учет расчетов платежными поручениями

Введение 3
Глава I. Сущность и формы безналичных расчетов
1.1Расчетные документы, их виды, основные реквизиты и порядок оформления 5
1.2 Расчетные документы, их виды, основные реквизиты и порядок оформления 12
1.3 Расчетные и текущие счета клиентов, порядок их открытия 14
1.4 Договор банковского счета, его содержание, ответственность сторон
1.5 Основные правила совершения операций по расчетным и текущим счетам клиентов. Очередность платежей с этих счетов 17
2. Порядок осуществления расчетов платежными поручениями и платежными требованиями 22
2.1 Порядок осуществления расчетов платежными поручениями. Учет платежных поручений, не оплаченных в срок. Учет расчетов платежными поручениями. Учет платежных поручений, не оплаченных в срок 28
.2 Порядок осуществления расчетов платежными требованиями. Учет расчетов платежными требованиями. Учет расчетов при отказе плательщика от акцепта платежных требований 32
3.Журнал хозяйственных операций банка за 1 сентября, оборотно- сальдовая ведомость по счетам, баланс на 2 сентября 36
Заключение 41
Список литературы 43
Приложение 1 45
Приложение 2 46
Приложение 3 47
Приложение 4 48

Гос.экон.академии, 1999;
Финансы, денежное обращение, кредит: Учебник, под.ред. Л.А Дробозиной, М.: Финансы, ЮНИТИ, 2004;
Банковские операции: Учеб. Пособие, под общ. Ред. О.И. Лаврушина, ч1, М: ИНФРА-М, 2005;
Программа «Консультант +».
Приложение 1
Уплата организацией текущего платежа по налогу на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), производимые на территории Российской Федерации за февраль 2005 года в сумме 567 тысяч рублей 20 копеек на основании представленной в налоговый орган декларации № 123-45н/6789 от 10 марта 2005 г.

Заполняется банком плательщика Статус лица, оформившего расчетный документ - налогоплательщик
0401060 Поступ. в банк плат. Списано со сч. плат. ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 325 12.03.2005 электронно 01 Дата Вид платежа Сумма
прописью Пятьсот шестьдесят семь тысяч рублей 20 коп.
ИНН 22******** КПП 22******* Сумма 567000-20 ЗАО «Барнаульский молочный комбинат» (Значения ИНН и КПП плательщика указываются согласно выданным Свидетельству и уведомлениям Сч.№ ******************** о постановке на учет в налоговом органе) Плательщик АКБ «***************************» БИК ********* Сч.№ ******************** Банк плательщика
ГРКЦ ГУ Банка России по Алтайскому краю (г. Барнаул) БИК ********* Сч.№ Банк получателя
ИНН 22******** КПП 22******* Сч.№ ******************** УФК Минфина России по Алтайскому краю (ИМНС РФ по Центральному району г. Барнаула Алтайского края) (значения ИНН, КПП и наименование налогового органа, а также Вид оп. ** Срок плат. наименование органа федерального казначейства доводится до налогоплательщика налоговым органом, где он состоит на учете) Наз.пл. Очер.плат. * Получатель Код Рез. поле 18210301000011000110 01401370000 ТП МС.02.2005 0 10.03.2005 НС Код бюджетной классификации – Налог на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации Код муниципального образования ОКАТО (Центральный район г. Барнаула Алтайского края) Основание платежа, ТП- платеж текущего года Налоговый период - Месячный платеж за декабрь 2004 года № документа – для текущего платежа указывается 0 Дата документа -Дата подписи декларации уполномоченным лицом Тип платежа: НС – уплата налога или сбора Уплата НДС Назначение платежа Подписи Отметки банка М.П.

Приложение 2
Добровольная уплата организацией денежных средств в счет погашения пени по налогу на добавленную стоимость по истекшему налоговому периоду без наличия требования от налогового органа об уплате – в сумме 1567 тысяч рублей 20 копеек за 2004 год
Заполняется банком плательщика Статус лица, оформившего расчетный документ - налогоплательщик
0401060 Поступ. в банк плат. Списано со сч. плат. ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 327 10.01.2005 электронно 01 Дата Вид платежа Сумма
прописью Один миллион пятьсот шестьдесят семь тысяч рублей 20 коп.
