Вход

Управление рисками на предприятии в современных условиях

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Курсовая работа*
Код 155377
Дата создания 2008
Страниц 28
Источников 25
Мы сможем обработать ваш заказ 24 октября в 12:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
480руб.
КУПИТЬ

Содержание

Содержание
Введение
1 Прогнозирование возможного банкротства предприятия
1.1 Исторический опыт банкротства в России
1.2 Основные показатели платежеспособности предприятия (фирмы)
1.3 Модели прогноза вероятности банкротства предприятия (фирмы)
2 Анализ основных показателей финансового состояния банка
2.1 Статистическая оценка прибыли, уровня рентабельности, показателей размера дохода в расчете на 1 тыс. руб. активных операций и на 1 тыс. руб. кредитных вложений
2.2 Статистический анализ достаточности капитала банка
2.3 Статистическая оценка норматива общей ликвидности банка
2.4 Исследование возможного прогноза банка ООО «СЛАВИНВЕСТБАНК» на основе двух-факторной модели в 2006 году
3 Механизм формирования банковских рисков
3.1 Политика управления рисками банка
3.2 Основные способы минимизации банковских рисков
Заключение
Список использованной литературы

Фрагмент работы для ознакомления

Цели и задачи стратегии управления банковскими рисками в большой степени определяются постоянно изменяющейся внешней экономической средой, в которой приходится работать банку, и состоят в выборе объема и вида риска, который может позволить себе банк. При этом необходимо стремиться к достижению оптимального сочетания и прибыльности своих операций, учитывая, что чем большую степень риска берет на себя банк, тем выше должна быть прибыль, на которую он рассчитывает (19, с. 310).
Таблица 6- Группировка активов по степени риска

