Вход

Операции банка с валютой и валютные риски

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Дипломная работа*
Код 155016
Дата создания 2013
Страниц 82
Источников 31
Мы сможем обработать ваш заказ 28 октября в 12:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
4 010руб.
КУПИТЬ

Содержание

Введение……………………………………………………………………………...3
1. Понятие и правовые основы валютных операций коммерческого банка
1.1 Определение и правовое обеспечение валютных операций………………..6
1.2 Основные виды валютных операций коммерческих банков……………….9
1.3 Валютные риски и методы управления ими…………………………………21
1.4 Анализ валютного рынка в России…………………………………………..25
2. Анализ валютных отношений ОАО «Промсвязьбанк»
2.1 Характеристика ОАО «Промсвязьбанк»……………………………………33
2.2 Анализ финансовой деятельности ОАО «Промсвязьбанк»………………44
2.3 Анализ валютных операций ОАО «Промсвязьбанк»………………………53
3. Предложения по совершенствованию валютных операций и минимизации валютных рисков
3.1 Проблемы управления валютными операциями…………………………..62
3.2 Предложения по совершенствованию управления
валютными операциями………………………………………………………….66
Заключение………………………………………………………………………..74
Список использованной литературы……………………………………………..80

Фрагмент работы для ознакомления

Текущее управление валютным риском осуществляется в Банке на ежедневной основе в соответствии с утвержденными внутренними документами. Банк осуществляет контроль за соблюдением установленных ЦБ РФ лимитов открытой валютной позиции. При этом решением Комитета по управлению активами и пассивами могут устанавливаться более жесткие внутренние лимиты открытых валютных позиций, а также устанавливаются лимиты на вложения в финансовые инструменты, связанные с принятием на себя Банком валютных рисков. В порядке, установленном ЦБ РФ, Банком постоянно рассчитывается величина валютного риска. Для ограничения валютного риска Банком также используются: - лимиты открытых валютных позиций;- лимиты срочных валютных позиций.Основная часть лимитов установлена на наиболее устойчивые валюты (доллар, евро).Таким образом, можно сделать вывод, что валютные операции играют важную роль в деятельности рассматриваемого нами банка. Однако, несмотря на эффективность реализуемых банком валютных операций, в дальнейшей деятельностиОАО «Промсвязьбанк» необходимо уделить как можно больше внимания управлению валютными рисками, т.к. в связи с развитием долгового европейского кризиса прогнозируется нестабильная ситуация на валютном рынке. В следующей главе мы разработаем предложения по минимизации данных рисков.Глава 3. Предложения по совершенствованию валютных операций и минимизации валютных рисковПроблемы управления валютными операциями в РФВалютный рынок России был сформирован посредством применения в нашей стране опыта, зарекомендовавшего себя в зарубежной практике. Однако этот опыт не всегда соответствовал реалиям нашей страны: многие механизмы организации валютной торговли были плохо совместимы друг с другом, поэтому приходилось дорабатывать, согласовывать, усовершенствовать их. Так формировался современный валютный рынок нашей страны.Несмотря на схожесть общих закономерностей функционирования, а так же основных тенденций с международным валютным рынком (МВР), валютныйоперации в России обладают своими особенностями. В первую очередь – это достаточно низкий уровень доверия к национальной валюте, что связано с нестабильностью экономики, финансовыми кризисами. Как следствие, в качестве сбережений сегодня до сих пор население использует наличную иностранную валюту, однако следует отметить и положительную тенденцию: происходит постепенное снижение потребности населения и хозяйствующих субъектов в наличных деньгах для совершения расчетов с 33,3% в 2005 году до 25,3% в конце 2011 года. Это может свидетельствовать об укрепление доверия населения и хозяйствующих субъектов к банкам, а так же о возрастающей потребности в использовании при осуществлении розничных платежей, внедряемых банковским сектором в сферу розничных платежных услуг, безналичных платежных инструментов, базирующихся на технологии дистанционного банковского обслуживания. Действующая система обязательного страхования вкладов физических лиц так же повышает доверие к банковской системе, что снижает значимость рынка наличной иностранной валюты. Тем не менее, наличный сегмент российского валютного рынка продолжает преобладать.Негативной тенденцией как минимум в среднесрочной перспективе остается слабо развитый срочный сегмент рынка. Рынок фьючерсов полностью восстановился после резкого падения оборотов в конце 2008 года и даже показал небольшой рост. Возможности дальнейшего увеличения валютного рынка связаны с развитием операций по хеджированию рисков участниками рынка. Факторами, замедляющими рост срочного сегмента, останутся достаточно низкий уровень валютного риска и высокий уровень кредитного риска, особенно при заключении срочных контрактов на длительный срок.В настоящее время подавляющее большинство сделок, как на срочном валютном рынке, так и на валютном рынке России в целом, носит спекулятивный характер. Растет количество арбитражных операций. В этом проявляется сходство тенденций развития валютного рынка Российской Федерации с МВР.К причинам активизации спекулянтов можно отнести развитие инфраструктуры валютного рынка, которое выражается в появлении новых торгово-расчетных систем.