Вход

Основные формы кредита

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Реферат*
Код 157354
Дата создания 2008
Страниц 30
Источников 23
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 29 марта в 18:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
860руб.
КУПИТЬ

Содержание


Введение
1.Экономическая сущность кредита
2.Основные формы и виды кредитов
Заключение
Список использованной литературы

Фрагмент работы для ознакомления

Кредит, как отмечалось ранее, представляет собой категорию обмена. При продаже своего продукта, при покупке сырья, оборудования и прочих товаров, необходимых для продолжения деятельности, товаропроизводители испытывают значительную потребность в дополнительных платежных средствах. Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности зарождаются не только в обмене, где разрыв в платежном обороте наиболее проявляется, но и в других стадиях воспроизводства. Хозяйственные организации, производящие продукт, расходуют полученные ссуды для приобретения средств производства, удовлетворения потребностей по расчетам по заработной плате с работниками, с бюджетными организациями. Население получает кредит для удовлетворения своих потребительских нужд. Выступая категорией обмена, кредит используется для удовлетворения потребностей производства, распределения и потребления валового продукта.
Кредит подразделяется на виды и в зависимости от их отраслевой направленности. Когда кредит обслуживает потребности промышленных предприятий, то это промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит. Отраслевая направленность кредита часто находит свое воплощение в государственной статистике ряда стран (отдельно выделяются кредиты промышленности, торговле, сельскому хозяйству и т.д.). По отраслям делят кредиты и отдельные коммерческие банки.
Классификация кредита обусловлена также объектами кредитования. Объект выражает то, что противостоит кредиту. Чаще всего кредит используется для приобретения различных товаров (в промышленности - сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тара и т.п., в торговле - товары разнообразного ассортимента, у населения - товары длительного пользования), и здесь кредиту
противостоят различные товарно-материальные ценности. В ряде случаев ссуда выдается для осуществления различных производственных затрат. Например, в сельском хозяйстве кредит в большей части направляется на затраты по растениеводству и животноводству, в промышленности - на сезонные затраты (ремонт, подготовку к новому сезону производства сельскохозяйственных продуктов и др.).
Классификация кредита по видам зависит и от его обеспеченности. Обычно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам. По характеру обеспечения выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение. Прямое обеспечение содержат, например, ссуды, выданные под конкретный материальный объект, на покупку конкретных видов товарно-материальных ценностей. Косвенное обеспечение могут иметь, например, ссуды, выданные на покрытие разрыва в платежном обороте. Хотя ссуда и выдается на покрытие платежных обязательств заемщика, прямой оплаты товарно-материальных ценностей, которые прямо противостояли бы кредиту, может не быть, однако проявляется косвенное материальное обеспечение в форме товарных запасов, созданных за счет собственных денежных источников.
По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения. Полное обеспечение имеется в том случае, если размер обеспечения равен или выше размера предоставляемого кредит.
Неполное обеспечение возникает тогда, когда его стоимость меньше размера кредита. Кредит может и не иметь обеспечения. Такой кредит называют бланковым. Чаще всего он предоставляется при наличии достаточного доверия банка к заемщику, уверенности банка в возврате средств, предоставляемых заемщику во временное пользование.
Обеспечение кредита можно рассматривать не только с позиции противостояния ему определенной массы стоимостей, ликвидных товарно-материальных запасов, но и определенных внешних гарантий. Помимо обычного залога товарно-материальных ценностей, имущества, принадлежащего заемщику, в группу обеспечения возврата кредита входят различного рода гарантии, поручительства третьих лиц, страхование и др.
При классификации кредита в зависимости от срочности кредитования выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды.
Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала. Краткосрочными ссудами считаются такие ссуды, срок возврата которых по международным стандартам не выходит за пределы одного года. Однако на практике их срок может быть неодинаков. Это определяется экономическими условиями, степенью инфляции. Так, в России 90-х гг. в силу значительных инфляционных процессов к краткосрочным ссудам зачастую относили ссуды со сроком до трех-шести месяцев.
Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства. Устоявшегося стандартного срока как критерия отнесения кредита к разряду среднесрочных или долгосрочных ссуд пока нет. В США, например, среднесрочными ссудами являются такие ссуды, срок погашения которых не выходит за пределы восьми лет, в Германии - до шести лет. Нет единообразия и в размере срока по долгосрочным ссудам. В России к среднесрочным ссудам относили ссуды со сроком погашения от шести до двенадцати месяцев, к долгосрочным - кредиты, срок возврата которых выходил за пределы года. Деление кредитов по их длительности функционирования в хозяйстве заемщика было оправданным, ибо в условиях обесценения денег даже кратковременное их пребывание в хозяйстве заемщика; могло привести к потере сохранности капитала. Сильная инфляция трансформировала представление о сроке кредитования, меняла критерии срочности кредитования заемщиков. Кредит можно классифицировать по видам и в зависимости от платности за его использование. Здесь выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользование ссудой.
В современном хозяйстве кредит функционирует как капитал. Это означает, что кредитор передает ссуженную стоимость не как сумму денег, а как самовозрастающую стоимость, которая возвращается ему с приращением в виде ссудного процента. Заемщик же полученные средства должен использовать таким образом, чтобы с их помощью можно было не только обеспечить непрерывность производства, но и создать новую стоимость, достаточную, чтобы рассчитаться с кредитором - возвратить ему первоначально авансированную сумму и уплатить ссудный процент. Именно поэтому кредит как стоимостная категория носит платный характер.
Тем не менее как в древней, так и в современной истории существует и бесплатный кредит в очень ограниченных размерах. Чаще всего в современном хозяйстве он применяется при кредитовании инсайдеров (акционеров банка), при личных (дружеских) формах кредита и др.
При товарном кредите (в форме векселей) отсрочка платежа также не сопровождается взысканием процента. Вместе с тем, хотя прямо здесь плата за кредит и не проявляет себя, однако косвенно процент входит в цену того продукта, по которому была произведена отсрочка оплаты.
В рамках платности за кредит применяются понятия дорогого и дешевого кредитов.
Понятие дорогого кредита связано со взысканием процентной ставки, размер которой выше его рыночного уровня. Как правило, такая ставка установлена по кредитам, имеющим повышенный риск невозврата ссуды (из-за низкого класса кредитоспособности заемщика, сомнительного обеспечения и проч.). Другие кредиты (с повышенной процентной ставкой) применяются также как своеобразная санкция за несвоевременный возврат ссуды, а также нарушения, противоречащие кредитному договору с клиентом.
Чаще всего размер платности кредитор дифференцирует в зависимости от срока кредита, качества обеспечения, платежеспособности заемщика. Платность меняется с учетом экономического цикла - подъема, депрессии или экономического кризиса.
Заключение
Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений.
Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства.
Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.
Роль кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются. Что касается методов, то они в значительной мере обусловливаются возвратностью кредита и, как правило, платным предоставлением средств. Это повышает ответственность и усиливает заинтересованность участников кредитных операций, побуждая их к целесообразному предоставлению и использованию заемных средств.
Современный кредит имеет преимущественно производительный характер. Как отмечалось ранее, решающий удельный вес среди разнообразных форм кредита имеет банковский кредит. Это означает, что заемщик не только должен возвратить ссуду, но и уплатить за ее использование ссудный процент. В современном хозяйстве кредит ссужается не просто в форме денег, а в форме денег как капитала. Движение денег как капитала, как возрастающей стоимости обусловливает производительное использование ссуды, требует от заемщика такого размещения заемных средств, которое предполагает их рациональное, производительное использование, создание новой стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору в виде платы за временное позаимствование ссуженной стоимости.
