Коммерческий банк как организатор международных расчетов.

Введение
Глава 1. Роль коммерческих банков в системе международных платежей
Межбанковская система
Валюта международных расчетов
Особенность международных расчетов
Документарный характер международных расчетов
Глава 2. Современные формы международных межбанковских расчетов
Аккредитив
Инкассо
Банковский перевод
Банки как посредники межправительственных соглашений
Глава 3. Проблемы межбанковских отношений в России
Выводы
Список использованной литературы

При наличии межгосударственного соглашения зачеты по валютному клирингу проводятся в обязательном порядке: участники внешнеэкономических отношений (экспортеры и импортеры) не имеют права уклоняться от клиринговых расчетов. Кроме того, возникает проблема погашения сальдо.
Клиринговые расчеты в международной торговле применяются, как правило, когда одна из сторон или обе стороны не имеют достаточных валютных поступлений для обслуживания внешнеторговых расчетов. Валютный клиринг применяется преимущественно в отношениях между странами со слабой валютой, или когда слабая валюта в одной из стран. Широкое распространение валютный клиринг получил в 30-е гг., в период экономического кризиса и после него. Причинами его введения были нестабильность экономики, неуравновешенность платежных балансов, нестабильность валютных курсов, инфляция, валютные ограничения, попытки оградить внутренний рынок от внешних дестабилизирующих факторов. В значительной степени его введение стимулировалось крахом золотого стандарта. К концу 30-х гг. действовали около 200 клиринговых соглашений, которые охватывали примерно ]/ь объема международной торговли.
Проблемы послевоенного восстановления экономик и дефицит ликвидности европейских стран привели к увеличению количества
двусторонних клиринговых соглашений до 400 к 1950 г. Через них проходило уже !/4 товарооборота.
Цели введения валютного клиринга могут быть различными, но прежде всего это экономия валютных (золотовалютных) резервов при урегулировании платежного баланса. Однако клиринг может вводиться и в политических целях. Так, Великобритания в 1930-х гг. ввела клиринг по расчетам с Германией в ответ на прекращение платежей британским кредиторам, а фашистская Германия применяла валютный клиринг как метод дополнительного ограбления оккупированных ею стран. В начале 1942 г. клиринговые соглашения с Германией подписали 17 из 20 стран континентальной Западной Европы. Валютный клиринг использовался для безвозвратного финансирования поставок сырья и продовольствия из этих стран. Задолженность в немецких марках зачислялась на клиринговый счет и не покрывалась поставками из Германии. За несколько лет эта задолженность возросла в десятки раз.
Формы клиринга можно классифицировать по нескольким признакам:
1) в зависимости от числа стран-участниц: односторонний, двусторонний и многосторонний клиринг.
2) по объему операций:
полный клиринг, охватывающий подавляющую часть платежного оборота между странами;
частичный, распространяющийся на определенные операции;
3) по способу урегулирования сальдо клирингового счета различаются:
клиринг со свободно конвертируемым сальдо;
клиринг с ограниченной конверсией (например, по истечении определенного периода после образования сальдо);
клиринг с неконвертируемым сальдо, когда задолженность погашается исключительно товарными поставками.
Валюта клиринга может быть любой. При клиринговых расчетах возникают два типа валютных рисков: риск замораживания валютной выручки при неконвертируемом клиринге и риск потерь при изменении курса национальной валюты к валюте клиринга.
Валютные клиринги оказывают двоякое влияние на внешнюю торговлю. С одной стороны, они смягчают негативные последствия валютных ограничений, давая возможность экспортерам использовать валютную выручку. С другой стороны, при этом приходится регулировать внешнеторговый оборот с каждой стороной в отдельности, а валютную выручку можно использовать только в той стране, с которой заключено клиринговое соглашение. Поэтому для экспортеров валютный клиринг невыгоден. К тому же вместо выручки в конвертируемой валюте они получают национальную валюту и, как правило, ищут различные пути обхода валютных клирингов.