ИНН 22******** КПП 22******* Сумма 1567000-20 ЗАО «Барнаульский молочный комбинат» (Значения ИНН и КПП плательщика указываются согласно выданным Свидетельству и уведомлениям Сч.№ ******************** о постановке на учет в налоговом органе) Плательщик АКБ «***************************» БИК ********* Сч.№ ******************** Банк плательщика
ГРКЦ ГУ Банка России по Алтайскому краю (г. Барнаул) БИК ********* Сч.№ Банк получателя
ИНН 22******** КПП 22******* Сч.№ ******************** УФК Минфина России по Алтайскому краю (ИМНС РФ по Центральному району г. Барнаула Алтайского края) (значения ИНН, КПП и наименование налогового органа, а также Вид оп. ** Срок плат. наименование органа федерального казначейства доводится до налогоплательщика налоговым органом, где он состоит на учете) Наз.пл. Очер.плат. * Получатель Код Рез. поле 18210301000012000110 01401370000 ЗД 15.11.2004 0 0 ПЕ Код бюджетной классификации – Налог на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации Код муниципального образования ОКАТО (Центральный район г. Барнаула Алтайского края) Основание платежа, ЗД – добровольное погашение задолженности по истекшим налоговым периодам Налоговый период – дата уплаты пени – 15 ноября 2004 года № документа – для добровольно погашенной задолженности указывается 0 Дата документа – для добровольно погашенной задолженности указывается 0 Тип платежа: ПЕ – уплата пени Добровольная уплата пени по НДС Назначение платежа Подписи Отметки банка



М.П.

Приложение 3
Перечисление организацией денежных средств в счет погашения штрафов по налогу на добавленную стоимость в сумме 1567 тысяч рублей 20 копеек, на основании полученного от налогового органа требования об уплате налога № 234-56н/890 от 5 февраля 2005 г.
Образец 3
Заполняется банком
плательщика Статус лица, оформившего расчетный документ - налогоплательщик
0401060 Поступ. в банк плат. Списано со сч. плат. ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 329 18.02.2005 электронно 01 Дата Вид платежа Сумма
прописью Один миллион пятьсот шестьдесят семь тысяч рублей 20 коп.
ИНН 22******** КПП 22******* Сумма 1567000-20 ЗАО «Барнаульский молочный комбинат» (Значения ИНН и КПП плательщика указываются согласно выданным Свидетельству и уведомлениям Сч.№ ******************** о постановке на учет в налоговом органе) Плательщик АКБ «***************************» БИК ********* Сч.№ ******************** Банк плательщика
ГРКЦ ГУ Банка России по Алтайскому краю (г. Барнаул) БИК ********* Сч.№ Банк получателя
ИНН 22******** КПП 22******* Сч.№ ******************** УФК Минфина России по Алтайскому краю (ИМНС РФ по Центральному району г. Барнаула Алтайского края) (значения ИНН, КПП и наименование налогового органа, а также Вид оп. ** Срок плат. наименование органа федерального казначейства доводится до налогоплательщика налоговым органом, где он состоит на учете) Наз.пл. Очер.плат. * Получатель Код Рез. поле 18210301000013000110 01401370000 ТР 20.02.2005 234-56н/890 05.02.2005 СА Код бюджетной классификации – Налог на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации Код муниципального образования ОКАТО (Центральный район г. Барнаула Алтайского края) Основание платежа, ТР-требование налогового органа Налоговый период – срок уплаты, установленный в требовании № документа – № требования об уплате налога Дата документа –дата выставления требования Тип платежа: СА – налоговые санкции Уплата штрафа по НДС Назначение платежа Подписи Отметки банка М.П.