Увеличение объемов валютных операций стимулирует развитие и унификацию инфраструктуры. Участники рынка формируют спрос на услуги по посредничеству на валютном рынке, организацию валютных торгов и валютных расчетов, консультационные услуги. Это способствует развитию банковского сектора, бирж, торгово-расчетных и информационных систем.Важным этапом в развитии инфраструктуры организованного финансового рынка стало объединение двух крупнейших российских бирж – ММВБ и РТС. Продолжает расширяться состав торгуемых финансовых инструментов, совершенствуется правовая база регулирования валютного рынка.Важнейшей тенденцией является интеграция валютного рынка России в МВР. Основными её направлениями является: выход российских банков на международный уровень, членство российских банков в международных организациях, углубление экономических связей со странами СНГ.В среднесрочной перспективе указанные тенденции сохранятся и, поскольку валютный рынок входит в состав финансового рынка, то эти тенденции в той или иной мере будут проявляться и на других сегментах финансового рынка.Уже более одиннадцати лет вся эмиссия рубля привязана исключительно к притоку в страну нефтедолларов, увеличению внешних заимствований и спекулятивному капиталу. И именно этим фактом обусловлены как постоянная нехватка денежного предложения в реальном секторе экономики, так и неподъемные ставки по кредитам.За период с 01.07.2013 по 01.10.2013 произошли следующие изменения валютного законодательства Российской Федерации: 19.07.2013г. вступил в силу Федеральный закон от 02.07.2013 №155-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее - Закон №155-ФЗ), в соответствии с которым в Федеральный закон от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее - Закон №173-ФЗ) было внесено изменение, которым было расширено понятие «валютной операции».Законом №155-ФЗ понятие «валютной операции» дополнено следующими видами переводов: валюты РФ со счетов резидентов, открытых за пределами территории РФ или на территории РФ, соответственно на счета резидентов, открытые на территории РФ или за пределами территории РФ; валюты РФ между резидентами со счетов, открытых за пределами территории РФ; валюты РФ со счета резидента, открытого за пределами территории РФ, на счет того же резидента, открытый за пределами территории РФ. Указанные валютные операции отнесены Законом №155-ФЗ к числу разрешенных валютных операций между резидентами.01.09.2013г. вступил в силу Федеральный закон от 23.07.2013 № 251-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков» которым, среди прочего, в Закон №173-Ф3 были внесены следующие изменения: за Банком России закреплены функции координации и обеспечения взаимодействия профессиональных участников рынка ценных бумаг (далее - Профучастник), не являющихся уполномоченными банками, как агентов валютного контроля, с другими органами и агентами валютного контроля при обмене информацией в соответствии с законодательством РФ; порядок представления резидентами и нерезидентами Профучастникам документов и информации при осуществлении валютных операций устанавливается Банком России.01.09.2013г. вступили в силу отдельные положения Указания Банка России от 14.06.2013 № 3016-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 4 июня 2012 года №138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением», которыми: изменен порядок представления резидентами уполномоченным банкам документов при осуществлении валютных операций в валюте РФ. Расчетный документ по валютной операции и документы, связанные с проведением такой валютной операции, должны быть представлены резидентом в уполномоченный банк при осуществлении любой валютной операции, связанной со списанием валюты РФ со своего расчетного счета, открытого в уполномоченном банке (ранее - только при списании денежных средств в пользу нерезидента); скорректирован перечень валютных и иных операций резидентов и нерезидентов.Таким образом, можно сделать вывод, что деятельность рассматриваемого нами банка осуществляется в рамках действующего законодательстваРоссийской Федерации, вышеуказанные изменения законодательства, не приведут к возникновению правовых рисков. С учетом данной нормативно-правовой базы разработаем предложения по совершенствованию управления валютными операциямиОАО «Промсвязьбанка».Предложения по совершенствованию управления валютными операциямиОАО «Промсвязьбанка»ОАО «Промсвязьбанк»в 2013-2015 г. планирует занять ведущие позиции на всех рынках присутствия, существенно наращивая рентабельность своего бизнеса. Продолжая свое развитие в качестве универсального финансового института, банк должен обеспечить выполнение своих стратегических целей за счет диверсификации бизнеса (умеренного развития корпоративного, активного развития розничного и малого бизнесов, как направлений, обладающих более высокими потенциалом роста), перехода от модели продаж, ориентированной на продукты, к клиентоориентированной модели (высокое качество сервиса, глубокое понимание потребностей клиентов, создание с ними долгосрочных отношений и проактивный подход), активного развития комиссионных продуктов, развития офисов «легких» форматов и дистанционных каналов нового поколения, достижения лидирующих позиций на рынке по уровню знания бренда.Активно будут развиваться инвестиционный бизнес и PrivateBanking.