту.
Предоставление клиентам услуги «мобильный банк» позволяет блокировать карту, послав соответствующие смс-сообщение на номер банка или выбрав в меню мобильного телефона пункт блокировки карты. Воспитание у клиента привычки держать карту заблокированной и разблокировать карту, используя «мобильный банк» на время покупки, позволит избежать потерь при утрате карты.
Как превентивную меру от потерь можно рекомендовать клиентам использовать систему лимитов на операции (дневные лимиты, недельные и т. д.).
Применение офлайнового мониторинга позволяет выявить случаи мошеннического использования утраченных карт, однако это не приносит ощутимого финансового результата.
Мошеннические операции «возврат покупки»
Этот вид мошенничества характеризуется тем, что на счет клиента поступает операция «возврат покупки» и увеличивает доступный баланс, а через определенный промежуток времени поступает операция списания на ту же сумму и из той же торговой точки. Если за этот интервал времени доступный баланс будет израсходован то на счете клиента возникнет неразрешенный овердрафт. Обычно для этой схемы используются карты, держатели которых введены в заблуждение мошенниками и возмещение ущерба вызывает большие проблемы. Сама процедура возникновения подобных пар («возврат покупки» - операция списания) может происходить по двум причинам:
мошенник работает в торговой точке. Тогда процессирование, сначала кредитной операции, а затем, через определенный промежуток времени, дебетовой операции - не отражается на балансе предприятия;
мошенник — хакер и использует несовершенство технологии возврата покупки в некоторых интернет-магазинах. Осуществляется мошенническая операция покупки товара в интернет-магазине (например, по чужой карте) и затем оформляется возврат покупки, но для возврата подставляется нужный номер карты, и деньги снимаются в банкомате. После урегулирования претензий держателя карты, с которой была списана мошенническая транзакция, интернет-магазин соответственно дебетует номер «подставной карты» и на счету возникает овердрафт.
Для исключения подобного рода проблем необходимо организовать автоматическую процедуру сопоставления всех входящих операций «возврат покупки» с транзакциями, проведенными по счетам клиентов. Сопоставление необходимо осуществлять за определенный промежуток времени и, начиная с определенной суммы, исключив из него ряд стандартных операций возврата: возврат НДС (VAT — value added tax) и т. д. по усмотрению банка. Сопоставление осуществляется по номеру карты, имени и типу торговой точки при условии не превышения суммы возврата сумме платежа. Если операция «возврат покупки» не сопоставилась, то осуществляется автоматическое блокирование суммы на счету клиента до окончания проведения расследования по этому случаю.
Операции по поддельным картам
Операции по поддельным картам наносят большой ущерб банкам. В последнее время отмечается рост подобного мошенничества. Это связано с высоким технологическим уровнем устройств, позволяющих копировать магнитную полосу карты и доступностью средств производства высококачественного поддельного пластика. Единственным способом, которым может эффективно ответить банк-эмитент в этом случае, является отказ на авторизационный запрос на проведение какой-либо операции. Для управления этими рисками банк может использовать онлайн-систему, которая на основе статистических данных поведения каждого клиента сама определяет уровень валидности авторизационного запроса и принимает решение. На практике такие системы чрезвычайно дороги и полностью переложить принятие решения на систему не рискнет ни один банк — ведь это огромный риск конфликта с клиентом. Принятие решения в онлайн-режиме по конкретному авторизационному запросу осуществляется на основе свода правил, устанавливаемых для конкретного клиента или группы клиентов. Создание этого свода правил и применение к различным группам клиентов и является основной задачей группы обеспечения безопасности операций по банковским картам.
В настоящее время созданы необходимые предпосылки для повышения эффективности уголовно-правового контроля за злоупотреблениями в сфере использования данных расчетных инструментов.
Уголовный кодекс РФ предусматривает наказание в виде лишения свободы на срок до 6 лет за изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт (ст. 187 УК РФ).
Те же действия, если они совершены неоднократно или организованной группой наказываются лишением свободы на срок до 7 лет с конфискацией имущества. При этом использование поддельных пластиковых карт с целью завладения чужими денежными средствами или материальными ценностями в зависимости от обстоятельств дела содержит состав мошенничества (ст. 159 УК РФ), или присвоения (ст. 160 УК РФ).
