Формирование кредитной политики коммерческого банка (на примере ООО КБ"ЭПИН-БАНК"

ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА I. СУЩНОСТЬ И ФОРМЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ
1.1. Содержание кредитной политики
1.2. Механизмы реализации кредитной политики
ГЛАВА 2. ФОРМИРОВАНИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
2.1. Анализ и оценка финансового состояния банка
2.2. Оценка обеспеченности и платежеспособности заемщика
2.3. Кредитный риск и его расчет
2.4. Анализ экономических показателей работы и кредитная политика «Сибкомбанк»
ГЛАВА III. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
3.1. Перспективы развития кредитной политики коммерческого банка
3.2. Меры, необходимые для расширения кредитования
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
Приложение 1
Приложение 2

Как следствие, банки нуждаются в преференциальной судебной защите при решении вопроса об обращении взыскания на заложенное имущество при не возврате кредитов.
Необходимо законодательно обеспечить решение ряда давно назревших проблем по юридической защите кредиторов, в особенности при реализации залогов:
обеспечить внеочередное погашение при банкротстве заемщика требований, обеспеченных залогом, за счет реализации имущества, предоставленного в залог. Указанное имущество должно быть выведено из конкурсной массы при банкротстве должника;
ввести упрощенную процедуру рассмотрения исков банков по взысканию кредитов без вызова сторон. При этом нужно установить ограниченный перечень доказательств (выписки по счету, платежные поручения) для подтверждения факта выдачи кредита и наличия просрочки его возврата;
разработать меры по предотвращению широко распространенной практики уклонения от возврата кредитов и сокрытия залога через оспаривание действительности кредитных и залоговых договоров;
создать упрощенную процедуру взыскания заложенного имущества, при которой имущество может быть взыскано во внесудебном порядке, в том числе без процедуры торгов;
исключить возможность отказа в обращении взыскания на заложенное имущество в случаях незначительности допущенного должником нарушения;
упростить процедуру наложения судом ареста на имущество должника с целью обеспечения иска;
ввести нормы о невозможности ареста и реализации заложенного имущества по исполнительным документам третьих лиц.
В настоящее время законодательством установлена уголовная ответственность только за незаконное получение кредита и за злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.
По нашему мнению, необходимо ужесточить уголовную ответственность за уклонение от возврата кредита, закрепить уголовную ответственность за сокрытие предмета залога и отчуждение имущества с целью уклонения от возврата кредита и (или) уплаты процентов. Кроме того, принципиально важно развивать законодательное обеспечение функционирования рынка производных инструментов в России.
Одно из важнейших препятствий развитию кредитования в России - плохое финансовое состояние заемщиков, отсутствие четких программ развития бизнеса.
По мнению автора дипломной работы, расширению кредитования банками экономики будет способствовать разработка и реализация единой государственной программы и структурной перестройки российской экономики, ускоренное развитие отраслей, обеспечивающих насыщение внутреннего рынка и повышение эффективности экономики.
Кроме того, нужна скоординированная работа банков, бизнес-сообщества и местных органов власти в регионах по подготовке и реализации бизнес – проектов, организация консультированной информационной, административной и финансовой поддержки таких проектов.
Препятствует кредитованию и низкая транспарентность российских заемщиков. В связи с этим, необходимо дальнейшее совершенствование учета и отчетности предприятий, в том числе на основе составления и раскрытия отчетности на консолидированной основе. Это создаст возможности для более качественного и оперативного мониторинга их финансового состояния.
Недостаток финансирования является одной из основных трудностей, с которой сталкиваются российские предприниматели при попытке организовать и развивать свои предприятия.
Возможности малых предприятий получить банковский кредит ограничены в силу, зачастую, полного отсутствия у них прозрачности и часто недостоверной отчетности.
Для стимулирования предоставления кредитов предприятиям малого бизнеса необходимо осуществить комплекс мер по перераспределению рисков кредитования. Основными направлениями решения этой проблемы должны стать:
расширение страхования возвратности части кредита малым предприятиям за счет средств бюджета и компенсации процентных ставок;
рассмотрение возможности создать систему гарантирования кредитов малому бизнесу с участием государства с использованием средств Стабилизационного фонда;
закрепление практики рефинансирования банков, осуществляющих программы поддержки малых предприятий, по пониженной процентной ставке под поручительства и казначейские гарантии органов субъектов РФ и муниципальных властей;
целевое размещение органами власти субъектов РФ муниципального заказа на малых предприятиях, что позволит им привлекать кредитные ресурсы банков на его выполнение;
создание органами государственной власти совместно с банками региональных информационных баз данных субъектов малого предпринимательства.