Старая форма кредита - форма, появившаяся в начале развития кредитных отношений. Например, товарная ссуда под заклад имущества представляла собой старейшую форму, используемую на ранних этапах общественного развития. Для рабовладельческого общества была характерна ростовщическая форма кредита, которая впоследствии исчерпала себя, однако при определенных условиях ростовщическая плата за заемные средства может возникать и в современной жизни. Старая форма может модернизироваться, приобретать современные черты.
К новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит, факторинг. Объектом обеспечения становятся не только традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признаком современной жизни (автомобили, яхты, дорогостоящая видеоаппаратура, компьютеры). Современный кредит служит новой формой кредита по сравнению с его ростовщической формой.
Список использованной литературы
Бабич А. М. Финансы. Денежное обращение. Кредит. – М.:”ЮНИТИ-ДАНА”, 2006. – 687 с.
Балабанов И. Т.. Банки и банковское дело. – СПб.: Питер, 2006. - 302 с.
Банк России: цели, задачи, проблемы // Деньги и кредит. 2007. № 2. С.6.
Боровиков В.И. «Денежное обращение, кредит и финансы»: Курс лекций– М.: Центр, 2006. – 512 с.
Братко А.Г. Банк России: правовой статус и компетенция. - Система ГАРАНТ, 2006 г.
Братко А.Г. Банковское право в России (вопросы теории и практики). - Система ГАРАНТ, 2007 г.
Буянов В.П. «Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов»: учеб. пособие – М.: Экзамен, 2003. – 414 с.
Быстров Л.В., Воронин А.С., Гамольский А.Ю. и др. Пластиковые карты (5-е изд., перераб. и доп.). – М.: БДЦ-пресс, 2005. 504с.
Вексельное право. Учебное пособие / под ред. Яркова В.В. – М.:Издательство юридического факультета С.-Петерб. гос. ун-та, 2006.
Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Е.Ф, Жуков, Н.М. Зеленкова, Л.Т. Литвиненко / Под ред.проф. Е.Ф. Жукова. – 3-е изд., перераб.и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАТА, 2006. – 703с.
Жарковская Е.П. Банковское дело: учебное пособие– 2-е изд., перераб. и доп.-- М.: Финансы и статистика, 2006. – 372 с.
Ибадова Л.Т. Финансирование и кредитование малого бизнеса в России: правовые аспекты - "Волтерс Клувер", 2006.-290с.
Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки. – М.: «КноРус», - 2007. – 560с.
Лаврушин О.И.; ред. О.И. Лаврушин. Банковское дело- М.: Финансы и статистика, 2006,– 3-е изд., перераб. и доп. - 672 с.
Лебедев А. Большие проблемы микрокредитования // Московский бухгалтер, N 12, июнь 2007. – 609с.
М.В. Романовский; О.В. Врублевская. Финансы. Денежное обращение. Кредит.– 2-е изд. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2006. – 512 с.
О.Г. Семенюта. Основы банковского дела в Российской Федерации - Ростов-на-Дону: Феникс, 2007. - 448 с.
Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка – М.: ИНФРА-М, 2007. – 320 с.
Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. 2-е изд. – М.: «Дело ЛТД», 2006. – 768 с.
Семибатрова О.И. «Банковское дело» – М.: Издательский центр «Академия», 2006. – 224 с.
Сенчагов В.К., Архипов А.И., Чубанов Г.Н. и др. Финансы, денежное обращение и кредит. – М.: Проспект, 2006. – 496 с.
Соломин С.К. Кредитные ресурсы банка // Право и экономика, N 12, декабрь 2006.
СПС Гарант от 04.08.2007
Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки. – М.: «КноРус», - 2007. – 560с.
Балабанов И. Т.. Банки и банковское дело. – СПб.: Питер, 2006. - 302 с.
Семибатрова О.И. «Банковское дело» – М.: Издательский центр «Академия», 2006. – 224 с.
Сенчагов В.К., Архипов А.И., Чубанов Г.Н. и др. Финансы, денежное обращение и кредит. – М.: Проспект, 2006. – 496 с.
Сенчагов В.К., Архипов А.И., Чубанов Г.Н. и др. Финансы, денежное обращение и кредит. – М.: Проспект, 2006. – 496 с.
О.Г. Семенюта. Основы банковского дела в Российской Федерации - Ростов-на-Дону: Феникс, 2007. - 448 с.
Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка – М.: ИНФРА-М, 2007. – 320 с.
М.В. Романовский; О.В. Врублевская. Финансы. Денежное обращение. Кредит.– 2-е изд. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2006. – 512 с.
О.Г. Семенюта. Основы банковского дела в Российской Федерации - Ростов-на-Дону: Феникс, 2007. - 448 с.
Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Е.Ф, Жуков, Н.М. Зеленкова, Л.Т. Литвиненко / Под ред.проф. Е.Ф. Жукова. – 3-е изд., перераб.и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАТА, 2006. – 703с.
М.В. Романовский; О.В. Врублевская. Финансы. Денежное обращение. Кредит.– 2-е изд. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2006. – 512 с.
31