Приложение 4
Перечисление организацией денежных средств, в счет погашения штрафов по акту проверки в сумме 5000 рублей (акт проверки от 02 февраля 2005 года № 12).
Заполняется банком
плательщика Статус лица, оформившего расчетный документ - налогоплательщик
0401060 Поступ. в банк плат. Списано со сч. плат. ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 320 05.02.2005 электронно 01 Дата Вид платежа Сумма
прописью Пятьсот шестьдесят семь тысяч рублей 20 коп.
ИНН 22******** КПП 22******* Сумма 12000 ЗАО «Барнаульский молочный комбинат» (Значения ИНН и КПП плательщика указываются согласно выданным Свидетельству и уведомлениям Сч.№ ******************** о постановке на учет в налоговом органе) Плательщик АКБ «***************************» БИК ********* Сч.№ ******************** Банк плательщика
ГРКЦ ГУ Банка России по Алтайскому краю (г. Барнаул) БИК ********* Сч.№ Банк получателя
ИНН 22******** КПП 22******* Сч.№ ******************** УФК Минфина России по Алтайскому краю (ИМНС РФ по Центральному району г. Барнаула Алтайского края) (значения ИНН, КПП и наименование налогового органа , а также Вид оп. ** Срок плат. наименование органа федерального казначейства доводится до налогоплательщика налоговым органом, где он состоит на учете) Наз.пл. Очер.плат. * Получатель Код Рез. поле 18211603010013000140 01401370000 АП 0 12 02.02.2005 СА Код бюджетной классификации - Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства о налогах и сборах, предусмотренные статьями 116, 117, 118, пунктами 1 и 2 статьи 120, статьями 125, 126, 128, 129, 129.1, 132, 134, пунктом 2 статьи135 и статьи 135.1 Налогового кодекса Российской Федерации Код муниципального образования ОКАТО (Центральный район г. Барнаула Алтайского края) Основание платежа, АП – погашение задолженности по акту проведенной проверки Налоговый период № документа – № акта проверки Дата документа –дата акта проверки Тип платежа: СА – налоговые санкции Уплата штрафа по акту проверки от 02 февраля 2005 года № 12 Назначение платежа Подписи Отметки банка



М.П.


Приложение 5
ДОГОВОР № __________
БАНКОВСКОГО СЧЕТА
г. Москва «___» ________________ 20__ г.
Акционерный коммерческий банк «Промсвязьбанк» (ЗАО), именуемый в дальнейшем БАНК, в лице, _________________________________________________________________________________________________, действующего на основании ________________________________________________________________________, с одной стороны, и ________________________________________________________________________________, именуем____ в дальнейшем КЛИЕНТ, в лице ______________________________________________________, действующего на основании ________________________________________________________, с другой стороны, именуемые в дальнейшем СТОРОНЫ, заключили настоящий Договор о нижеследующем:
Предмет Договора
1.1. Клиент поручает, а Банк принимает на себя обязательство по осуществлению расчетно-кассового обслуживания Клиента в соответствии с законодательством РФ, нормативными актами Банка России, а также условиями настоящего Договора.
1.2. Для осуществления данного обязательства Банк открывает Клиенту банковский счет № __________________________________________ (далее - Счет) в валюте РФ.
(номер счета)
Обязанности Сторон
Банк обязуется:
2.1.1. Открыть Клиенту Счет, указанный в п.1.2. настоящего Договора, на основании его заявления и прилагаемых к нему документов, представляемых Клиентом согласно списку, определяемому Банком в соответствии с требованиями законодательства РФ.
2.1.2. Совершать по поручению Клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законодательством РФ, нормативными актами Банка России и на условиях, предусмотренных настоящим Договором.
2.1.3. Зачислять на Счет Клиента денежные средства, поступившие в его пользу, не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления денежных средств на корреспондентский счет Банка, за исключением случаев поступления сумм по документам, содержащим искаженное или неправильное наименование Клиента или номер его Счета.