Взаимные расчеты стран — участниц валютно-экономических группировок регламентируются соглашениями о клиринговом, платежном или валютном союзе. Соглашение о клиринге регулирует операции на основе взаимного зачета требований, что облегчает международные расчеты, позволяет экономить официальные валютные резервы. Такая система урегулирования предполагает относительную сбалансированность платежей и поступлений в платежном балансе каждой страны. При возникновении дополнительных экспортных возможностей страны испытывают трудности в их реализации, так как экспорт ограничен размерами импорта участников валютного клиринга.
Платежный союз в определенной степени компенсирует этот недостаток валютного клиринга, так как сальдо по проводимым в его рамках операциям покрывается взаимными банковскими кредитами или через специальный фонд, созданный за счет взносов стран-участниц. Цель платежного союза развивающихся стран — обеспечить взаимную обратимость их валют и взаимное кредитование для покрытия дефицита платежного баланса. Операции платежного союза обычно осуществляются через уполномоченный банк или специально созданный фонд. В отличие от клирингового и платежного союза валютный союз развивающихся стран предполагает более тесное валютное сотрудничество, включая создание межгосударственного центрального банка для регулирования денежного обращения и международных расчетов. В целях поддержания курса национальных валют по взаимным расчетам создается совместный фонд иностранных валют путем объединения части официальных валютных резервов стран-участниц.
Сотрудничество развивающихся стран в сфере многосторонних расчетов находится на начальной стадии. Клиринговые и платежные союзы ослабляют зависимость молодых государств от иностранного капитала, помогают им на коллективной основе преодолевать трудности развития и отчасти решают валютно-экономические проблемы.
Глава 3. Проблемы межбанковских отношений в России
Перевод клиентом банка А в пользу клиента банка Б происходит через проводку в банке А: дебетование счета клиента и запись суммы в кредит счета банка Б. Банк А посылает банку Б документ о записи в кредит, содержащий сведения о получателе и цели платежа, который является поручением на проводку.
В банке Б дебетуется счет банка А с выдачей выписки из счета и далее осуществляется запись суммы в кредит счета.
Это технология расчетов, несмотря на быстроту выполнения, не может быть распространена на расчеты с любыми случайными контрагентами. Это обусловлено экономическими соображениями увеличения себестоимости расчетов. Поскольку и в банке А и в банке Б должны быть сотрудники, которые будут вести счет Ностро (или Лоро). При увеличении количества таких счетов операционных расходы будут возрастать.
Поэтому если межбанковские расчеты между двумя КБ не носят постоянного сложившегося характера, расчеты ведутся через расчетные центры. В качестве основного документа используется либо проводка, полученная на основе первичного документа клиента, либо сводный документ "авизо", снабженный реестром платежей.
Несмотря на то, что открытие корреспондентских счетов достаточно простой процесс, хотелось бы остановиться на некоторых практических аспектах этой деятельности.
Прежде всего — это количество и местоположение корреспондентов. Достаточно типичным является подход, при котором открывается небольшое число корреспондентских счетов (2—3 для среднего банка) в очень крупных банковских институтах с мировым именем, а уже через них проводятся расчеты практически в любую точку мира. Этот подход, разумеется, самый простой, но он имеет существенный отрицательный момент, заключающийся в том, что относительная стоимость платежей возрастает, а их скорость при этом может быть недостаточно высокой. Это происходит по причине высоких комиссионных крупнейших банков, а также вследствие того, что в расчетной схеме растет число посредников-корреспондентов, влиять на комиссионные которых наш банк не в состоянии. Иногда на практике подобные схемы могут быть весьма сложны и неудобны клиенту, но, несмотря на это, они безальтернативно диктуются крупным корреспондентом.
Другой способ построения предусматривает открытие более широкой корреспондентской сети. Корреспонденты подбираются, исходя из реальных экономических связей клиентов, с целью добиться того, чтобы по большинству направлений платежей с существенным объемом операций иметь возможность организовать расчеты по прямым корреспондентским отношениям, то есть без дополнительных посредников, быстрее и дешевле. При такой схеме, естественно, необходимо достаточно часто и динамично менять корреспондентов, так как экономические связи клиентов редко бывают достаточно стабильны.