Осуществление всего комплекса мер по развитию кредитования малого бизнеса и снижению рисков кредиторов позволит увеличить объем кредитования этого сегмента рынка в 15-20 раз.
Предоставление ипотечных кредитов должно стать одним из приоритетных направлений развития банковской системы. Пока эта важнейшая область кредитования развита в стране крайне слабо.
Основные инициативы законодательных органов власти в сфере ипотеки должны быть направлены на:
усиление защиты прав кредиторов при обращении взыскания на заложенное имущество;
облегчение процедуры эмиссии ипотечных бумаг;
создание методики оценки размера, структуры и качества ипотечного покрытия;
упрощение процедуры государственной регистрации прав на недвижимость;
снижение затрат в системе рефинансирования ипотечных кредитов;
подготовка необходимых нормативных документов для создания кредитных паевых инвестиционных фондов.
Как уже отмечалось, в последнее время наблюдается бурный рост потребительского кредитования. Вместе с тем, несмотря на высокие среднегодовые темпы роста последних трех лет в этом сегменте (48-50%), он имеет еще очень большой потенциал для роста.
Основной мерой по расширению кредитования банками населения является снижение рисков невозврата потребительского кредита, включая недобросовестные действия со стороны потребителей. Необходимо установить ответственность потребителя за использование потребительского кредита не по целевому назначению, а также за нарушение иных условий договора займа (кредита), влекущих дополнительные риски для кредитора.
Одновременно требуется разработать меры по обеспечению гарантий прав потребителей при использовании потребительского кредита,
формированию механизмов защиты указанных прав в случае их нарушения.
Необходимо подготовить проект федерального закона, предусматривающий установление права потребителя на получение достоверной и полной информации об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита, прежде всего о размере процентов по кредиту, порядке их начисления и изменения.
Следует установить обязанность кредитора представлять указанную информацию потребителю, а также определить ответственность кредиторов за предоставление недостоверной (неполной) информации.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Проблема совершенствования деятельности банков в условиях перехода к рыночной экономике стала одним из приоритетных направлений социально-экономического развития России. В условиях административно-командной системы эта тема практически не рассматривалась, так как директивный метод управления банковской системой страны зачастую не учитывал интересы клиентов и банков. С переходом к рыночной экономике принципиально меняется содержание деятельности банков как предприятий особого рода, актуальной становится проблема банковских услуг, первостепенную значимость приобретает качество банковского обслуживания клиентов, набор предоставляемых банковских услуг, получила развитие концепция комплексного подхода к продаже банковских услуг корпоративным и частным клиентам.
Иными словами, банки должны обеспечить высокое качество обслуживания для выбранной категории клиентов. Отсюда, одной из актуальных проблем для банков на сегодняшний день встает разработка стратегии, направленной на повышение качества обслуживания клиентов.
В России соотношение совокупного объема банковского кредитования и ВВП составляет приблизительно 19%, в развитых странах этот показатель около 40%. Таким образом, рынок банковского кредитования в нашей стране постепенно будет увеличиваться, и будет расти конкуренция между банками.
Для успешного привлечения клиентов, обеспечения достаточного и растущего уровня прибыльности, банкам необходимо демонстрировать высокую надежность, стабильность и способность быстро реагировать на изменчивость рынка.
Проведенный анализ позволяет сделать следующие выводы:
- Своевременная идентификация источника риска на этапе предварительной работы с заемщиком позволяет избежать непредвиденных потерь для банка и отказаться от кредитования рискового заемщика. Высокий уровень риска, склонность к банкротству, недобросовестность заемщика - факторы, которые влияют на принятие решения о предоставлении кредитных средств.
- Российские коммерческие банки вынуждены принимать на себя высокие риски или, наоборот, отказываются от выгодных вложений в перспективные, но новые, поэтому без кредитной истории, проекты, что негативно влияет на развитие экономики в целом. Поэтому в России существует необходимость создания эффективной системы оценки кредитоспособности заемщика. Применяемые западными банками методы основываются на статистических данных стабильной экономики, какой уже давно не наблюдалось в России. Поэтому в данный момент банки при принятии решений руководствуются оценкой прогнозируемого потока денежных средств заемщика и качеством предлагаемого обеспечения.