п/п Группы активов Коэффициент
риска, % 1. Средства на корреспондентском счете, открытом в ЦБ РФ
Средства на резервном счете в ЦБ РФ
Средства коммерческих банков для операций по расчетным чекам
Вложения в государственные долговые обязательства
Вложения в облигации внутреннего валютного займа
Касса и приравненные к ней средства 0
0
0
0
0
2 2. Ссуды, гарантированные правительством РФ
Ссуды под залог государственных ценных бумаг
Ссуды под залог драгметаллов в слитках 10
10
10 . Вложения в долговые обязательства субъектов РФ и местных
Органов власти
Средства на корсчетах у банков-нерезидентов стран-членов ОЭСР в СКВ
Средства, перечисленные на счета у банков-нерезидентов
Стран-членов ОЭСР
Ссуда под залог ценных бумаг субъектов РФ и местных органов власти 20
20
20
20 4. Средства на счетах у банков-резидентов РФ в иностранной валюте
Средства на счетах у банков-нерезидентов стран-нечленов ОЭСР
Средства на корсчетах в рублях у банков-резидентов “Ностро”
Собственные здания и сооружения за минусом переданных в залог
Ценные бумаги для перепродажи 70
70
70
70
70 5. Все прочие активы 100 Выданные гарантии и поручительства 50
Взвешивание активов по степени риска производится путем умножения остатка средств на соответствующем балансовом счете на коэффициент риска (в процентах), деленный на 100.
Однако в чистом виде эта группировка применяется лишь для расчета норматива достаточности капитала. Зачастую риск, несмотря на его принадлежность к определенной группе, может оцениваться с различной степенью в зависимости от возможностей его гарантирования, страхования и других методов защиты. Например, долгосрочная ссуда банка, выданная на строительство нового предприятия, имеют около 100% риска; при страховании этой ссуды риск может упасть на 10-50% (при страховании в объеме 50-90% суммы ссуды), получении гарантии правительства риск приближается к нулю.
Если методика, применяемая в Германии позволяет лишь определить какие обязательства более рисковые, то группировка активов, рекомендуемая Центробанком РФ характеризует вероятность события, ведущего к потери банком средств по данной операции. Полный риск (100%) предполагает потери, равные банковским вложениям в ту или иную операцию. Умеренный риск возникает при потери лишь части суммы по операциям банка. Риск в этом случае попадает в зону допустимого риска, когда банк получает по таким операциям прибыль, которая позволяет покрыть допущенные потери и иметь доходы, Низкий риск (до 20%) является незначительным и позволяет банку не только покрыть потери, но и получить максимальную прибыль.
Таблица 7- Определение степени риска для банков России и зарубежных банков (13, с. 419).
Клиент А Клиент Б Небольшой риск (низкий) Повышенный риск (умеренный или полный) Давно действующая фирма Новая фирма Хорошо подобранная команда Один предприниматель Обширный рынок продукции Специализированный рынок продукции Клиенты в России Клиенты за рубежом
3.2 Основные способы минимизации банковских рисков
Риск можно с достаточной степенью точности оценить при помощи анализа потерь. Количественно размер риска может выражаться в абсолютных и относительных показателях. Однако оценить эти потери с достаточной точностью не всегда представляется возможным. Если же отнести размер вероятных потерь к какому-либо показателю, характеризующему банковскую деятельность, например, к размеру кредитных ресурсов, размеру расходов или доходов банка в связи с осуществлением конкретной операции, то получится величина риска в относительном выражении. Относительное выражение риска в виде установления допустимого уровня при совершении различных операций применяется при выработке политики банка. Это видимый конечный результат сложной работы по выработке подходов к оценке риска, определению допустимого его уровня, что и составляет понятие стратегии риска. Разработка стратегии риска проходит ряд этапов:
Выявление факторов, увеличивающих и уменьшающих конкретный вид риска при осуществлении определенных банковских операций.
Анализ выявленных факторов с точки зрения силы воздействия на риск.
Оценка конкретного вида риска.
Установление оптимального вида риска.
Анализ отдельных операций с точки зрения соответствия приемлемому уровню риска.
Разработка мероприятий по снижению риска.
Способами управления процентным риском являются:
выдача кредитов с плавающей процентной ставкой;
согласование активов и пассивов по срокам их возврата;
процентные фьючерсные контракты
процентные опционы;
процентные свопы;
срочные соглашения;
страхование процентного риска.
Процентный риск содержит в себе инфляционный риск - риск убытков в результате обесценения сумм процентов, уплачиваемых заемщиком. Методом его страхования является индексация, при которой в кредитном договоре оговаривается, что сумма платежа зависит от изменения определенного индекса, например, цен, а также заключение возобновляемых (револьверных) займов на короткий срок с правом их возобновления и пересмотра уровня ставки.
Для снижения валютного риска банк может использовать следующие приемы:
выдача ссуд в одной валюте с условием ее погашения в другой с учетом форвардного курса, зафиксированного в кредитном договоре;
форвардные валютные контракты;
валютные фьючерсные контракты;
валютные опционы;
валютные свопы;
ускорение или задержка платежей;