В корпоративном бизнесе банку необходимо сохранить лидирующие позиции (топ-10) на рынке корпоративного кредитования и привлечения средств юридических лиц. Основное средство достижения этой цели – высокаяклиентоориентированность:предоставление клиентам максимально широкой на рынке продуктовой линейки,организация кросс-продаж с инвестиционным и розничным бизнесом;высокий уровень индивидуального сервиса (знание потребностей клиентов, кастомизация продуктов);скорость принятия и реализации кредитных решений.Перед банком стоят задачи дальнейшего развития факторинга и международного финансирования, увеличения объемов продаж стандартных кредитных продуктов, развития нового для корпоративного блока направления – среднего бизнеса. Повышенное внимание будет уделяться расширению линейки комиссионных продуктов, включая ведение расчетного обслуживания и Cashmanagement.Инвестиционно-банковское направление, включающее операции на финансовых рынках и услуги по организации финансирования на рынках капитала для корпоративных клиентов, также является перспективой развития. Банк развивает инвестиционный бизнес с полным комплексом услуг для клиентов на российском рынке и диверсифицированным продуктовым рядом для работы на международных финансовых рынках. Целевыми клиентами банка являются крупные российские компании 2-го – 3-го эшелонов (рынок долгового капитала); банки, фонды и управляющие компании (торговые операции и брокерское обслуживание); частные клиенты (доверительное управление и брокерское обслуживание).Банк находится в поиске новых ниш для получения комиссионных доходов, организации облигационных займов, в том числе с нестандартной структурой, активном развитии брокерского обслуживания и доверительного управления. Традиционно активно будет развиваться работа банка на валютном и денежном рынках.В 2014 г. планируется расширение сети продаж за счет открытия новых точек в перспективных для развития бизнеса регионах. Банк продолжит оптимизацию мест расположения точек, их формата и оснащенности, организационно-функциональной структуры, развитие персонала. Основной акцент в развитии сети будет сделан на увеличении объемов продаж на одну точку и одного сотрудника, максимизации доли продавцов в штатной структуре точек, снижении себестоимости продаж и обслуживания путем оптимизации бизнес-процессов, централизации бэк-офисных функций, развитии каналов ДБО.Продолжается внедрение новых стандартов обслуживания клиентов (в т.ч. «Публичные стандарты качества»). Особое внимание должно уделяться управлению рисками. С целью повышения эффективности функционирования рынка наличной иностранной валюты можно предложить следующее.Операции покупки и продажи, конверсии наличной валюты являются одними из основных операций неторгового характера, а так же занимают основной удельный вес в операциях банка с наличной иностранной валютой. Они являются наиболее доходными, и менее рискованными по сравнению с кредитными операциями коммерческого банка в настоящее время, так как при этих операциях банк работает на «коротких» ресурсах, то есть не происходит долгосрочного отвлечения ресурсов из оборота, и в любой момент времени банк может корректировать свои действия на наличном рынке, исходя из сложившейся ситуации.Также банк может «обналичить» свои безналичные ресурсы в иностранной валюте, но за «обналичивание» он должен будет заплатить установленный размер комиссионного вознаграждения, что будет уменьшать конечный финансовый результат по операциям с иностранной валютой. Поэтому коммерческому банку надо организовать свою работу так, чтобы обходиться преимущественно своими наличными ресурсами в случае, если процент за наличную иностранную валюту высокий, а спрос на нее со стороны населения низкий. В данной ситуации стратегия банка должна быть направлена на сокращение объемов наличной иностранной валюты до необходимого минимума, который способен будет обслуживать потребности населения. В ситуации же, когда на наличном рынке наблюдается увеличение спроса на иностранную валюту, банку будет выгоднее держать излишки наличности в кассе, добиваясь этого путем постоянного подкрепления кассы наличной иностранной валютой у других банков, не зависимо от ее стоимости. Это объясняется тем, что при ажиотажном спросе на валюту и постоянно растущем курсе банк всегда сможет быстро и по более высокой цене реализовать свои наличные активы, компенсировав при этом все свои затраты, связанные с приобретением наличности. К таким затратам в первую очередь относится, как уже отмечалось выше, процент за снятие наличных денег. Так же не стоит забывать о проценте по ресурсам, который мог бы получить банк, в случае активной работы с ними на безналичном рынке. Как и все валютные операции, операции, на наличном валютном рынке связаны с определенным риском для коммерческого банка. В настоящее время, основной валютный риск связан с тем, что в условиях растущего обменного курса, банки могут в конечном итоге покупать иностранную валюту дороже, чем ее продавали, тем самым неся убытки в размере разницы между ценой покупки и продажи, умноженной на количество проданной валюты. Основная рекомендация в данной ситуации – это постоянное превышение количества купленной валюты над количеством проданной, или же другими словами, наличие у банка длинной валютной позиции. Основным направлением активизации работы на наличном валютном рынке для банка в настоящий момент может служить расширение сети обменных пунктов. Анализируя пути повышения эффективности валютно-обменных операций с наличной иностранной валютой, необходимо выделить весьма важный фактор - осуществление пунктами обмена валюты как можно больше операций, разрешенных действующим