Банками также активно используются следующие меры по предупреждению и снижению кредитных рисков:
- уменьшение совокупного риска кредитного портфеля банка посредством принятия обеспечения и резервирования - позволяет покрывать возможные убытки банка, возникающие вследствие нарушения заемщиком своих обязательств;
- мониторинг кредитов по признаку отрасли, региона, типу заемщика способствует созданию эффективной системы лимитов, позволяющей снизить риски концентрации кредитных ресурсов.
- применение новых, распространенных на Западе, способов страхования кредитных рисков (например, кредитных деривативов) позволит российским банкам регулировать уровень принятого кредитного риска.
- необходимо регулярно проводить анализ показателей деятельности банка за отчетный период, что позволяет установить уровень качества кредитных активов банка.
Эффективность управления кредитными процессами в банке подразумевает максимальную защищенность от потерь и убытков вкладчиков и акционеров банка. В представленной дипломной работе отражены способы и методы, которые позволяют анализировать и решать возможные проблемы, возникающие на этапах управления процессами кредитования в банке, ведущем активную кредитную деятельность.
Проведенный анализ кредитной деятельности «Сибкомбанк» позволил:
- выявить основные направления развития кредитной деятельности «Сибкомбанк» и определить направленность кредитной деятельности, а также возрастающую долю потребительского кредитования;
- уточнить этапы формирования кредитной политики банка и трудности, возникающие при формировании;
- проанализировать финансовое состояние «Сибкомбанк»;
- охарактеризовать перспективы развития кредитной деятельности «Сибкомбанк»;
- определить основные элементы эффективности кредитной политики на различных этапах управления кредитными операциями в банке;
- проанализировать способы снижения риска потерь;
- рекомендованы меры, необходимые для расширения кредитования в РФ и «Сибкомбанк».
Анализируя приведенные данные по финансово-экономическим показателям, можно сделать вывод, что «Сибкомбанк» сохраняет на сегодняшний день стабильные позиции по росту прибыли, учитывая, что с каждым кварталом вложение средств со стороны клиентов, в том числе и физических лиц, увеличиваются как по вкладам, так и кредитам, это говорит о том, что доверие и популярность банка у населения растет.
Это доказывает, что предлагаемые банковские услуги в сфере кредитования физических лиц имеют значительный и перспективный рынок сбыта и что они являются конкурентоспособными.
У «Сибкомбанка» есть все шансы добиться больших успехов на рынке кредитования, с условием проведения в дальнейшем политику по совершенствованию системы кредитования, путем выведения на рынок кредитования новых услуг, пользующиеся спросом у населения, банк обеспечит себе стабильные позиции по росту прибыли и рентабельности активов.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
Официальные документы
ГК РФ (часть первая) от 30.11.1994г. №51- ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994г.) с изменениями и дополнениями от 10.01.2005г.
ГК РФ (часть вторая) от 26.01.1996г. №14- ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995г.) с изменениями и дополнениями от 10.01.2005г.
Инструкция Банка России от 16.01.2004 N 110-И «Об обязательных нормативах банков»
Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета ООО КБ «Сибкомбанк» (форма 0409101) за 2003 и 2004г.г.
Телеграмма Банка России №1473-У «Об изменении нормативов обязательных резервов кредитных организаций».
Письмо Банка России от 23.06.2004г. №70-Т «О типичных банковских рисках»
Положение Банка России от 26.03.04г. №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
Положение Банка России от 31.08.98г. №54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».
Положение «О порядке формирования ООО КБ «Сибкомбанк» резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», утвержденное Правлением Банка 14.07.2004г., Протокол заседания Правления № 44.
Положение «Об основных инструментах, используемых ООО КБ «Сибкомбанк» для оценки и управления банковскими рисками», утвержденное Советом Директоров 18.08.2004г., Протокол №4.
Федеральный закон от 02.12.1990г. №395-1 «О банках и банковской деятельности».
Учебные и периодические издания
Бакстер, Н. Банковское дело: стратегическое руководство» / Г. Панова, В. Платонов; Под ред. В. Платонова, М. Хиггинса. – М.: Консалтбанкир, 2001. –
Банковское дело: Управление и технологии / Под ред. А.М. Тавасиева. – М., 2001. – 863 с.