3.2. Использование УЭК (универсальная электронная карта) как перспективной формы расчетов
Универсальная электронная карта (УЭК) призвана стать универсальным идетификатором гражданина и заменить ему множество других документов. Предполагается, что УЭК будет содержать около 260 приложений, в будущем может быть использована как замена паспорту, водительскому удостоверению и т. п. (при внесении соответствующих изменений в законодательство РФ), содержать пенсионные и медицинские данные гражданина и многое другое.
Сбербанком России, банками «Уралсиб» и «АК Барс» создано ОАО «Универсальная электронная карта» и, в соответствии с распоряжением премьер-министра РФ В.В. Путина № 1344-р от 12.08.2010, является федеральной уполномоченной организацией по выпуску, выдаче и обслуживанию одноименных карт.
Идея проекта: Вместо десятка справок — одна карта.
Появление в России УЭК гражданина было прописано в Федеральном законе от 27 июля 2010 г. № 210-ФЗ «Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг» (с изм. и доп. от 18 июля 2011 г. № 239-ФЗ), который определяет принципы и процедуру предоставления государственных (муниципальных) услуг, условия и порядок их оплаты, права заявителей и обязанности органов власти.
Универсальная электронная карта будет разработана на основе единого федерального стандарта. Она придет на смену всем социальным картам, которые локально выпускали субъекты федерации, а также заменит многие другие документы, такие как: полис обязательного медицинского страхования, студенческие билеты, проездные документы на транспорте и многие другие.
С помощью карты можно будет получить государственные, региональные и коммерческие услуги в электронном виде с использованием банкоматов, инфокиосков, персональных компьютеров, мобильных устройств. Универсальная электронная карта также будет приниматься в метро, автобусах, троллейбусах и трамваях. Подобно обычной банковской карте универсальная карта может использоваться для оплаты товаров и услуг в магазинах и любых других организациях.
Универсальная электронная карта будет иметь специальные механизмы защиты информации, и не будет содержать персональные данные. Все данные о гражданине будут храниться там же, где и сейчас - в базах данных государственных министерств и ведомств. Для выполнения значимых операций нужно будет вводить ПИН-код, а список операций может быть дополнительно ограничен самим гражданином, через его личный кабинет на портале универсальной электронной карты.
Универсальные карты во всех регионах позволят получать одинаковый набор услуг и предоставят большее число сервисов, чем доступно сегодня по социальным картам: получение пенсий, пособий по безработице и соцпомощи.
На рисунке 15 отображены сферы применения УЭК:
Рисунок 15. Сферы применения УЭК (универсальная электронная карта)
Для граждан получение первой такой карты будет бесплатным, а за перевыпуск придется заплатить, но не более 300 рублей. По словам В. Орловского, возможно гражданам придется платить за сопровождение приложений, которые есть на карте. Стоимость сопровождения четырех обязательных федеральных приложений (в том числе идентификационные данные, медицинское, пенсионное приложения) будет устанавливать государство. Оно будет либо бесплатным, либо обойдется в незначительную сумму.
Эксперты отмечают, что проектом не предусмотрено обязательного размещения на карте электронной цифровой подписи (ЭЦП), что безусловно окажет негативное влияние на реализацию программы доступа граждан к дистанционным госуслугам, реализуемым в рамках электронного правительства. Кроме того, карты УЭК невозможно будет использовать для электронного голосования.
Планируется, что первые универсальные карты начнут выдавать россиянам в 2012 г. в заявительном порядке, а с 2014 г. в уведомительном. Планируется, что функции выдачи будут возложены на работодателей, учебные заведения, органы соцзащиты и банки. Обеспечить картами всех граждан России предполагается к 2017 г. Срок действия карты составит пять лет.
С 1 сентября 2010 г. в трех российских регионах началась реализация пилотного проекта по внедрению универсальных электронных карт. Выбор регионов и категорий населения объяснялся тем, что здесь уже существуют развитые системы социальных карт. В Астраханской области такой проект реализует Сбербанк, в Башкортостане — банк «Уралсиб», в Татарстане — банк «Ак Барс».
До запуска пилотных проектов по УЭК спектр услуг по социальным картам в опытных регионах был весьма ограничен. В Татарстане, например, по ним доступен только льготный проезд в общественном транспорте. В Астраханской области и Башкортостане карты предоставляют более широкий перечень услуг, в том числе медицинских и банковских. В Башкирии помимо прочего по социальной карте можно получать сведения о размере пенсионных накоплений, налогов, а также различные скидки и бонусы.