законодательством. Кроме традиционной купли/продажи наличной иностранной валюты за рубли это операции с платежными документами в иностранной валюте, проведение конверсионных операций, прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты, обмен наличной иностранной валюты одного номинала на эту же иностранную валюту другого номинала (размен наличной иностранной валюты), обмен вышедших из обращения, но принимаемых к обмену, а также изношенных, поврежденных, имеющих чернильные надписи денежных знаков иностранной валюты, подлинность которых не вызывает сомнения, на платежеспособные денежные знаки той же иностранной валюты (обмен наличной иностранной валюты). Возможность проведения всех видов валютно-обменных операций зависит, прежде всего, от оснащения пунктов обмена валюты кассовыми аппаратами или компьютерно-кассовымисистемами, зарегистрированными в установленном порядке в налоговой инспекции. В заключении хочется отметить, что выполнение всех банковских операций, связанных с иностранной валютой, требует особого умения.Таким образом, изучив теоретические основы, касающиеся валютных операций ОАО «Просвязьбанк», проанализировав данные операции, можно подвести итог и обобщить все вышесказанные предложения, выделив из них самые основные, предложить мероприятия для снижения валютного риска:1. Выдача ссуд в одной валюте с условием ее погашения в другой с учетом форвардного курса, зафиксированного в кредитном договоре. Такие меры разрешают банку застраховаться от возможного падения курса валюты кредита.2. Форвардные валютные контракты. Это основной метод снижения валютного риска. Такие операции предполагают заключение срочных соглашений между банком и клиентом о купле-продаже иностранной валюты при фиксации в соглашении суммы соглашения и форвардного обменного курса. Форвардные валютные операции бывают фиксированные или с опционом. Срок "фиксированный" означает, что соглашение должно совершиться в строго определенный день. Опцион же предполагает возможность выбора клиентом даты ее осуществления: или в любой день, начиная со дня подписания контракта и к определенному крайнему сроку, или в рамках какого-нибудь определенного периода в будущем. Важным условием форвардного контракта является обязательность его выполнения. Однако и сам форвардный валютный контракт связан с определенным риском. Для банка он состоит в том, что клиент может оказаться не в возможности выполнить свои обязательства по контракту, в этом случае банк окажется не способным продать валюту, которою клиент соответственно контракту должный был купить или наоборот, приобрести валюту. При этом купля (продажа) соответствующего количеству валюты на рынке может обернуться убытками для банка.3. Валютные фьючерсные контракты. Также как и форвардные валютные контракты, фьючерсы представляют собой соглашение купить или продать определенное количество иностранной валюты в определенный день в будущем. Однако в отличие от форвардных контрактов их условия могут быть довольно легко пересмотрены. Кроме того, данные контракты могут свободно оборачиваться на бирже финансовых фьючерсов. Вместе с этим валютные фьючерсные контракты не получили еще широкого распространения.4. Валютные опционы. Несмотря на сходство в названии форвардного валютного контракта с опционом, они являются инструментом, которые дают их собственнику право (а не обязательство) купить некоторое количество иностранной валюты по определенному курсу в рамках ограниченного периода или времени по окончании этого периода. Валютные опционы бывают двух типов:а) Опцион "колл" дает его покупателю право приобрести валюту, оговоренную контрактом, по фиксированному курсу (при этом продавец опциона должный будет продать соответствующую валюту по этому курсу).б) Опцион "пут" предоставляет право его покупателю продать валюту, оговоренную контрактом, по фиксированному курсу (при этом продавец опциона должен будет купить соответствующую валюту по этому курсу).5. Валютные свопы. Валютный своп представляет собой соглашение между двумя сторонами об обмене в будущем сериями платежей в разных валютах. Валютные свопы могут подразделяться на следующие два вида:- свопы пассивами (обязательствами);- свопы активами.Валютные свопы пассивами это обмен обязательствами по уплате процентов и погашению основного долга в одной валюте на подобные обязательства в другой валюте. Целью такого свопа, кроме снижения долгосрочного валютного риска, есть так же уменьшение затрат в связи с привлечением фондов.Валютный своп активами разрешает сторонам соглашения сделать обмен денежными доходами от какого-нибудь актива в одной валюте на аналогичные доходы в другой валюте, такой своп направленный на снижение долгосрочного валютного риска и повышения прибыльности активов.6. Диверсификация валютных средств банка в иностранной валюте. Этот метод снижения валютного риска предполагает постоянное наблюдение за колебанием курсов иностранных валют. А поскольку угадать вероятные направления таких колебаний чрезвычайно сложно, то банки с целью уменьшения риска проиграть в результате невыгодного изменения курсов валют прибегают к диверсификации активов, деноминированных в иностранной валюте.8. Страхование валютного риска. Страхование валютного риска предполагает передачу всего риска страховой организации.В последние годы на развитых финансовых рынках большой популярностью стали пользоваться сделки, страхующие кредитный риск с помощью вышеперечисленных кредитных деривативов.