Батракова, Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка / Л.Г. Батракова. – М.: Логос, 2002. -
Волошин, И. В. Оценка банковских рисков: новые подходы: научное издание / И.В. Волошин. - Киев: Эльга: Ника-Центр, 2004. –
Даль, В. Толковый словарь живого великорусского языка. В 4 Т. / В. Даль. – М.: АСТ , 2004
Деятельность коммерческих банков / Под ред. Калтырина А.В. – Ростов н/Дону: Феникс, 2005. –
Дробозина, Л.АФинансы, денежное обращение, кредит / Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова; Под ред. Л.А. Дробозиной. – М.: ЮНИТИ, 2000. –
Кирисюк, Г.М., Ляховский, В.С. Оценка банком кредитоспособности Заемщика / Г.М. Кирисюк, В.С. Ляховский // Деньги и кредит. – 2001. - N 4 . – С. 10-14
Лобанов, А. Риск и неопределенность в экономике / А. Лобанов // Рынок ценных бумаг. – 2004. - № 10. – С. 22-25
Морсман, Э. Управление кредитным портфелем / Э. Морсман. – М.: Альпина бизнес букс, 2004.
Никитина, Т.В. Банковский менеджмент / Т.В. Никитина. – СПб: Питер, 2001.
Поморина, М.А. Планирование как основа управления деятельностью банка / М.А. Поморина. – М.: ЮНИТИ, 2002. –
Управление деятельностью коммерческого банка / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Юрист, 2002. –
Хохлов, Н.В. Управление риском / Н.В. Хохлов. – М.: Юнити-Дана, 1999. –
Шапкин, А. С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций / А.С. Шапкин. - 3-е изд. - М.: Дашков и К°, 2004. –
Шеремет, А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке / Г.Н. Щербакова. – М: Финансы и статистика, 2000
Шеремет А.Д., Щербакова Г.П. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М., Финансы и статистика, 2002. –
Электронные ресурсы
www.bankklub.ru.
www.rbc.ru
www.bankir.ru.
Эдгар Морсман «Управление кредитным портфелем», г. Москва, «Альпина бизнес букс» , 2004г., 208стр.
Н.В. Хохлов «Управление риском», г. Москва, «Юнити-Дана», 1999г.,239 стр.
В.В. Глущенко «Управление Рисками, Страхование», г. Москва, «Крылья», 2004г., 334 стр.
Н. Бакстер, Г. Панова, В. Платонов, под ред. В.Платонова, М.Хиггинса «Банковское дело: стратегическое руководство», г. Москва, «Консалтбанкир», 2001 г., 432 стр.
Л.Г. Батракова «Анализ процентной политики коммерческого банка» г. Москва, «Логос» 2002г., 152 стр.
А.А. Гвозденко «Основы страхования», г. Москва, «Финансы и статистика», 2004г., 320 стр.
Л.А. Дробозина, Л.П.Окунева, Л.Д. Андросова, под ред. Л.А. Дробозиной «Финансы, денежное обращение, кредит», г. Москва, «ЮНИТИ» 2000г., 477 стр.
М.А. Поморина «Планирование как основа управления деятельностью банка», г. Москва, «ЮНИТИ», 2002г., 384 стр.
А.Д. Шеремет, Г.П. Щербакова «Финансовый анализ в коммерческом банке», г. Москва, «Финансы и статистика», 2002г., 400стр.
Информация сайта «Новости на РБК» www.rbc.ru.
Информация сайта «Клуб банковских аналитиков» www.bankklub.ru.
Информация сайта Банка России www.cbr.ru.
Информация сайта «Банковский форум» www.bankir.ru.
Информация сайта «Slovari 299.ru».
Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2003. - №7.- С. 30-39.