диверсификация валютных средств банка в иностранной валюте;
страхование валютного риска.
Методы снижения рыночного риска:
фьючерсные контракты на куплю-продажу ценных бумаг.
фондовые опционы (это право купить или продать акции (или другие ценные бумаги обращающиеся на фондовой бирже) в течение оговоренного срока);
диверсификация инвестиционного портфеля.
Управление кредитным риском осуществляется следующими способами:
оценка кредитоспособности;
диверсификация кредитного риска предполагает рассредоточение имеющихся у банка возможностей по кредитованию и инвестированию;
уменьшение размера выдаваемых кредитов одному заемщику
страхование кредитов;
привлечение достаточного обеспечения
выдача дисконтных ссуд;
оценка стоимости выдаваемых кредитов и последующее их сопровождение.
Таким образом, рассмотрены основные методы снижения различных видов риска, с которыми сталкиваются банки в процессе своей деятельности. Разработка этих мероприятий является важнейшим компонентом стратегии банка в области риска.
В заключение необходимо отметить, что все перечисленные выше методы уменьшения или ухода от риска имеют множество вариаций, используемых в зависимости от конкретной ситуации и договоренностей с партнерами.
Заключение
Несостоятельность хозяйственной организации в официальном порядке рассматривается как ее неспособность рассчитаться с кредиторами разного рода и характеризует собой определенное ее экономическое состояние. Банкротство- это факт прекращения существования организации в прежнем виде.
Одним из наиболее важных показателей эффективной деятельности банка является показатель прибыли, который определяется как разница между доходной и расходной частями. Величина расходов формируется из затрат по основной деятельности банка, которые включают уплату процентов по счетам клиентов, депозитам, вкладам организаций и физических лиц, уплату процентов за кредиты других банков, содержание управленческого персонала, амортизационные отчисления и т.д.
Статистический анализ финансовых показателей проводится на основе использования отчета о прибылях и убытках КБ ООО «СЛАВИНВЕСТБАНК» и Бухгалтерского баланса банка за 2006 год. В результате анализа выяснено, что деятельность банка является эффективной. Сумма прибыли в 2005 году составила 104072 руб., а в 2006 году она составила 290068 руб, т.е. увеличилась на 185996 руб. Это говорит о том, что прибыль в 2006 году увеличилась на 178,7 % по сравнению с 2005 годом. Уровень рентабельность вырос с 41,25% до 49,4%.
Поскольку наблюдается рост прибыли, то это свидетельствует о том, что КБ ООО «СЛАВИНВЕСТБАНК» является динамично развивающейся организацией.
Для улучшения экономических результатов деятельности коммерческого банка необходимо обеспечить формирование оптимальной структуры активов и пассивов,планомерное и устойчивое повышение эффективности использования привлекаемых ресурсов, увеличение чистой прибыли. Также одной из главных задач является повышение уровня обслуживания клиентов и расширение номенклатуры предоставляемых услуг (14, с. 173).
Список использованной литературы
Российское законодательство X-XX веков/ под общей ред. О.К. Чистякова.- М., 1994.
Бухгалтерский баланс ООО «СЛАВИНВЕСТБАНК» на 1.10.05 г.
Бухгалтерский баланс ООО «СЛАВИНВЕСТБАНК» на 1.10.06 г.
Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1.10.05
Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1.10.06
Отчет о прибылях и убытках ООО «СЛАВИНВЕСТБАНК» за 2005
Отчет о прибылях и убытках ООО «СЛАВИНВЕСТБАНК» за 2006 г
Постатейный комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве)». 4-е изд., стереотипное/ под редакцией В.В. Витрянского.- М.: «СТАТУТ», 2001
Боровиков Г.В. Определение достаточности капитала коммерческих банков.// Банковское дело.-1997.-№5.-с.21
Ведомости РФ.-1993.-№1.-с.6
Матвеев Д.Ф. Анализ ликвидности коммерческого банка.// Банковское дело.-1997.-№14.-с.33.
Сагитдинов Н.Ш., Ф.Ф. Калимуллина. К вопросу об анализе деятельности коммерческих банков .// Банковское дело.-1997.-№10.-с.7.
Ансофф И. Стратегическое управление: Сокр. Пер. с англ./ Науч. ред. И авт. Предисл. Л.И. Евенко.- М.: Экономика, 1989, 617с.
Антикризисное управление:Учебник/Р.А.Попов.-М.:Высш.шк., 2003.-429 с
Банки и банковские операции: учебник / под ред Е.Ф. Жукова. – М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 1997.- 671 c.
Банковское дело. Учебник.Книга 1 / под ред. Самойлова У.Е.М.: 2004.-305 с
Баринов В.А. Антикризисное управление: Учебное пособие.- М.: ИД ФКБ-ПРЕСС, 2002.- 520 с.
Волков О.И., Скляренко В.К. Экономика предприятия: Курс лекций.- М.:ИНФРФ-М, 2002.- 280 с., с.270
Виссема Х Менеджмент в подразделениях фирмы (предпринимательство и координация в децентрализованной компании)/ пер. с. англ.- М.: Изд-во ИНФРА-М,2006.- 288 с.
Виханский О.С., Наумов А.И., Зобов А.М. Российский менеджмент: Учеб. Пособие для ВУЗов. (кн.1,2).-М.:ГАУ,1997, 478 с.
Горбатович Н.К. Статистический анализ финансового состояния банков.- 2000-349 с.
Дротикова Р.З. Банкротство предприятий. СПб.- «Дрозд».-2006.-371 с.
Каховских В.А. Антикризисное управление на предприятии. Учебник. Кн.2.-М.: 2005.-512 с.
Степанов В.В. Несостоятельность (банкротство) в России, Англии, Франции, Англии, Германии.-М.: «Статус», 1999
Федорчук Н.Г. Антикризисное управление.М.: «Изд-во Москва».-2006.-510 с.
28