В программе пилотного проекта было предусмотрено 15 видов государственных услуг. Предполагалось, что помимо стандартного набора в рамках УЭК по карте можно будет проводить регистрацию автомобилей и техосмотр, на ней будут отражаться данные из ЕГРП и единого кадастра недвижимости, информацию об административных правонарушениях в области дорожного движения; о состоянии пенсионного счета, ОМС; необходимой для оформления, выдачи, замены паспорта и других документов и т. д.
К концу 2010 года был завершен первый этап тестирования системы в 3-х пилотных регионах. Согласно законопроекту «О предоставлении государственных и муниципальных услуг», разработанному Минэкономразвития, УЭК можно будет получить начиная с 1 января 2012 г., еще через два года ею обзаведутся все россияне без исключения.
В марте 2011 г. Президент Дмитрий Медведев раздал чиновникам поручения, касающиеся внедрения в России универсальной электронной карты (УЭК). Список поручений охватывает срок до конца 2011 г.
Из списка поручений следует, что в истории внедрения российских УЭК 2011 г. останется подготовительным периодом, во время которого будет составлена смета проекта, подготовлена его нормативная и законодательная база, разработаны регламенты, начнется обучение граждан пользованию электронными госуслугами и подготовка инфраструктуры.
Судя по одному из президентских поручений, УЭК, которая в перспективе должна будет заменить большую часть гражданских документов в ближайшем будущем заменит только водительское удостоверение, полис социального страхования, полис ОСАГО и удостоверение мигранта в системе ФМС. Именно для этих видов документов будут, согласно поручениям Д. А.Медведева, разработаны нормативные акты в 2011 г.
В Татарстане в госорганах установлено около 10 тыс. считывающих устройств, стоимость каждого из которых оценивается в 200 руб. в Татарстане активно используются 180 тыс. региональных электронных карт при их общем тираже 250 тыс.
Работы по УЭК в 2011 году затронули существующую ИТ-инфраструктуру органов власти. Президент поручил главам регионов подключить информационные системы органов власти субъектов РФ и организаций, оказывающих госуслуги, к «единой системе межведомственного электронного взаимодействия» и обеспечить совместимость соответствующих протоколов и технических решений. Эти работы должны были быть выполнены к 1 июля 2011 г.
К концу 2011 года в регионах планировалось создать базы данных, основываясь на которых будет производиться выпуск карт. Базы данных должны содержать цифровые фотографии граждан.
В своих поручениях Медведев предусмотрел стимулирование граждан к пользованию универсальными электронными картами. Так одним из побудительных мотивов к их получению может стать снижение госпошлин и других обязательных платежей для потребителей госуслуг с помощью карт.
В начале августа 2011 г. Министерство экономического развития приняло директивно-координационный план внедрения универсальных электронных карт (УЭК). План разбит на 7 больших пунктов, пересекающихся по времени:
- подготовка и начало работ по выпуску УЭК (документальная работа, интеграция информационных систем),
- обеспечение готовности выпуска карт (сертификация криптоядра, разработка идентификационного приложения),
- ведомственное и отраслевое внедрение УЭК,
- развитие инфраструктуры в банковской сфере,
- региональное внедрение (call-центры пункты выдачи),
- маркетинговые и образовательные мероприятия и, наконец,
- опытная эксплуатация.
Некоторые даты плана внедрений УЭК, утвержденного Минэкономразвития:
- Завершение подготовки оборудования и ИС ФУО - 30.09.2011
- Интеграция ИС ФУО с системами других участников и СМЭВ для опытной эксплуатации 31.10.2011
- Интеграция ИС ФУО с системами других участников и СМЭВ для промышленной эксплуатации - 01.12.2011
- Готовность к выпуску УЭК в режиме промышеленной эксплуатации -01.01.2012
- Выпуск УЭК с российским чипом - 30.07.2012.
Внедрение новой разновидности универсальных банковских карт и универсальных электронных карт упрощает схемы расчетов при наличии нескольких банковских счетов у владельца карты, повышает доступность широкого спектра услуг карточной банковской инфраструктуры, что в свою очередь увеличивает объемы совершаемых операций в общей совокупности.
Увеличение количества точек самообслуживания становится актуальным. Обзавестись кассовым залом для банка — очень дорогое удовольствие. Но совсем без кассовых залов не обойтись, поэтому банкомат служит поддерживающей инфраструктурой, осуществляющей только часть функций.