Приложение 1
ОПРЕДЕЛЕНИЕ РЕЙТИНГА КАЧЕСТВА КРЕДИТА ООО «Делай» Фактор Значение Кол-во баллов Оценка заявки Отраслевой риск отрасль, в которой действует заемщик, рассматривается как высокорентабельная, уровень рентабельности значительно выше среднерыночного 4 отрасль, в которой действует заемщик, рассматривается как рентабельная, уровень рентабельности не ниже среднерыночного 3 3 отрасль, в которой действует заемщик, рассматривается как неубыточная, уровень рентабельности ниже среднерыночного 2 отрасль, в которой действует заемщик, рассматривается как нерентабельная 1 отрасль, в которой действует заемщик, рассматривается как убыточная (неперспективная) 0 Интерес для банка Региональный заемщик осуществляет деятельность в регионе, представляющем интерес для Банка 4 4 заемщик осуществляет деятельность в регионе, представляющем малый интерес для Банка 0 Взаимоотношения с банком клиент старый, для банка интересный 4 4 клиент старый, обычный 3 клиент новый, перспективный 2 клиент новый, обычный 1 клиент мало интересен 0 Характеристики предприятия Опыт работы предприятия на данном опыт работы более 5 лет 4 4 рынке опыт работы более 3 лет 3 опыт работы более 1 года 2 опыт работы менее 1 года 1 опыт работы отсутствует 0 Структура собственности ясна и доступна широкому кругу лиц 4 4 ясна, но недоступна широкому кругу лиц 3 ясна в общих чертах 2 вызывает сомнения 1 не ясна 0 Опыт работы менеджеров опыт работы более 5 лет 4 4 в данном бизнесе опыт работы более 3 лет 3 опыт работы более 1 года 2 опыт работы менее 1 года 1 опыт работы отсутствует 0 Информация о руководителе, Информация известна, доступна широкому кругу лиц; с ним существуют налаженные, продолжительные деловые контакты 4 принимающем основные решения Информация известна, доступна широкому кругу лиц; с ним существуют деловые контакты 3 3 Информация известна, доступна широкому кругу лиц 2 Информация известна, но недоступна широкому кругу лиц 1 Информация отсутствует 0 Ведение учета данные отчетности во всех аспектах отражают деятельность заемщика 4 4 данные отчетности практически во всех аспектах отражают деятельность заемщика 3 данные отчетности не во всех аспектах отражают деятельность заемщика 2 данные отчетности практически не отражают деятельность заемщика 1 данные отчетности не отражают деятельность заемщика 0 Поступления на расчетный счет за поступления стабильны, наблюдается тенденция к росту 4 последние 6 месяцев поступления нестабильны, наблюдается тенденция к росту 3 поступления стабильны 2 2 поступления нестабильны 1 наблюдается тенденция к уменьшению поступлений 0 Развитие предприятия предприятие стабильно развивается, осваиваются новые 4 4 виды продукции, новые рынки, и т.д. предприятие работает стабильно, развития не наблюдается 2 предприятие работает нестабильно, наблюдается 0 спад деятельности Величина валюты баланса относительно размера кредита Величина валюты баланса значительно превосходит 4 4 размер кредита (более, чем в 2 раза) Величина валюты баланса превосходит размер кредита 3 Величина валюты баланса сопоставима с суммой кредита (в пределах 20%) 2 Величина валюты баланса меньше суммы кредита 1 Величина валюты баланса значительно меньше суммы кредита 0 (более, чем в 2 раза) Величина чистых активов и больше размера кредита 10 прибыли меньше размера кредита -10 -10 отрицательная величина чистых активов -30 Кредитная история Информация о кредитнй истории достоверная информация о кредитной истории заемщика имеется, невозвратов не было 4 4 достоверная информация о кредитной истории заемщика имеется, невозвраты были 3 достоверная информация о кредитной истории заемщика имеется, невозвраты есть на текущий момент 2 достоверная информация о кредитной истории заемщика отсутствует 1 любая информация о кредитной истории заемщика отсутствует 0 Правовое регулирование деятельности Необходимость получения лицензий, разрешений лицензии и разрешения не требуются 4 4 требуется получение лицензий и разрешений 3 торговля, производство подакцизной продукции 2 торговля оружием, лекарственными препаратами (особенно 1 сильнодействующими и наркотическими) экспорт-импорт товаров, подверженный жесткому государственному контролю 0 Конкурентоспособность Наличие конкурентов конкуренты отсутствуют 4 менее 3 (или любое кол-во географически и экономически не могущих оказать влияние) 3 более 3 2 более 10 1 1 более 25 0 Характеристика выпускаемой товары/услуги, необходимые для обеспечения жизнедеятельности человека (продукты питания первой необходимости, и т.