Следующим аспектом развития платежной системы за счет корреспондентских связей является расширение спектра услуг и повышение их качества. Не всегда российскими банками используются на практике все преимущества корреспондентских отношений. Прежде всего, это относится к платежному инструментарию и околорасчетным услугам. Российские банки в большинстве своем используют упрощенные формы расчетов и ограниченный набор платежных инструментов, как правило, это — простые переводы и ограниченный набор аккредитивов. Часто подобная ситуация диктуется такими типичными российскими обстоятельствами, как невостребованность подобного рода услуг клиентами по причине невысокого объема и относительной простоты большинства их операций, общей экономической неграмотности или дороговизной для конечного потребителя. Но зачастую это связано и с косностью мышления и недостаточной грамотностью банковских работников или их нежеланием усложнять свою работу. Поэтому российские банки существенно проигрывают в борьбе за крупного корпоративного клиента.
Еще одним аспектом корреспондентских отношений, о котором необходимо сказать, является, если это так можно назвать, «привычка» российских банков к своим корреспондентам. Еще недостаточно привыкнув в полной мере к рыночным отношениям, наши банки воспринимают зарубежных корреспондентов в каком-то идеалистическом свете. Они редко задумываются о том, что и за рубежом встречаются банки, как с высоким, так и с низким качеством обслуживания клиентов, как более, так и менее финансово устойчивые, банки, имеющие разные тарифные политики, технологии работы и платежные системы. Поэтому отечественные банки стараются уходить от решения возникающих проблем и склонны воспринимать практические действия и особенности работы зарубежного корреспондента как должное. Разумеется, что подобная ситуация чревата опасными последствиями как для банков, так и для их клиентов.
Межбанковские расчеты через РКЦ
Универсальной технологией межбанковских брутто-рассчетов является технология их осуществления через расчетный центр.
Организация межбанковских расчетов в коммерческом банке представляет собой сложный процесс. В силу ряда причин качество и скорость расчетов во многом зависит от территориального местонахождения банка. В Российской Федерации чрезвычайно не однородно техническое оснащение учреждений Центрального Банка, которые обслуживают значительную долю межбанковских платежей. В ряде регионов существуют внутренние расчетные системы, в большинстве случаев обеспечивающие потребности данного региона в расчетах.
Выводы
Международные расчеты — это урегулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с экономическими, политическими и культурными отношениями между юридическими и физическими лицами разных стран. Они включают, с одной стороны, выработанные практикой и закрепленные международными документами и обычаями условия и порядок осуществления платежей, а с другой — ежедневную практическую деятельность банков по их проведению. Ведущую роль в международных расчетах играют крупнейшие банки. Для осуществления расчетов банки используют собственные заграничные отделения и корреспондентские отношения с иностранными банками. Система корреспондентских отношений выстраивается через открытие счетов «лоро» (иностранных банков в данном банке) и «ностро» (данного банка в иностранных банках). Наиболее сложными и требующими высокой квалификации соответствующих специалистов являются расчеты по международным торговым контрактам. Общие принципы расчетов обычно устанавливаются в межгосударственных соглашениях (если таковые имеются), а во внешнеторговых контрактах четко формулируются подробные условия. Условия международных расчетов по внешнеторговым контрактам включают следующие основные элементы: валюта цены; валюта платежа; условия платежа; формы расчетов; банки, через которые будут осуществляться расчеты.
Мировая практика выработала следующие формы расчетов: аккредитив; инкассо; банковский перевод. Способом урегулирования расчетов по внешнеторговым обязательствам является валютный клиринг, который осуществляется на основе межгосударственных соглашений.
В России банковская система еще относительна молода и не все банки оснащены по последнему слову техники, что сказывается на быстроте и эффективности межбанковских расчетов.
Список использованной литературы
Банковская система России. Настольная книга банкира: В 3 т. / Под рук. А.Г. Грязновой. М.: ИКК «ДеКа», 2007, 631 с.