Для решения проблемы доступности дистанционных банковских каналов банку можно рекомендовать увеличить количество банкоматов с расширенными функциями.
Сейчас в г. Новосибирске 18 банкоматов и из них 10 с расширенными функциями. Оптимальным является соотношение один банкомат на 1 тысячу клиентов - владельцев пластиковых карт. Дальше вступают законы территориальной насыщенности: чтобы обеспечить клиенту пешеходную доступность банкомата, нужно развить сеть не менее чем в 300 единиц. Чтобы обеспечить клиенту пешеходную доступность банкомата, нужно развить сеть не менее чем в 300 единиц. Однако такие планы приемлемы для банка с головным офисом в городе, для филиала достаточно числа в два раза меньше.
Предположим, что на 22 326 клиентов-владельцев пластиковых карт необходимо иметь 23 банкомата.
Используем метод сравнения совокупной стоимости владения системой дистанционного банковского обслуживания и отделения банка.
Методика заключается в проведении анализа совокупной стоимости владения при внедрении системы дистанционного обслуживания TCOДБО, которая включает в себя как первоначальные инвестиции I, так и затраты на текущую работу Eмес в течение периода оценки Tплан
TCOДБО = I + EмесTплан (1)
Первоначальные инвестиции включают:
I = IДБО + IПО + Iкомп + Iсвязь + Iинтегр + Iобуч, где (2)
IДБО - стоимость покупки программного обеспечения системы ДБО;
IПО - стоимость покупки дополнительного к системе ДБО программного обеспечения: СУБД, веб-сервера, средств криптозащиты и т.п.;
Iкомп - стоимость приобретения аппаратного обеспечения (серверов, АРМ сотрудников поддержки и т.п.);
Iсвязь - стоимость сетевой инфраструктуры (организация канала выхода в Интернет, стоимость сетевого оборудования и т.п.);
Iинтегр - стоимость проведения интеграционных работ по стыковке системы ДБО с информационными системами банка (включает в себя оплату доработок системы ДБО, выполняемых поставщиком, и затраты на внедрение выполненных доработок в банковские информационные системы);
Iобуч - стоимость подбора и обучения персонала.
Ежемесячные затраты Eмес включают:
Емес = Еподдержка + ЕДБО + Еинтегр, где (3)
Eподдержка - стоимость поддержки системы у поставщика;
EДБО - затраты на обеспечение работы ДБО (зарплата сотрудников, оплата каналов связи, косвенные затраты);
Eинтегр - затраты на обеспечение интеграции работы ДБО с информационными системами банка. Если была осуществлена так называемая online-интеграция системы ДБО с АБС банка, то Eинтегр= 0. В противном случае затраты на интеграцию складываются из затрат времени сотрудников банка на «ручное» проведение операций из системы ДБО в автоматизированную банковскую систему.
В формуле подсчета ежемесячных затрат сознательно пропущено третье слагаемое - затраты банка на исполнение самой операции. Причины следующие:
стоимость проведения операции относится к себестоимости отдельного банковского продукта, а не к себестоимости обслуживания клиента в системе ДБО или при «классическом» обслуживании;
по каждому отдельному банковскому продукту вырабатывается такая тарифная политика, чтобы затраты на выполнение операции входили во взимаемую с клиента комиссию при открытии отделения банка:
ТСОотд = J + Cотд . Тплан, где (4)
J - размер первоначальных инвестиций;
Cотд - ежемесячные затраты.
Размер первоначальных инвестиций для открытия отделения в Новосибирске составляет порядка 250 000 долларов. Ежемесячные затраты - до 6000 долларов (табл. 3).
Таблица 3
Стоимость банкоматов с функцией cash-in
Производитель банкомата Стоимость, долларов США NCR 34 000 Debold 37 000 Wincor Nixdorf 50 000
Стоимость банкомата от разных производителей варьируется от 12 до 50 тысяч долларов США в зависимости от функциональности. В таблице 3.1 приведена стоимость банкоматов с функцией cash-in от различных производителей. Как можно рассчитать из таблицы, средняя стоимость банкомата с функцией cash-in равна 40 000 долларов США.