д.) 4 продукции товары/услуги, пользующиеся устойчивым спросом широкого 3 3 круга потребителей товары/услуги, пользующиеся узким специализированным, 2 но устойчивым спросом товары/услуги, пользующиеся узким специализированным не 1 устойчивым спросом прочие виды товаров 0 Технологии Возможность перехода к выпуску/ присутствует 4 4 продаже новых видов продукции отсутствует 0 Зависимость от поставщиков и покупателей Количество поставщиков-покупателей более 15 4 4 менее 15 3 менее 10 2 менее 5 1 менее 3 0 Срок оборачиваемости дебиторской в три раза меньше срока кредита 4 4 задолженности (в днях) в два раза меньше срока кредита 3 меньше срока кредита 2 равен сроку кредита 1 больше срока кредита 0 Выручка за 6 месяцев больше размера кредита в 2 раза 10 10 сопоставима с размером кредита или отсутствует, но это предусмотрено бизнес-планом при запросе кредита (новая организация) 3 меньше размера кредита (более, чем на 20%) -30 отсутствует -45 Возможность замены поставщиков присутствует 4 4 сырья, товаров и наличие вариантов альтернативного сырья, товаров, услуг и т.п. отсутствует 0 Доля просроченной дебиторской просроченная дебиторская задолженность отсутствует 4 4 задолженности менее 5% 3 более 5% 2 более 25% 1 более 50% 0 Наличие утвержденного Банком бизнес-плана присутствует (нет, но вид кредита - овердрафт) 4 4 отсутствует 0 Управленческая отчетность Присутствует, данные проверены, оценка положительная (отсутствует, но вид кредита - овердрафт; или не запрашивается Банком) 4 Отсутствует или после проверки данных оценка отрицательная 0 0 Дополнительная информация о негативная информация о заемщике отсутствует 4 4 заемщике негативная информация о заемщике имеется 0 Итого: 80 Оценка заявки (субъективные факторы) Количество баллов Рейтинг Очень хорошая 96 – 112 1 Хорошая 73 – 95 2 Средняя 61 – 72 3 Плохая 0 – 60 4
Приложение 2
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Наименование клиента: ООО «Делай» 05.04.2006
1 УСЛОВИЯ КРЕДИТОВАНИЯ
Запрашиваемые условия Заключение КУ Вид кредита срочный кредит срочный кредит Сумма кредита 450 000 долларов США 450 000 долларов США Срок кредита 365 дней 365 дней Процентная ставка 17% Виды обеспечения залог товара в обороте залог товара в обороте Цель пополнение оборотных средств пополнение оборотных средств Дополнительные условия Группа риска 3 (резерв –0%) Связанные лица Нет
2 ОБЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ О ЗАЕМЩИКЕ
Организационно-правовая форма: Общество с ограниченной ответственностью Дата регистрации: 01 декабря 1999 года Юридический адрес: 119049, г. Москва, ул. Двинцев, д.16, стр.1 Почтовый адрес: 123056, г. Москва, ул. Красина, д.14, стр.1
Учредители и распределение долей в УК:
Учредитель Доля % Стоимость доли, руб. Смирнов Владислав Михайлович 100% 8 400= Итого: 100% 8 400=
Генеральный директор: Шакаленко Геннадий Валерьевич (он же учредитель)
Главный бухгалтер: Склярова Ольга Петровна
Сделка крупная: нет, для ООО «Делай» запрашиваемая сумма кредита составляет 7,5 % от валюты баланса.
3 ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КЛИЕНТА
Деятельность организации – оптовая торговля портьерными тканями, на рынке в Москве работают более 6 лет. Основная компания «DAYLIGHT» (г. Санкт-Петербург) работает на рынке текстиля уже 13 лет. Для продвижения и поддержания всех наименований тканей в г. Москве было создано ООО «Делай». На складе в г. Москве по адресу: 3-ий проезд Перова Поля, д.4-а, хранится 2500 артикулов наименований тканей. Остатки товара на складе контролируются ежедневно, учет поставок товара и выбытия со склада автоматизирован. Основной поставщик – ООО «Экспланада».
Покупатели продукции - более 30 организаций и частные лица.
По итогам 2005 г. организацией продано товара на сумму 122, 7 млн. рублей, и получена прибыль в размере 462 тыс. рублей.
4 ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ
Кредитовые обороты по р/сч в банках (тыс. рублей)
Банк Октябрь
2005 Ноябрь
2005 Декабрь
2005 Январь
2005 Февраль
2005 Март
2006 Ср/мес
Оборот КБ «Москоммерцбанк» 5 045 7 075 16 694 4 806 5 068 6 915 9 621 АКБ «Пробизнес-Банк» 236 240 23 315 208 201 5 783 4 997 ООО КБ
«Сибкомбанк»

7 635
13 579
13 062
6 606
7 069

16 453
8 697 Итого: 23 315 Cреднедневное поступление на все счета организации: 1 060 тыс. руб. (23 315: 22 дн.)