2.1.4. Осуществлять прием от Клиента наличных денежных средств для зачисления на Счет и выдачу Клиенту наличных денежных средств со Счета в порядке, установленном законодательством РФ, нормативными актами Банка России и Приложением №1 к настоящему Договору.
Выдавать по просьбе Клиента денежные чековые книжки на основании представленного последним заявления установленной формы.
2.1.5. Обеспечивать сохранность всех денежных средств, зачисленных на Счет Клиента.
2.1.6. Производить списание денежных средств со Счета на основании распоряжений Клиента, оформленных в порядке, установленном законодательством РФ и нормативными актами Банка России, в соответствии с очередностью, определенной законодательством РФ.
Платежные поручения Клиента принимаются Банком независимо от наличия денежных средств на Счете Клиента.
При отсутствии или недостаточности денежных средств на Счете Клиента, платежные поручения помещаются в картотеку.
2.1.7. По распоряжению Клиента перечислять со Счета денежные средства не позднее дня, следующего за днем поступления в Банк надлежащим образом оформленных документов до конца операционного дня Банка. Документы, представленные Клиентом в послеоперационное время, считаются принятыми Банком к исполнению следующим рабочим днем.
2.1.8. Производить списание денежных средств, находящихся на Счете, без распоряжения Клиента в случаях, установленных законодательством РФ или предусмотренных условиями настоящего Договора.
2.1.9. Производить безакцептное списание денежных средств со Счета Клиента по требованию третьих лиц, в том числе связанному с исполнением Клиентом своих обязательств перед этими лицами, при условии заключения дополнительного соглашения об этом между Банком и Клиентом.
2.1.10. При предъявлении Клиенту для оплаты платежного требования, требующего акцепта, последний экземпляр требования не позднее следующего рабочего дня со дня поступления его в Банк, передается представителю Клиента через операциониста, обслуживающего Счет.
2.1.11. Обязательство Банка перед Клиентом по перечислению денежных средств в адрес клиентов других банков считается исполненным в момент списания соответствующей суммы с корреспондентского счета Банка, а по перечислению денежных средств в адрес клиентов банков - в момент зачисления денежных средств на счет получателя, открытый в Банке.
2.1.12. Предоставлять выписки по Счету и другие банковские документы по мере совершения операций при обращении Клиента в Банк. Выписки и приложения к ним выдаются лицам, заявленным в карточке с образцами подписей и оттиска печати, либо представителям Клиента при предъявлении доверенности, оформленной в соответствии с требованиями законодательства РФ.
2.1.13. Сохранять тайну банковского Счета, операций по Счету и сведений о Клиенте в соответствии с законодательством РФ.
Клиент обязуется:
2.2.1. Своевременно предоставить Банку для открытия Счета и осуществления расчетно-кассового обслуживания все необходимые документы в соответствии с требованиями законодательства РФ, нормативными актами Банка России и банковскими правилами, а также документы, необходимые Банку для осуществления контрольных функций, возложенных на него законодательством РФ.
2.2.2. Распоряжаться денежными средствами, находящимися на Счете, в соответствии с требованиями законодательства РФ и нормативных актов Банка России.
2.2.3. Оплачивать услуги Банка в соответствии с утвержденными Банком Тарифами на совершение операций в валюте РФ для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей и другие расходы, понесенные Банком в связи с выполнением поручений Клиента, а также в соответствии с иными Тарифами Банка, связанными с обслуживанием Счета Клиента.
2.2.3. Оплачивать услуги Банка в соответствии с утвержденными Банком Тарифами на совершение операций в валюте РФ для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей и другие расходы, понесенные Банком в связи с выполнением поручений Клиента, а также в соответствии с иными Тарифами Банка, связанными с обслуживанием Счета Клиента.
2.2.4. В случае, если денежных средств, имеющихся на Счете, недостаточно для проведения Банком операций по списанию денежных средств в бесспорном (безакцептном) порядке в соответствии с п.3.1.9, в течение двух рабочих дней с момента получения письменного извещения Банка о причитающихся с него суммах оплатить Банку комиссионное вознаграждение и другие расходы, понесенные Банком в связи с выполнением поручений Клиента, а также в указанный срок перечислить по реквизитам, указанным Банком в письменном извещении, денежные средства, ошибочно зачисленные на Счет Клиента.