На основании данных о стоимости открытия нового отделения банка и установки банкомата с функцией cash-in проведем сравнение совокупной стоимости владения новым отделением банка и дополнительным банкоматом с функцией cash-in, основываясь на вышеописанной методике. Проведя на основе постатейных оценок расчеты необходимых затрат на установку и содержание банкомата, получаем следующие результаты (табл. 4).
Таблица 4
Сравнение совокупной стоимости владения новым отделением банка и дополнительным банкоматом с функцией cash-in
Дополнительный банкомат с расширенными функциями, долларов США Отделение банка, долларов США Первоначальные инвестиции 43 893,34 250 000,00 (всего), в том числе: стоимость банкомата 40 000,00 - Ежемесячные затраты 1 946,67 7 500,00 Оплата поддержки 1 066,67 - Косвенные затраты 880,00 - ТСО (1 год) 67 253,38 340 000,00 ТСО (3 года) 113 973,46 520 000,00 ТСО (5 лет) 160 693,54 700 000,00
Таким образом, первоначальные инвестиции на установку банкомата с расширенными функциями составят 43,89 тысяч долларов США, что значительно меньше первоначальных инвестиций на открытие дополнительного офиса обслуживания 250 тысяч долларов. Далее совокупная стоимость владения банкоматом в первый год использования будет в 5 раз ниже, чем стоимость владения дополнительным офисом. Через три года совокупная стоимость владения банкоматом будет в 4,5 раза меньше, чем стоимость владения дополнительным офисом. Через 5 лет совокупная стоимость владения банкоматом будет в 4,35 раза меньше, чем стоимость владения дополнительным офисом.
Затраты на установку и обслуживание банкомата с функцией cash-in гораздо меньше затрат на «классическое» обслуживание.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В последнее время активно растет интерес клиентов к такому банковскому продукту, как пластиковые карты. Если всего три-четыре года назад большая часть держателей карт получала первый «пластик» в рамках зарплатных проектов, то сейчас появляется все больше желающих приобрести кредитную карту самостоятельно.
Этому есть несколько причин: во-первых, увеличивается популярность безналичного расчета в магазинах и на интернет-сайтах, во-вторых, многие уже оценили удобство совершения коммунальных платежей при помощи «пластика». Очень часто кредитная карта становится «палочкой-выручалочкой» для клиентов в период отпуска, ремонта или в случае незапланированных трат – в этих случаях овердрафт оказывается гораздо удобнее и выгоднее потребительского кредита, к тому же многие банки предлагают кредитование с грейс-периодом, в течение которого клиент может пользоваться кредитным лимитом без начисления процентов.
Банковская пластиковая карта — это одна из разновидностей финансовых карт, которая является персонифицированным платежным средством, предназначенным для оплаты товаров, услуг и получения наличных денежных средств в банках и банковских автоматах
Банковские карточки предназначены для осуществления безналичной оплаты товаров и услуг владельцем карточки, а также для получения им наличных денег со своего банковского счета в специальных банкоматах практически в любой точке мира.
В сфере денежного обращения пластиковые карты являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов. В системе безналичных расчетов они составляют особый класс средств платежа, которые могут обладать качествами как дебетовых, так и кредитных инструментов.
Дебетовая карта предоставляет главным образом технические удобства:
- возможность проведения безналичных платежей,
- возможность снятия наличных,
- управление счетом через автоматические устройства.
Финансовая привлекательность дебетовой пластиковой карты невелика: начисление процентов на остаток на счете и, возможно, получении скидок при покупках.
Если карта кредитная, то еще одно ее достоинство - возможность получения кредита. Приобретение товаров в кредит - традиционная и неотъемлемая черта платежных систем в рыночной экономике.
Основным назначением платежной системы, построенной на основе платежных карт, является выполнение расчетов между поставщиком услуги/товара (продавцом) и потребителем услуги/товара (покупателем), который предъявил к оплате платежную карту. Эти расчеты производятся в безналичной форме.
Российские банки предлагают своим корпоративным клиентам пластиковые карты с целью проведения безналичных расчетов и получения наличных средств с использованием как собственных пластиковых банковских карт, так и пластиковых карт других эмитентов, в том числе международных и российских платежных систем.
Обращение банковских карт в Российской Федерации регулируется Федеральным законом № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», принятый 27.06.2011, а также Федеральным законом от 27.06.2011 № 162-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О национальной платежной системе», Положением об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, утвержденным Банком России 24.12.2004 № 266-П (в ред. от 23.09.2008 № 2073-У); Положением ЦБ РФ от 05.12.2002 № 205-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт»; Положением ЦБ РФ от 05.12.2002 № 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (с изменениями 2007 г.); Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»; Гражданским кодексом Российской Федерации; Налоговый кодекс Российской Федерации.