Проблема повышения рисков в банковском секторе достаточно распространена. Очевидно, что использование перечисленных выше инструментов для решения проблем в банковском секторе России объективно ограничено. В большей степени это относится к финансовым инструментам. В этой связи существенно возрастает роль операционных и структурных инструментов. ЗаключениеВ результате написания выпускной квалификационной работы автором сделаны следующие выводы.Валютными операциями считаются:сделки с использованием иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте, платежных документов в иностранной валюте;сделки между резидентами и нерезидентами с использованием рублей, ценных бумаг в рублях;сделки между нерезидентами с использованием рублей, ценных бумаг в рублях, совершаемые на территории Российской Федерации;ввоз-вывоз, пересылка в/из РФ валютных ценностей;международные банковские переводы;операции нерезидентов с рублями по счетам и вкладам в банковских учреждениях, не влекущие перехода права собственности на эти рубли;операции с иностранной валютой по счетам и вкладам в банковских учреждениях за пределами РФ, не влекущие перехода права собственности на эту иностранную валюту.Валютные операции проводятся на основании выданных Национальным банком лицензий. Для проведения валютных операций банк должен быть оснащен специальными помещениями и техническими средствами.Операции с иностранной валютой регулируются законодательно на основании нормативных актов о валютном регулировании. Валютное регулированием представляет собой формы организации денежных потоков и оттоков валютного капитала.В результате проведенного анализа валютных операций на примере отделения ОАО « Промсвязьбанк»автором сделаны следующие выводы:ОАО «Промсвязьбанк» – российский частный банк, входящий в число 10 ведущих банков России и 500 крупнейших мировых банков. Банку присвоены высокие рейтинги ведущими мировыми рейтинговыми агентствами. Промсвязьбанк реализует долгосрочную стратегию развития, направленную на активное продвижение услуг для физических лиц, усиление корпоративного бизнеса, а также укрепление лидирующих позиций банка на рынке факторинга и международного бизнеса, в области внедрения новейших банковских технологий. Банк имеет лицензии на осуществление всех банковских операций. В настоящий момент банк в основном осуществляет коммерческие банковские операции. Указанная деятельность включает в себя предоставление корпоративных, розничных банковских услуг, а также банковских услуг предприятиям малого и среднего бизнеса.Проведя анализ деятельности ОАО «Промсвязьбанк», можно охарактеризовать работу банка как эффективную. Банк стабилен и надёжен для своих клиентов, однако необходимо решение некоторых проблем функционирования системы финансов ОАО «Промсвязьбанк», которые могут привести к ухудшению основных показателей деятельности.ОАО «Промсвязьбанк» вошел в десятку крупнейших банков по активам, в тройку лучших интернет-банков России и имеет серьёзные перспективы развития, если будут решены основные проблемы его функционирования.Деятельность банка подвержена следующим рискам: кредитный риск, рыночный риск, риск ликвидности и операционный риск, включая риск мошенничества. Комплексная оценка существенных видов риска, регулярная модернизация моделей управления отдельными видами риска, систем лимитов и ограничений, своевременная актуализация внутренних документов позволят банку, сохранив разумные уровни риска, значительно активизировать деятельность во всех ключевых сегментах бизнеса.ОАО «Промсвязьбанк» развивается гармонично, планово, постоянно наращивая клиентскую базу, систематически совершенствуя продуктовый ряд, базовые тарифные ставки. Для более качественного обслуживания клиентов необходимо приобретение более совершенных технических средств. Необходимо уделить несколько большее внимание таким вопросам как банковский маркетинг, реклама услуг, активизация не только кредитно-депозитных операций, но и других направленной деятельности и разработке новых банковских продуктов.Основным источником привлечения денежных средств в иностранной валюте являются валютные средства от вкладов и депозитов физических лиц.Основными направлениями расходования валютных ресурсов является кредитование юридических лиц, кредитование населения и межфилиальные расчеты.В связи с повышением спроса на кредитные средства со стороны населения и юридических лиц и дефицитом кредитных ресурсов возрастают процентные ставки по размещенным валютным ресурсам.Таким образом, изучив теоретические основы, касающиеся валютных операций ОАО «Просвязьбанк», проанализировав данные операции, можно подвести итог и обобщить все вышесказанные предложения, выделив из них самые основные, предложить мероприятия для снижения валютного риска: 1. Выдача ссуд в одной валюте с условием ее погашения в другой с учетом форвардного курса, зафиксированного в кредитном договоре. Такие меры разрешают банку застраховаться от возможного падения курса валюты кредита.2. Форвардные валютные контракты. Это основной метод снижения валютного риска. Такие операции предполагают заключение срочных соглашений между банком и клиентом о купле-продаже иностранной валюты при фиксации в соглашении суммы соглашения и форвардного обменного курса. Форвардные валютные операции бывают фиксированные или с опционом. Срок "фиксированный" означает, что соглашение должно совершиться в строго определенный день. Опцион же предполагает возможность выбора клиентом