2.2.5. Незамедлительно предоставлять в Банк надлежаще оформленные документы, свидетельствующие об изменениях, связанных с его наименованием, организационно-правовой формой, юридическим адресом, местонахождением, заменой лиц, уполномоченных распоряжаться Счетом.
2.2.6. Сообщать Банку в письменной форме о суммах, ошибочно зачисленных на Счет Клиента или неправильно списанных с его Счета, в течение 10-ти календарных дней после получения соответствующей выписки по счету. При неполучении Банком сообщения в указанный срок, выписка считается подтвержденной Клиентом.
2.2.7. Совершать кассовые операции и представлять в Банк необходимую документацию о своей деятельности в порядке, объемах и в сроки, предусмотренные в Приложении №1 к настоящему Договору, и содействовать проведению работниками Банка проверок соблюдения Клиентом кассовой дисциплины и лимита остатка денежных средств в кассе в соответствии с порядком ведения кассовых операций в РФ.
2.2.8. По окончании текущего календарного года не позднее 10 января письменно подтверждать остатки денежных средств, находящихся на Счете, по состоянию на 01 января. При неполучении подтверждения и отсутствии возражений от Клиента до 10 января, остаток денежных средств на Счете по состоянию на 01 января считается подтвержденным Клиентом.
2.2.9. При расторжении настоящего Договора сдать в Банк чековую книжку с неиспользованными чеками.
При утере чековой книжки немедленно известить об этом Банк. Претензии о выплате по утраченной чековой книжке принимаются Банком только после получения письменного уведомления об ее утрате от Клиента.
Права Сторон
Банк имеет право:
3.1.1. Использовать имеющиеся на Счете денежные средства, гарантируя право Клиента беспрепятственно распоряжаться этими денежными средствами
3.1.2. Изменять номер и наименование Счета без участия Клиента, в случае издания Банком России либо иным уполномоченным органом соответствующих указаний, о чем уведомляет Клиента в пятидневный срок.
3.1.3. Отказать Клиенту в проведении операций по Счету при наличии фактов, свидетельствующих о нарушении им законодательства РФ, нормативных актов Банка России, банковских правил, порядка оформления платежных документов и сроков их предоставления в Банк.
3.1.4. При поступлении от Клиента документов, вызывающих сомнение в подлинности подписей и оттиска печати Клиента, отказать в приеме таких документов.
Подписи лиц, уполномоченных распоряжаться Счетом, указанные в карточке с образцами подписей и оттиска печати, являются для Банка единственно действительными вплоть до получения от Клиента письменного уведомления о прекращении или изменении полномочий указанных лиц с приложением соответствующих документов и оформления новой карточки с образцами подписей и оттиска печати.
3.1.5. В случае возникновения у Клиента разногласий в отношении лиц, уполномоченных распоряжаться Счетом, и предъявления Банку противоречивых сведений о них, основанных на решениях, приказах органов управления Клиента, карточках с образцами подписей, Банк вправе осуществлять операции по счету, принимать расчетные документы и другие распоряжения, запросы Клиента по счету только с подписями лиц, полномочия которых признаны Банком в соответствии с законодательством РФ и внутренними правилами Банка.
3.1.6. Беспрепятственно осуществлять контрольные функции, возложенные на него законодательством РФ.
3.1.7. В одностороннем порядке изменять Тарифы на совершение операций в валюте РФ для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, о чем извещает Клиента объявлениями, вывешенными в операционных залах Банка (его обособленных подразделениях), или иным способом по выбору Банка.
3.1.8. При заключении дополнительных соглашений к настоящему Договору списывать в бесспорном (безакцептном) порядке со Счета денежные средства в погашение задолженности Клиента перед Банком, возникшей из кредитных договоров, договоров поручительств, договоров о залоге, договоров о выдаче банковской гарантии, по регрессным требованиям Банка к Клиенту и (или) из иных договоров, заключенных между Банком и Клиентом, при наличии в вышеперечисленных договорах права Банка на безакцептное списание задолженности со счетов Клиента.