Кредитная история
Согласно представленной справке об обязательствах на 05.04.2006 г. и копиям кредитных договоров, заключенных с другими банками:
Банк Сумма лимита % Дата выдачи Дата возврата Остаток Обеспечение АКБ «Пробизнесбанк»
$500000,00
17,1
05.12.2005
11.09.2006
$500000,00 залог товаров в обороте ООО КБ «Москоммерцбанк»
$500000,00
15,5
12.08.2005
20.07.2006
$500000,00 залог товаров в обороте
Кредиты в АКБ «Пробизнесбанк» и ООО КБ «Москоммерцбанк» предоставляются в рамках единых
действующих договоров о кредитной линии траншами на 6 месяцев.
В ООО КБ «Сибкомбанк» организация кредитуется с апреля 2004 г. и зарекомендовала себя как добросовестный и исполнительный заемщик. Обслуживание долга – «хорошее».
Финансовое состояние
Организация значительно увеличила объемы реализации продукции. За последний отчетный период
выручка организации увеличилась на 63 % по сравнению с данным показателем на 30.09.2005 г. и по
итогам 2005 г. составила 122,7 млн. руб. За 4-ый квартал 2005 г. чистая прибыль организации составила
219 тыс. руб., что сопоставимо с результатами работы организации за все три первых отчетных периода
2005 г. (243 тыс. руб.)
Валюта баланса в 13,8 раза превосходит сумму кредита.
Чистые активы по итогам 2005 г. увеличились на 72 % по сравнению с аналогичным показателем за 9 месяцев 2005 г. и составили 224 тыс. руб. Чистые активы – величина положительная. Имеют устойчивую тенденцию к увеличению.
Просроченной дебиторской и кредиторской задолженности на балансе предприятия нет.
Организация входит в состав холдинга предприятий, обслуживающихся в банке. Кроме ООО «Делай», в группу холдинга входят: ЗАО «Кантар», ООО «Дизайер Дизайн», ООО «Альянс высокий стиль», ООО «Кадо», ООО «Катрис Дизайн», ООО «Калита».
Оценка данных финансовой отчетности за 9 месяцев 2005 г. и годовой финансовой отчетности клиента за 2005 г., а также бальная методика оценки субъективных факторов представлены в Приложениях № 1, 2 к данному заключению.
В других приложениях к заключению даны оценки финансового состояния предлагаемых поручителей (Верховец С.П., Смирнов В.М.)
Определение итогового результата оценки финансового положения (сопоставление объективных и субъективных факторов).
Объективные факторы Субъективные факторы Хорошее Плохое Среднее
Итоговый результат оценки финансового положения – «среднее».
Финансовое положение заемщика – «среднее», обслуживание долга – признается «средним» согласно п.3.8. Инструкции ЦБ РФ № 254-П, категория качества кредита – III. Количество баллов по бальной методике оценки – 80, размер расчетного резерва согласно дифференцированным ставкам со II по IV категорию качества ссуды составляет 25%.
Заемщик в качестве обеспечения по данному кредиту предлагает залог товаров в обороте, застрахованный в пользу ООО КБ «Сибкомбанк» в страховой компании ООО СК «Нефтеполис», имеющей положительный международный рейтинг «Standard&Poors». Финансовое положение страховой компании оценено как
«хорошее» (Приложение № 3 к данному заключению). В качестве залоговой стоимости принимается балансовая стоимость товара, составляющая на данный момент 25 200 тыс. руб.
В связи с вышеизложенным, на основании п. 6.3.1. Положения ЦБ РФ № 254-П, расчетный резерв по ссуде корректируется с учетом наличия по ссуде обеспечения II категории качества в соответствии со следующей формулой (п.6.7. Положения ЦБ РФ № 254-П):
P= PP x (1- (( ki x Oбi) / Cp)), где Р – минимальный размер резерва,
РР – размер расчетного резерва, РР=25
ki – коэффициент категории качества; ki = 0,5 (обеспечение II категории качества)
ОбI – стоимость обеспечения, Обi = 25 200 000
Ср – величина основного долга по ссуде, Ср= 12 600 000
(курс 28 руб. за 1 доллар США )
Р= 25 х (1 – ((0,5 x 25 200 000) /12 600 000))= 25 x (1-1)= 0
Минимальный размер резерва по данной ссуде равен 0 %.