Банковская энциклопедия / Под ред. СИ. Лукаша, Л.А. Мамотиной. Днепропетровск, 2006, 374 с.
Банковский портфель: В 3 т. / Отв. ред. Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин. М.: Соминтек, 2004—2005.
Банковское дело. Учебник/Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой., - М.: Финансы и статистика, 2006. – 592с.
Банковское дело: Учебник / Под ред. В.Н. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. 4-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2007, 557 с.
Банковское дело: Учебник /Под ред. Ю.А. Бабичевой. М.: Экономика, 2007, 474 с.
Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. О.И. Лаврушина. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2006, 743 с.
Бартроп К. Дж., Мак Нотой Д. Банковские учреждения на развивающихся рынках: В 2 т. М.: Финансы и статистика, 2006, 274 с.
Вальравен К Д. Управление рисками в коммерческом банке. Институт экономического развития Всемирного банка. М., 2006, 428 с.
Жарковская Е.П. Банковское дело. – М: Омега-Л, 2006. – 440с.
Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. Учебник. – М.: Юнити – Дана, 2005. – 600с.
Казак А.Ю. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебное пособие. – Ек-бург: Солярис, 2004. - 200с.
Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 467с.
Кох ТУ. Управление банком. Уфа: Спектр, 2007, 639 с.
Кредитные риски / Под ред. М.Э. Ворд. М., 2006, 285 с.
Лаврушин О.И. Банковское дело. Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 418с
Основы банковского менеджмента: Учебное пособие/ Под. ред. О.И. Лаврушина. М.: Инфра-М, 2007, 296 с.
Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М: ИКЦ Дис, 2006.
Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки: Пер. с англ. М.: Космополис, 2005, 747 с.
Российская банковская энциклопедия/ Гл. ред. О.И Лаврушин. М.: ЭТА, 2006, 695 с.
Роуз Н.С. Банковский менеджмент: Пер. с англ. М.: Дело Лтд, 2006, 375 с.
Синки Дж.Ф. мл. Управление финансами в коммерческих банках: Пер. с англ. М.: Catallaxy, 2005, 284 с.
Усокин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.: Все для Вас, 2006, 472 с.
Basle Committee on Banking Supervision: Credit Risk Modeling: Current Practices and Application. Publication No 49. 2007.
Банковское дело. Учебник/Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой., - М.: Финансы и статистика, 2007. – 592с.
Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. Учебник. – М.: Юнити – Дана, 2005. – 600с.
Жарковская Е.П. Банковское дело. – М: Омега-Л, 2006. – 440с.
Лаврушин О.И. Банковское дело. Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 418с
Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. Учебник. – М.: Юнити – Дана, 2005. – 600с.
Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. Учебник. – М.: Юнити – Дана, 2005. – 600с.
Казак А.Ю. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебное пособие. – Ек-бург: Солярис, 2004. - 200с.
Жарковская Е.П. Банковское дело. – М: Омега-Л, 2006. – 440с.
Казак А.Ю. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебное пособие. – Ек-бург: Солярис, 2004. - 200с.
Казак А.Ю. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебное пособие. – Ек-бург: Солярис, 2004. - 200с.
Банковская система России. Настольная книга банкира: В 3 т. / Под рук. А.Г. Грязновой. М.: ИКК «ДеКа», 2007, 631 с
Банковская система России. Настольная книга банкира: В 3 т. / Под рук. А.Г. Грязновой. М.: ИКК «ДеКа», 2007, 631 с
Казак А.Ю. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебное пособие. – Ек-бург: Солярис, 2004. - 200с.
Банковский портфель: В 3 т. / Отв. ред. Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин. М.: Соминтек, 2004—2005.
Банковский портфель: В 3 т. / Отв. ред. Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин. М.: Соминтек, 2004—2005.
Банковское дело. Учебник/Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой., - М.: Финансы и статистика, 2006. – 592с.
Банковское дело: Учебник /Под ред. Ю.А. Бабичевой. М.: Экономика, 2007, 474 с.
36