Список литературы [ всего 23]

1.Бабич А. М. Финансы. Денежное обращение. Кредит. – М.:”ЮНИТИ-ДАНА”, 2006. – 687 с.
2.Балабанов И. Т.. Банки и банковское дело. – СПб.: Питер, 2006. - 302 с.
3.Банк России: цели, задачи, проблемы // Деньги и кредит. 2007. № 2. С.6.
4.Боровиков В.И. «Денежное обращение, кредит и финансы»: Курс лекций– М.: Центр, 2006. – 512 с.
5.Братко А.Г. Банк России: правовой статус и компетенция. - Система ГАРАНТ, 2006 г.
6.Братко А.Г. Банковское право в России (вопросы теории и практики). - Система ГАРАНТ, 2007 г.
7.Буянов В.П. «Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов»: учеб. пособие – М.: Экзамен, 2003. – 414 с.
8.Быстров Л.В., Воронин А.С., Гамольский А.Ю. и др. Пластиковые карты (5-е изд., перераб. и доп.). – М.: БДЦ-пресс, 2005. 504с.
9.Вексельное право. Учебное пособие / под ред. Яркова В.В. – М.:Издательство юридического факультета С.-Петерб. гос. ун-та, 2006.
10.Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Е.Ф, Жуков, Н.М. Зеленкова, Л.Т. Литвиненко / Под ред.проф. Е.Ф. Жукова. – 3-е изд., перераб.и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАТА, 2006. – 703с.
11.Жарковская Е.П. Банковское дело: учебное пособие– 2-е изд., перераб. и доп.-- М.: Финансы и статистика, 2006. – 372 с.
12.Ибадова Л.Т. Финансирование и кредитование малого бизнеса в России: правовые аспекты - "Волтерс Клувер", 2006.-290с.
13.Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки. – М.: «КноРус», - 2007. – 560с.
14.Лаврушин О.И.; ред. О.И. Лаврушин. Банковское дело- М.: Финансы и статистика, 2006,– 3-е изд., перераб. и доп. - 672 с.
15.Лебедев А. Большие проблемы микрокредитования // Московский бухгалтер, N 12, июнь 2007. – 609с.
16.М.В. Романовский; О.В. Врублевская. Финансы. Денежное обращение. Кредит.– 2-е изд. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2006. – 512 с.
17.О.Г. Семенюта. Основы банковского дела в Российской Федерации - Ростов-на-Дону: Феникс, 2007. - 448 с.
18.Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка – М.: ИНФРА-М, 2007. – 320 с.
19.Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. 2-е изд. – М.: «Дело ЛТД», 2006. – 768 с.
20.Семибатрова О.И. «Банковское дело» – М.: Издательский центр «Академия», 2006. – 224 с.
21.Сенчагов В.К., Архипов А.И., Чубанов Г.Н. и др. Финансы, денежное обращение и кредит. – М.: Проспект, 2006. – 496 с.
22.СоломинС.К. Кредитные ресурсы банка // Право и экономика, N 12, декабрь 2006.
23.СПС Гарант от 04.08.2007
Очень похожие работы
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00504
© Рефератбанк, 2002 - 2024