Список литературы

Список использованной литературы
1.Российское законодательство X-XX веков/ под общей ред. О.К. Чистякова.- М., 1994.
2.Бухгалтерский баланс ООО «СЛАВИНВЕСТБАНК» на 1.10.05 г.
3.Бухгалтерский баланс ООО «СЛАВИНВЕСТБАНК» на 1.10.06 г.
4.Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1.10.05
5.Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1.10.06
6.Отчет о прибылях и убытках ООО «СЛАВИНВЕСТБАНК» за 2005
7.Отчет о прибылях и убытках ООО «СЛАВИНВЕСТБАНК» за 2006 г
8.Постатейный комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве)». 4-е изд., стереотипное/ под редакцией В.В. Витрянского.- М.: «СТАТУТ», 2001
9.Боровиков Г.В. Определение достаточности капитала коммерческих банков.// Банковское дело.-1997.-№5.-с.21
10.Ведомости РФ.-1993.-№1.-с.6
11.Матвеев Д.Ф. Анализ ликвидности коммерческого банка.// Банковское дело.-1997.-№14.-с.33.
12.Сагитдинов Н.Ш., Ф.Ф. Калимуллина. К вопросу об анализе деятельности коммерческих банков .// Банковское дело.-1997.-№10.-с.7.
13.Ансофф И. Стратегическое управление: Сокр. Пер. с англ./ Науч. ред. И авт. Предисл. Л.И. Евенко.- М.: Экономика, 1989, 617с.
14.Антикризисное управление:Учебник/Р.А.Попов.-М.:Высш.шк., 2003.-429 с
15.Банки и банковские операции: учебник / под ред Е.Ф. Жукова. – М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 1997.- 671 c.
16.Банковское дело. Учебник.Книга 1 / под ред. Самойлова У.Е.М.: 2004.-305 с
17.Баринов В.А. Антикризисное управление: Учебное пособие.- М.: ИД ФКБ-ПРЕСС, 2002.- 520 с.
18.Волков О.И., Скляренко В.К. Экономика предприятия: Курс лекций.- М.:ИНФРФ-М, 2002.- 280 с., с.270
19.Виссема Х Менеджмент в подразделениях фирмы (предпринимательство и координация в децентрализованной компании)/ пер. с. англ.- М.: Изд-во ИНФРА-М,2006.- 288 с.
20.Виханский О.С., Наумов А.И., Зобов А.М. Российский менеджмент: Учеб. Пособие для ВУЗов. (кн.1,2).-М.:ГАУ,1997, 478 с.
21.Горбатович Н.К. Статистический анализ финансового состояния банков.- 2000-349 с.
22.Дротикова Р.З. Банкротство предприятий. СПб.- «Дрозд».-2006.-371 с.
23.Каховских В.А. Антикризисное управление на предприятии. Учебник. Кн.2.-М.: 2005.-512 с.
24.Степанов В.В. Несостоятельность (банкротство) в России, Англии, Франции, Англии, Германии.-М.: «Статус», 1999
25.Федорчук Н.Г. Антикризисное управление.М.: «Изд-во Москва».-2006.-510 с.
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
© Рефератбанк, 2002 - 2020