даты ее осуществления: или в любой день, начиная со дня подписания контракта и к определенному крайнему сроку, или в рамках какого-нибудь определенного периода в будущем. Важным условием форвардного контракта является обязательность его выполнения. Однако и сам форвардный валютный контракт связан с определенным риском. Для банка он состоит в том, что клиент может оказаться не в возможности выполнить свои обязательства по контракту, в этом случае банк окажется не способным продать валюту, которою клиент соответственно контракту должный был купить или наоборот, приобрести валюту. При этом купля (продажа) соответствующего количеству валюты на рынке может обернуться убытками для банка.3. Валютные фьючерсные контракты. Также как и форвардные валютные контракты, фьючерсы представляют собой соглашение купить или продать определенное количество иностранной валюты в определенный день в будущем. Однако в отличие от форвардных контрактов их условия могут быть довольно легко пересмотрены. Кроме того, данные контракты могут свободно оборачиваться на бирже финансовых фьючерсов. Вместе с этим валютные фьючерсные контракты не получили еще широкого распространения.4. Валютные опционы. Несмотря на сходство в названии форвардного валютного контракта с опционом, они являются инструментом, которые дают их собственнику право (а не обязательство) купить некоторое количество иностранной валюты по определенному курсу в рамках ограниченного периода или времени по окончании этого периода. Валютные опционы бывают двух типов:а) Опцион "колл" дает его покупателю право приобрести валюту, оговоренную контрактом, по фиксированному курсу (при этом продавец опциона должный будет продать соответствующую валюту по этому курсу).б) Опцион "пут" предоставляет право его покупателю продать валюту, оговоренную контрактом, по фиксированному курсу (при этом продавец опциона должен будет купить соответствующую валюту по этому курсу).5. Валютные свопы. Валютный своп представляет собой соглашение между двумя сторонами об обмене в будущем сериями платежей в разных валютах. Валютные свопы могут подразделяться на следующие два вида:- свопы пассивами (обязательствами);- свопы активами.Валютные свопы пассивами это обмен обязательствами по уплате процентов и погашению основного долга в одной валюте на подобные обязательства в другой валюте. Целью такого свопа, кроме снижения долгосрочного валютного риска, есть так же уменьшение затрат в связи с привлечением фондов.Валютный своп активами разрешает сторонам соглашения сделать обмен денежными доходами от какого-нибудь актива в одной валюте на аналогичные доходы в другой валюте, такой своп направленный на снижение долгосрочного валютного риска и повышения прибыльности активов.6. Диверсификация валютных средств банка в иностранной валюте. Этот метод снижения валютного риска предполагает постоянное наблюдение за колебанием курсов иностранных валют. А поскольку угадать вероятные направления таких колебаний чрезвычайно сложно, то банки с целью уменьшения риска проиграть в результате невыгодного изменения курсов валют прибегают к диверсификации активов, деноминированных в иностранной валюте.8. Страхование валютного риска. Страхование валютного риска предполагает передачу всего риска страховой организации.Реализация данных направлений позволит банку увеличить количество привлеченных вкладов со сложным процентом, производительность труда работников, сократить время совершения и оформления банковской операции, повысить прибыльность работы, повысить свой рейтинг и имидж а, следовательно, повысить эффективность валютных операций.Список использованной литературы1.О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 2.12. 1990 № 395-1 ((в ред. Федеральных законов от 03.02.1996 N 17-ФЗ,от 31.07.1998 N 151-ФЗ, от 05.07.1999 N 126-ФЗ,от 08.07.1999 N 136-ФЗ, от 19.06.2001 N 82-ФЗ,от 07.08.2001 N 121-ФЗ, от 21.03.2002 N 31-ФЗ,от 30.06.2003 N 86-ФЗ, от 08.12.2003 N 169-ФЗ,от 23.12.2003 N 181-ФЗ, от 23.12.2003 N 185-ФЗ,от 29.06.2004 N 58-ФЗ, от 29.07.2004 N 97-ФЗ,от 02.11.2004 N 127-ФЗ, от 29.12.2004 N 192-ФЗ,от 30.12.2004 N 219-ФЗ, от 21.07.2005 N 106-ФЗ,от 02.02.2006 N 19-ФЗ, от 03.05.2006 N 60-ФЗ,от 27.07.2006 N 140-ФЗ, от 18.12.2006 N 231-ФЗ,от 29.12.2006 N 246-ФЗ, от 17.05.2007 N 83-ФЗ,от 24.07.2007 N 214-ФЗ, от 02.10.2007 N 225-ФЗ,от 02.11.2007 N 248-ФЗ, от 04.12.2007 N 325-ФЗ,от 03.03.2008 N 20-ФЗ, от 08.04.2008 N 46-ФЗ,от 30.12.2008 N 315-ФЗ, от 28.02.2009 N 28-ФЗ,от 28.04.2009 N 73-ФЗ, от 03.06.2009 N 121-ФЗ,от 24.07.2009 N 213-ФЗ, от 25.11.2009 N 281-ФЗ,от 27.12.2009 N 352-ФЗ, от 15.02.2010 N 11-ФЗ,от 08.05.2010 N 83-ФЗ, от 01.07.2010 N 148-ФЗ,от 23.07.2010 N 181-ФЗ, от 27.07.2010 N 224-ФЗ,от 15.11.2010 N 294-ФЗ, от 07.02.2011 N 8-ФЗ (ред. 21.11.2011),от 27.06.2011 N 162-ФЗ, от 01.07.2011 N 169-ФЗ,от 11.07.2011 N 200-ФЗ, от 21.11.2011 N 329-ФЗ,от 03.12.2011 N 391-ФЗ, от 06.12.2011 N 409-ФЗ,от 29.06.2012N 97-ФЗ, от 28.07.2012 N 144-ФЗ,от 03.12.2012 N 231-ФЗ, от 29.12.2012 N 280-ФЗ,от 29.12.2012 N 282-ФЗ, от 14.03.2013 N 29-ФЗ,от 07.05.2013 N 90-ФЗ, от 07.05.2013 N 102-ФЗ,от 28.06.2013 N 134-ФЗ, от 02.07.2013 N 146-ФЗ,от 02.07.2013 N 185-ФЗ, от 23.07.2013 N 251-ФЗ,от 30.09.2013 N 266-ФЗ,с изм., внесеннымиПостановлением Конституционного Суда РФ от 23.02.1999 N 4-П,Федеральными законами от 08.07.1999 N 144-ФЗ,от 27.10.2008 N 175-ФЗ)) // Собрание законодательства РФ. 2013. № 6. Ст.492; 2006. № 6. Ст.636.2.