3.1.9. Списывать в бесспорном (безакцептном) порядке со Счета денежные средства, ошибочно зачисленные в пользу Клиента, а также, в день совершения операции или оказания услуги, списывать в бесспорном (безакцептном) денежные средства в оплату расходов, понесенных Банком в связи с выполнением поручений Клиента и услуг, оказываемых Банком согласно Тарифам на совершение операций в валюте РФ для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также в соответствии с иными Тарифами Банка за услуги, связанные с обслуживанием Счета Клиента.
Денежные средства в оплату Клиентом услуг и вознаграждений, в том числе в оплату задолженности Клиента перед Банком, списываются Банком со счета в бесспорном (безакцептном) порядке по мере поступления денежных средств на счет со дня возникновения задолженности и до ее погашения с учетом начисленных процентов и неустойки.
Комиссионное вознаграждение может взиматься Банком в любой свободно конвертируемой валюте на день списания по курсу Банка.
3.1.10. При наличии задолженности Клиента перед Банком в иной валюте, чем валюта Счета, списываемые со Счета денежные средства конвертируются Банком по курсу Банка на день списания и направляются в погашение соответствующей задолженности.
3.1.11. Банк может предоставить Клиенту краткосрочный кредит в случае возникновения у Клиента потребности в совершении платежей, превышающих остаток денежных средств на Счете. Предоставление кредита оформляется дополнительным соглашением.
3.1.12. Банк не вправе определять и контролировать направление использования денежных средств Клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законодательством РФ или настоящим Договором ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.
3.1.13. Осуществлять контроль за соблюдением Клиентом установленного ему лимита остатка денежных средств в кассе, за целевым использованием наличных денежных средств, выданных из кассы предприятия, и за соблюдением порядка ведения Клиентом кассовых операций в соответствии с законодательством РФ.
3.1.14. Расторгнуть Договор в порядке, установленном законодательством РФ.
Клиент имеет право:
3.2.1. Осуществлять операции по Счету, предусмотренные законодательством РФ с учетом ограничений, возникающих вследствие наложения ареста на денежные средства или приостановления операций по Счету в случаях установленных законом.
3.2.2. Получать справки о состоянии Счета, открытого в соответствии с настоящим Договором.
3.2.3. Самостоятельно выбирать предусмотренные законодательством РФ формы безналичных расчетов.
3.2.4. Расторгнуть настоящий Договор в соответствии с законодательством РФ, нормативными актами Банка России и с соблюдением условий настоящего Договора.
Начисление процентов
4.1. Проценты на денежные средства, находящиеся на Счете, Банком не начисляются.
Ответственность Сторон и порядок разрешения споров
5.1. За нарушение принятых по Договору обязательств, Стороны несут ответственность в соответствии с законодательством РФ и условиями настоящего Договора.
5.2. В случае нарушения Банком сроков проведения расчетных операций по Счету или в случаях необоснованного списания средств со Счета, Банк уплачивает Клиенту неустойку в размере 0,1% от суммы несвоевременно зачисленных/списанных денежных средств или необоснованно списанных денежных средств за каждый день просрочки, но не более 5% от этих сумм.
5.3. Ответственность Банка за задержку расчетов не наступает в случае, если операции по корреспондентскому счету Банка задерживаются по вине Банка России, его подразделений, банков-корреспондентов или контрагентов Клиента, а также при других задержках, произошедших не по вине Банка.
5.4. Банк не несет ответственность за незачисление либо ошибочное зачисление денежных средств на Счет Клиента в случаях, если расчетные документы не содержат достаточной информации, позволяющей достоверно определить реквизиты получателя средств, либо оформлены с нарушениями требований нормативных документов Банка России и не позволяют зачислить денежные средства по назначению.
