Технико-экономическое обоснование строительства шахт.

Оглавление
Введение 2
Глава 2 4
1. Расчет потребности в имуществе и оборудовании 4
2. Расчет потребности в персонале 9
3. Анализ производственной деятельности 11
4. Выполнение «Плана финансово-хозяйственной деятельности» 13
Заключение 18
Список использованной литературы 19

Рентабельность продаж (Rп) рассчитывается как отношение прибыли от реализации продукции (Пвал) к затратам на ее производство и реализацию (Зпр):
Высокая рентабельность продаж также свидетельствует о рентабельности добычи урановой руды.
4. Выполнение «Плана финансово-хозяйственной деятельности»
Баланс государственного (муниципального) учреждения формируется учреждением, осуществляющим ведение бухгалтерского учета по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным.
Показатели отражаются в Балансе (ф. 0503730) в разрезе:
видов финансового обеспечения (деятельности) учреждения:
- субсидий на иные цели и бюджетных инвестиций;
- субсидий на выполнение государственного (муниципального) задания, собственных доходов учреждения, средств по обязательному медицинскому страхованию;
- средств во временном распоряжении;
показателей на начало года, на конец отчетного периода и итоговых показателей на начало и конец отчетного периода.
Заполним форму 0503730 утвержденными плановыми значениями и спрогнозируем выполнение плана за 2013 год (табл. 2.9-2.10).
Прогнозируется перевыполнение утвержденного плана по доходам за счет увеличения запланированных доходов от оказания услуг. При этом наблюдается также перевыполнение плана по расходам. Также рост расходов обусловлен ростом затрат на техническое обслуживание оборудования и машин. Для организации добычи урановой руды запланированы бюджетные инвестиции в размере 576 млн. руб.
Таблица 2.9
1. Доходы учреждения (тыс. руб.)
Наименование показателя Код стро-ки Код анали-тики Утверждено плановых назначений Исполнено плановых назначений Не исполнено плановых назначений через лицевые счета через банковские счета через кассу учреждения некассовыми операциями итого 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Доходы - всего 010   2 551 000 576 000 1 584 000 396 000   2 556 000 5 000 Доходы от оказания платных услуг (работ) 040 130 1 975 000   1 584 000 396 000   1 980 000 5 000 Безвозмездные поступления от бюджетов 060 150               в том числе: 062 152               поступления от наднациональных организаций и правительств иностранных государств поступления от международных финансовых организаций 063 153               Прочие доходы 100 180 576 000 576 000       576 000 0 из них: 101 180               субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания субсидии на иные цели 102 180               бюджетные инвестиции 103 180 576 000 576 000       576 000 0 иные доходы 104 180              
Таблица 2.10
2. Расходы учреждения (тыс. руб.)
Наименование показателя Код стро-ки Код анали-тики Утверждено плановых назначений Исполнено плановых назначений Не исполнено плановых назначений через лицевые счета через банковские счета через кассу учреждения некассовыми операциями итого 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Расходы - всего 200 х 1 727 562 576 000 1 158 458 1 734 458 6 896 в том числе: 160 210 218 000 217 260 217 260 -740 Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда в том числе: 161 211 153 000 152 082 152 082 -918 заработная плата прочие выплаты 162 212 44 000 43 452 43 452 -548 начисления на выплаты по оплате труда 163 213 21 000 21 726 21 726 726 Приобретение работ, услуг 170 220 820 000 827 436 827 436 7 436 в том числе: 171 221 40 000 41 372 41 372 1 372 услуги связи транспортные услуги 172 222 125 000 124 115 124 115 -885 коммунальные услуги 173 223 145 000 140 664 140 664 -4 336 арендная плата за пользование имуществом 174 224 работы, услуги по содержанию имущества 175 225 160 000 165 487 165 487 5 487 прочие работы, услуги 176 226 350 000 355 797 355 797 5 797 Обслуживание долговых обязательств 190 230 6 028 6 028 6 028 0 в том числе: 191 231 6 028 6 028 6 028 0 обслуживание долговых обязательств перед резидентами обслуживание долговых обязательств перед нерезидентами 192 232 Расходы по приобретению нефинансовых активов 260 300 683 534 576 000 107 734 683 734 200 в том числе: 261 310 43 534 43 534 43 534 0 основных средств нематериальных активов 262 320 непроизведенных активов 263 330 материальных запасов 264 340 640 000 532 466 107 734 640 200 200                     Результат исполнения (дефицит/профицит) 450 Х 823 438 0 425 542 396 000 821 542 Х
Заключение
В проекте произведен выбор необходимого оборудования и машин для организации добычи урановой руды шахтным методом и рассчитана его стоимость по существующим на сегодняшний день ценам. Приведены технические характеристики основного необходимого оборудования и машин. Стоимость оборудования для организации добычи составила 47 млн. руб. Буровые и погрузочные машины приобретаются в лизинг на 5 лет.
Расчет потребности в персонале показал, что для добычи 330 тонн урановой руды необходимо принять на работу почти 300 сотрудников. Ввиду высокой вредности добычи средняя заработная плата выше, чем в других отраслях экономики. Фонд оплаты труда составил 18 млн. руб.
Для анализа производственной деятельности была рассчитана себестоимость и выручка добычи руды. Себестоимость добычи одной тонны руды составила 5,3 млн. руб. Цена реализации одной тонны составляет 6 млн. руб. Проведенный анализ производственной деятельности показал, что прибыльность и рентабельность добычи урановой руды.
Выделенные бюджетные инвестиции будут потрачены на приобретение необходимого оборудования, машин и помещений, а также на покупку части необходимых для добычи материалов и покупных изделий.
Анализ выполнения «Плана финансово-хозяйственной деятельности» показал, что прогнозируется перевыполнение плана доходов и соответственно расходов.
Список использованной литературы
Приказ Минфина РФ от 25 марта 2011 г. N 33н «Об утверждении Инструкции о порядке составления, представления годовой, квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений»
Аудиторское заключение по финансовой (бухгалтерской) отчетности за период с 01 января по 31 декабря 2012 г. ОАО «Приаргунское производственное горно-химическое объединение»
Шахтное и подземное строительство. Ч.I Оснащение вертикальных стволов.: Учеб. пособие/Юж.-Рос. гос. техн. ун-т. Новочеркасск: ЮРГТУ, 2000. 300 с.
http://www.kopemash.ru/ Официальный сайт ОАО «Копейский машиностроительный завод»
http://profbeckman.narod.ru/
http://infovek.ru/Dobycha_urana
http://www.mining-media.ru/ Журнал «Горная промышленность»
http://rukmashservis.narod.ru/ Официальный сайт ООО «РУКМашСервис»
http://www.beltg.ru/ Официальный сайт ООО «Белгородская Техническая Компания»
2