О кредитных историях: Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ ((в ред. Федеральных законов от 21.07.2005 N 110-ФЗ,от 24.07.2007 N 214-ФЗ, от 06.04.2011 N 65-ФЗ,от 01.07.2011 N 169-ФЗ, от 11.07.2011 N 200-ФЗ,от 03.12.2011 N 389-ФЗ, от 23.07.2013 N 251-ФЗ)) // Собр. законодательства Рос. Федерации. 2013. №1 (Ч.2).3.О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10 июля 2002 № 86-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 10.01.2003 N 5-ФЗ,от 23.12.2003 N 180-ФЗ, от 29.06.2004 N 58-ФЗ,от 29.07.2004 N 97-ФЗ, от 18.06.2005 N 61-ФЗ,от 18.07.2005 N 90-ФЗ, от 03.05.2006 N 60-ФЗ,от 12.06.2006 N 85-ФЗ, от 29.12.2006 N 246-ФЗ,от 29.12.2006 N 247-ФЗ, от 02.03.2007 N 24-ФЗ,от 26.04.2007 N 63-ФЗ, от13.10.2008 N 171-ФЗ,от 13.10.2008 N 174-ФЗ, от 27.10.2008 N 176-ФЗ,от 25.12.2008 N 274-ФЗ, от 25.12.2008 N 276-ФЗ,от 30.12.2008 N 317-ФЗ, от 19.07.2009 N 192-ФЗ,от 25.11.2009 N 281-ФЗ, от 03.11.2010 N 291-ФЗ,от 07.02.2011 N 10-ФЗ, от 27.06.2011 N 162-ФЗ,от 19.10.2011 N 285-ФЗ, от 21.11.2011 N 327-ФЗ,от 03.12.2012 N 231-ФЗ, от 25.12.2012 N 266-ФЗ,от29.12.2012 N 282-ФЗ, от 14.03.2013 N 29-ФЗ,от 05.04.2013 N 41-ФЗ, от 07.05.2013 N 102-ФЗ,от 02.07.2013 N 146-ФЗ, от 02.07.2013 N 184-ФЗ,от 02.07.2013 N 185-ФЗ, от 23.07.2013 N 251-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. 2013.4.О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 № 254-п (ред. от 06.09.2013) // Вестник Банка России. 2013. N 32.5.Аниховский А.Л. Деньги и кредит. Кредитный рейтинг: основные элементы и классификация - 2010. - №3. - С.30-34.6. Арсанукаева А.С. Финансовый менеджмент. Кредитный мониторинг как система управления кредитном риском - 2010. - №1. - С.85-90.7.Банковский менеджмент: учебник/ Под.ред. Лаврушина О.И. М.:КНОРУС, 2011. 8.Банковское дело: учебник/ Е.П. Жарковская.- М.: Издательство «Омега-Л»,2010.-476с.9.Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. /Банковское дело: учебник / Финансы и статистика, 2010. - 592 с.10. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: розничный бизнес: - М.: КНОРУС, 2010. 11.Каджаева М.Р. Банковские операции : учеб.для студ. сред. проф. учеб. заведений. - М.: Издательский центр «Академия», 2011. — 400 с.12.Килясханова И. Ш.,. Жукова Е.Ф. Банковское право, Закон и право, 2010. - 335 с.13. Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно-практическое пособие. – М.: Изд. центр ЕАОИ, 2011. – 360 с.14. Лука К. Применение технического анализа на мировом валютном рынке. – М., 2012. – 167 с.15. Максимов В. Б. Как научиться зарабатывать на курсовой разнице ведущих мировых валют. – М., 2013. – 369 с.19.Максютов А.А. Банковские менеджмент. Учебно-практическое пособие. - М.: Издательство "Альфа-Пресс", 2012. - 444 с.20.Лаврушина О.И. Банковские риски учебное пособие 2010. - 232 с.21.Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки: учебник 7-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2010. - 560 с.22.Основы банковского дела: учеб.пособие /ред. проф. Г.Г. Коробовой и проф. Ю.И. Коробова.- М.: Магистр, 2012.-361с.23.Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. М.: ИНФРА-М, 2012. 277 с.24. Сафин В. П.Фактор успеха. – М., 2011. – 122 с. 25. Сурен Л.Основы теории и практика. – СПб., 2013. – 211 с.26. Тавасиев А.М. Банковское дело: учебник для бакалавров/ А.М. Тавасиев.– М.: Из-воЮрайт, 2013.27.Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / под ред. проф. О.И. Лаврушина. М.: Юрист, 2011. 482 с.29.Челноков В. А Деньги, кредит, банки / учебник / "Финансы и кредит" / 3-е изд. /2012. - 395с.30.Экономика: учебник.- 5-е изд., доп. и перераб./ под ред. А.С. Булатова.- М.: Юристъ, 2012.- 608с.31.www.cbr.ru

Список литературы

1.О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 2.12. 1990 № 395-1 ((в ред. Федеральных законов от 03.02.1996 N 17-ФЗ, от 31.07.1998 N 151-ФЗ, от 05.07.1999 N 126-ФЗ, от 08.07.1999 N 136-ФЗ, от 19.06.2001 N 82-ФЗ,
от 07.08.2001 N 121-ФЗ, от 21.03.2002 N 31-ФЗ,от 30.06.2003 N 86-ФЗ, от 08.12.2003 N 169-ФЗ, от 23.12.2003 N 181-ФЗ, от 23.12.2003 N 185-ФЗ, от 29.06.2004 N 58-ФЗ, от 29.07.2004 N 97-ФЗ, от 02.11.2004 N 127-ФЗ, от 29.12.2004 N 192-ФЗ, от 30.12.2004 N 219-ФЗ, от 21.07.2005 N 106-ФЗ, от 02.02.2006 N 19-ФЗ, от 03.05.2006 N 60-ФЗ, от 27.07.2006 N 140-ФЗ, от 18.12.2006 N 231-ФЗ, от 29.12.2006 N 246-ФЗ, от 17.05.2007 N 83-ФЗ, от 24.07.2007 N 214-ФЗ, от 02.10.2007 N 225-ФЗ, от 02.11.2007 N 248-ФЗ, от 04.12.2007 N 325-ФЗ, от 03.03.2008 N 20-ФЗ, от 08.04.2008 N 46-ФЗ, от 30.12.2008 N 315-ФЗ, от 28.02.2009 N 28-ФЗ, от 28.04.2009 N 73-ФЗ, от 03.06.2009 N 121-ФЗ, от 24.07.2009 N 213-ФЗ, от 25.11.2009 N 281-ФЗ, от 27.12.2009 N 352-ФЗ, от 15.02.2010 N 11-ФЗ, от 08.05.2010 N 83-ФЗ, от 01.07.2010 N 148-ФЗ, от 23.07.2010 N 181-ФЗ, от 27.07.2010 N 224-ФЗ, от 15.11.2010 N 294-ФЗ, от 07.02.2011 N 8-ФЗ (ред. 21.11.2011), от 27.06.2011 N 162-ФЗ, от 01.07.2011 N 169-ФЗ, от 11.07.2011 N 200-ФЗ, от 21.11.2011 N 329-ФЗ, от 03.12.2011 N 391-ФЗ, от 06.12.2011 N 409-ФЗ, от 29.06.2012 N 97-ФЗ, от 28.07.2012 N 144-ФЗ, от 03.12.2012 N 231-ФЗ, от 29.12.2012 N 280-ФЗ, от 29.12.2012 N 282-ФЗ, от 14.03.2013 N 29-ФЗ, от 07.05.2013 N 90-ФЗ, от 07.05.2013 N 102-ФЗ, от 28.06.2013 N 134-ФЗ, от 02.07.2013 N 146-ФЗ, от 02.07.2013 N 185-ФЗ, от 23.07.2013 N 251-ФЗ, от 30.09.2013 N 266-ФЗ, с изм., внесенными Постановлением Конституционного Суда РФ от 23.02.1999 N 4-П,
Федеральными законами от 08.07.1999 N 144-ФЗ, от 27.10.2008 N 175-ФЗ) ) // Собрание законодательства РФ. 2013. № 6. Ст.492; 2006. № 6. Ст.636.