5.5. Банк не несет ответственности за отказ в проведении операций по Счету на основании расчетных документов Клиента, оформленных с нарушением сроков их предъявления в Банк и других требований нормативных документов Банка России.
5.6. При просрочке возврата Клиентом ошибочно зачисленных на Счет Клиента сумм или причитающихся с него сумм по оплате услуг и расходов Банка, связанных с обслуживанием счета в соответствии с п.2.2.4, Клиент уплачивает со дня возникновения просрочки и по день платежа проценты на сумму этих средств из расчета двойного размера учетной ставки Банка России, действующей в течение всего периода просрочки.
5.7. Банк не несет ответственность за убыток, понесенный Клиентом вследствие оплаты чека, исполнения платежного поручения, иного расчетного документа, содержащего подложные подписи и печать Клиента, а также за списание денежных средств на основании подложного исполнительного документа.
5.8. Банк не несет ответственности за убыток, понесенный Клиентом, вследствие исполнения поручения Клиента, выданного неуполномоченными лицами, если в соответствии с установленными законодательством РФ, банковскими правилами и настоящим Договором процедурами Банк не мог установить факт выдачи документа неуполномоченными лицами.
5.9. Все споры, возникающие по вопросам исполнения настоящего Договора, разрешаются Сторонами посредством переговоров, а в случае не достижения соглашения передаются на рассмотрение в Арбитражный суд г. Москвы в соответствии с законодательством РФ.
Срок действия Договора и порядок его расторжения
6.1. Настоящий Договор вступает в силу с даты его подписания обеими Сторонами и действует по 31 декабря __________.
6.2. Если ни одна из Сторон за один месяц до истечения срока действия настоящего Договора письменно не заявит о расторжении настоящего Договора, он автоматически пролонгируется на каждый последующий календарный год.
6.3. Настоящий Договор может быть расторгнут по письменному заявлению Клиента. При этом Клиент обязан урегулировать все вопросы взаиморасчетов с Банком.
6.4. По требованию Банка настоящий Договор может быть расторгнут в случаях, предусмотренных законодательством РФ.
6.5. Расторжение Договора является основанием для закрытия Счета Клиента.
Дополнительные условия
7.1. Все изменения и дополнения к настоящему Договору оформляются соглашением Сторон в письменной форме, за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ и настоящим Договором.
7.2. Отдельными Договорами или дополнительными соглашениями с учетом нормативных актов Банка России регулируются условия инкассации и доставки денежных средств Клиента Банком, порядок оформления, приема, обработки, обмена и осуществления расчетных операций по электронным платежным документам с использованием электронной цифровой подписи, других средств защиты платежной информации, иные взаимоотношения Банка с Клиентом, связанные с обслуживанием Клиента, а также по другим обязательствам Клиента перед Банком.
7.3. В случае изменения законодательства РФ и нормативных актов Банка России, затрагивающих условия настоящего Договора, положения Договора действуют в части, не противоречащей законодательству РФ.
7.4. Настоящий Договор составлен на русском языке в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному экземпляру для каждой из Сторон.
Место нахождения и реквизиты Сторон
8.1. Банк: 109052, г. Москва, ул. Смирновская д.10, стр.22
8.2. Платежные реквизиты Банка:
корреспондентский счет № 30101810600000000119 в Отделении 1 Московского ГТУ Банка России,
БИК 044583119, ИНН 7744000912.
8.3.Клиент: ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
9. Подписи Сторон
Банк: __________________________________ Клиент: _______________________________
(должность руководителя) (должность руководителя)
_______________________ /________________/ _____________________ /_______________/
(подпись) (Ф.И.О.) (подпись) (Ф.И.О.)
М.П. М.П.
49
Система счетов клиентов для проведения расчетов
Расчетно-денежные документы
Система безналичных расчетов
Расчет по товарным операциям
Расчеты по нетоварным операциям
Плательщик
Получатель - поставщик
Банк плательщика
Банк получателя
Поставщик
Покупатель
Банк поставщика
Банк покупателя