Рассматривая банковскую пластиковую карту как платежный инструмент, выделим основные ее достоинства и преимущества:
- для клиента - это удобство в использовании, уменьшение риска потери средств, льготы при получении услуг в предприятиях торговли и сервиса, уменьшение затрат при проведении финансовых операций, автоматическая конвертация, финансовая привлекательность - начисление процентов, удаленное управление счетами и многое другое;
- для предприятий - расширение продаж и привлечение новых покупателей, существенное снижение затрат на инкассацию выручки, повышение безопасности работы с использованием подписей владельцев, престиж и ряд других преимуществ;
- для банков - расширение спектра услуг, появление новых клиентов, снижение стоимости операций за счет безбумажной технологии, взимание дополнительных комиссий - и как следствие, увеличение дохода, повышение конкурентного потенциала банка.
Для российского пользователя банковская карта представляет собой скорее больше не платежный инструмент, а средство снятия наличных денег.
Специфика российского рынка состоит в том, что рынок развивается в основном не за счет индивидуальных вкладчиков и держателей карт, а за счет зарплатных проектов (обслуживание банком процесса начисления и выдачи заработной платы сотрудникам предприятия с использованием банковских пластиковых карт).
Стимулом к использованию пластиковых карт в России служит сочетание двух условий:
- механизм расчетов по карте должен быть не менее удобен, чем с использованием наличных денежных средств;
- пользование картами должно быть доступным, то есть минимальным по стоимости и выгодным клиенту.
В работе рассмотрена схема проведения расчетов банковскими картами на примере ЗАО Банк «Русский Стандарт».
Банк «Русский Стандарт» ― узкоспециализированный розничный банк лидирующий на рынке пластиковых карт и популярный на рынке экспресс-кредитования. Бизнес банка сосредоточен в сфере розничного кредитования.
Услуги, оказываемые филиалом частным лицам:
- вклады;
- ипотечное кредитование;
- кредитные карты;
- потребительское кредитование;
- интернет-Банк;
- страхование;
- операции по счетам в рублях и валюте.
Услуги, оказываемые филиалом корпоративным клиентам:
- депозиты;
- кредитные карты;
- интернет-Банк;
- расчетно-кассовое обслуживание
Рассмотрим подробнее услугу по предоставлению кредитных карт.
Кредитные карты Банка «Русский стандарт» условно можно разделить в соответствии с действующими платежными системами, такими как Visa/American Express или MasterCard. На различных условиях кредитования предлагаются как долларовые, так и рублевые карты.
Кредитные карты Банка «Русский стандарт» обладают широким спектром услуг.
На протяжении трех лет (2008-2010 гг.) ЗАО «Банк Русский Стандарт»
устойчиво занимает лидирующую позицию на рынке кредитных карт.
В таблице Топ-10 игроков на 01.10.11 ЗАО «Банк Русский стандарт» занимает 1 место. Если за первое полугодие его портфель вырос на 3,5 млрд. рублей, то за один только третий квартал прирост составил 4,3 млрд. рублей.
Доля рынка, занимаемая на рынке кредитных карт ЗАО «Банк Русский Стандарт» на 01.10.2011 г., составила 17,3%.
Банк Русский Стандарт выпустил для своих клиентов в 2010 году 28,3 млн. кредитных карт, что составило прирост 11% к 2008 году (2008 – 25,5 млн. штук). В 2009 году было выпущено 26,2 млн. штук. Рост показателей продолжался на продолжении всех трех лет. В 2009 г. выпущено 26,2 млн. кредитных карт.
В 2010 году Банк Русский Стандарт продолжал успешно развивать направление торгового эквайринга (приема к оплате платежных карт в качестве средства оплаты товара, работ, услуг (организация приема электронных платежей)).
Банкоматы Банка расположены в 175 населенных пунктах Российской Федерации.
28% POS-терминалов ЗАО «Банк Русский Стандарт» на 01.01.2011 г. расположено в г. Москве, 14% - в г. Казани, 13% - в г. Новосибирске. Наименьшее количество находится в г. Омске и г. Хабаровске – по 3%.
По индустрии, POS-термина