2.О кредитных историях: Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ ((в ред. Федеральных законов от 21.07.2005 N 110-ФЗ, от 24.07.2007 N 214-ФЗ, от 06.04.2011 N 65-ФЗ, от 01.07.2011 N 169-ФЗ, от 11.07.2011 N 200-ФЗ, от 03.12.2011 N 389-ФЗ, от 23.07.2013 N 251-ФЗ) ) // Собр. законодательства Рос. Федерации. 2013. №1 (Ч.2).
3.О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10 июля 2002 № 86-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 10.01.2003 N 5-ФЗ, от 23.12.2003 N 180-ФЗ, от 29.06.2004 N 58-ФЗ, от 29.07.2004 N 97-ФЗ, от 18.06.2005 N 61-ФЗ, от 18.07.2005 N 90-ФЗ, от 03.05.2006 N 60-ФЗ, от 12.06.2006 N 85-ФЗ, от 29.12.2006 N 246-ФЗ, от 29.12.2006 N 247-ФЗ, от 02.03.2007 N 24-ФЗ, от 26.04.2007 N 63-ФЗ, от 13.10.2008 N 171-ФЗ, от 13.10.2008 N 174-ФЗ, от 27.10.2008 N 176-ФЗ, от 25.12.2008 N 274-ФЗ, от 25.12.2008 N 276-ФЗ, от 30.12.2008 N 317-ФЗ, от 19.07.2009 N 192-ФЗ, от 25.11.2009 N 281-ФЗ, от 03.11.2010 N 291-ФЗ, от 07.02.2011 N 10-ФЗ, от 27.06.2011 N 162-ФЗ, от 19.10.2011 N 285-ФЗ, от 21.11.2011 N 327-ФЗ, от 03.12.2012 N 231-ФЗ, от 25.12.2012 N 266-ФЗ, от 29.12.2012 N 282-ФЗ, от 14.03.2013 N 29-ФЗ, от 05.04.2013 N 41-ФЗ, от 07.05.2013 N 102-ФЗ, от 02.07.2013 N 146-ФЗ, от 02.07.2013 N 184-ФЗ, от 02.07.2013 N 185-ФЗ, от 23.07.2013 N 251-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. 2013.
4.О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 № 254-п (ред. от 06.09.2013) // Вестник Банка России. 2013. N 32.
5.Аниховский А.Л. Деньги и кредит. Кредитный рейтинг: основные элементы и классификация - 2010. - №3. - С.30-34.
6. Арсанукаева А.С. Финансовый менеджмент. Кредитный мониторинг как система управления кредитном риском - 2010. - №1. - С.85-90.
7. Банковский менеджмент: учебник/ Под.ред. Лаврушина О.И. М.:КНОРУС, 2011.
8.Банковское дело: учебник/ Е.П. Жарковская.- М.: Издательство «Омега-Л»,2010.-476с.
9.Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. /Банковское дело: учебник / Финансы и статистика, 2010. - 592 с.
10. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: розничный бизнес: - М.: КНОРУС, 2010.
11.Каджаева М.Р. Банковские операции : учеб.для студ. сред. проф. учеб. заведений. - М.: Издательский центр «Академия», 2011. — 400 с.
12.Килясханова И. Ш.,. Жукова Е.Ф. Банковское право, Закон и право, 2010. - 335 с.
13. Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно-практическое пособие. – М.: Изд. центр ЕАОИ, 2011. – 360 с.
14. Лука К. Применение технического анализа на мировом валютном рынке. – М., 2012. – 167 с.
15. Максимов В. Б. Как научиться зарабатывать на курсовой разнице ведущих мировых валют. – М., 2013. – 369 с.
19.Максютов А.А. Банковские менеджмент. Учебно-практическое пособие. - М.: Издательство "Альфа-Пресс", 2012. - 444 с.
20.Лаврушина О.И. Банковские риски учебное пособие 2010. - 232 с.
21.Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки: учебник 7-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2010. - 560 с.
22.Основы банковского дела: учеб.пособие /ред. проф. Г.Г. Коробовой и проф. Ю.И. Коробова.- М.: Магистр, 2012.-361с.
23.Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. М.: ИНФРА-М, 2012. 277 с.
24. Сафин В. П. Фактор успеха. – М., 2011. – 122 с.
25. Сурен Л.Основы теории и практика. – СПб., 2013. – 211 с.
26. Тавасиев А.М. Банковское дело: учебник для бакалавров/ А.М. Тавасиев.– М.: Из-во Юрайт, 2013.
27. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / под ред. проф. О.И. Лаврушина. М.: Юрист, 2011. 482 с.
29.Челноков В. А Деньги, кредит, банки / учебник / "Финансы и кредит" / 3-е изд. /2012. - 395 с.
30. Экономика: учебник.- 5-е изд., доп. и перераб./ под ред. А.С. Булатова.- М.: Юристъ, 2012.- 608 с.
31.www.cbr.ru
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
© Рефератбанк, 2002 - 2020