В результате данная ссуда отнесена к категории качества – III, сформированный резерв с учетом обеспечения равен 0%.
5 ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ КРЕДИТА, ИСТОЧНИКИ ПОГАШЕНИЯ
Кредит необходим клиенту для закупки портьерных тканей и создания новой коллекции «Турецкий гамбит и Шанхайская ваза». Общая стоимость проекта составляет 1,2 млн. долларов США. Расчеты с поставщиками – 100 % предоплата. Финансовые вложения в проект клиент планирует осуществить за счет заемных ресурсов и собственных средств (собственные средства клиента составляют 60% вложений от общей стоимости проекта). За первый год реализации проекта клиент планирует получить выручку в размере 3,68 млн. долларов США и чистую прибыль в размере 702 тыс. долларов США.
Источник погашения кредита – выручка от реализации проекта.
6. ОБЕСПЕЧЕНИЕ.
В обеспечение по кредиту предлагается залог товара в обороте, застрахованного в страховой компании «Нефтеполис» на срок действия кредита на все возможные случаи причинения ущерба в пользу ООО
КБ «Сибкомбанк» как выгодоприобретателя. В качестве залоговой стоимости товара предлагается принять балансовую стоимость, составляющую на данный момент 25 200 тыс. руб.
Также в качестве дополнительного обеспечения по кредиту будут оформлены поручительства физических лиц: Пака В.М. – учредителя ООО «Делай» и Генерального директора ЗАО «Кантар» на сумму 526 500 долларов США и Верховца С.П. – главного бухгалтера ЗАО «Кантар» на сумму 526 500 долларов США.
7 ПЛАН МОНИТОРИНГА

Рекомендуемые сроки получения документов для текущего мониторинга кредита:
Документ Периодичность запроса
(ежемес., ежекварт., прочее) Баланс (Форма 1) Ежеквартально Отчет о прибылях и убытках (Форма 2) Ежеквартально Данные о дебиторах,
кредиторах Ежемесячно Справка об оборотах
по счетам Ежемесячно Справка об обязательствах Ежемесячно Справка о запасах товара на складе Ежемесячно
8 ЗАКЛЮЧЕНИЯ ПРОЧИХ СЛУЖБ
Служба безопасности Заключение положительное
Юридический отдел Заключение положительное

9
ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ВЫВОДЫ КРЕДИТНОГО СОТРУДНИКА
Учитывая безупречную кредитную историю ООО «Делай» в ООО КБ «Сибкомбанк», а также то, что клиент является устойчиво развивающимся предприятием с хорошими показателями финансово-экономического состояния, и в целях дальнейшего взаимовыгодного сотрудничества, считаю возможным выдать организации кредит в размере 450 тыс. долларов США сроком на один год.
Вопрос о размере процентной ставки по кредиту предлагаю вынести на рассмотрение Кредитного комитета.
Даль В. Толковый словарь живого великорусского языка. В 4 Т. – М.: АСТ , 2004
ГК РФ (часть первая) от 30.11.1994г. №51- ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994г.) с изменениями и дополнениями от 10.01.2005г.
Там же
Морсман. Э. Управление кредитным портфелем. – М.: Альпина бизнес букс, 2004. - С.128.
Дробозина, Л.А., Окунева Л.П., Андросова Л.Д. Финансы, денежное обращение, кредит / Под ред. Л.А. Дробозиной. – М.: ЮНИТИ, 2000. – С. 177
Батракова, Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка. – М.: Логос, 2002. – С. 51-52
Хохлов Н.В. Управление риском. – М.: Юнити-Дана, 1999. – С. 129
Телеграмма Банка России №1473-У «Об изменении нормативов обязательных резервов кредитных организаций»
www.rbc.ru
Бакстер, Н., Панова, Г., Платонов В. Банковское дело: стратегическое руководство» / Под ред. В. Платонова, М. Хиггинса. – М.: Консалтбанкир, 2001. – С. 98-99.
www.bankir.ru.
Инструкция Банка России от 16.01.2004г. №110-И «Об обязательных нормативах банков».
Морсман Э. Управление кредитным портфелем. – М.: Альпина бизнес букс» , 2004г. – С. 108
Банковское дело: Управление и технологии / Под ред. А.М. Тавасиева. – М., 2001. – С. 607
Банковское дело: Управление и технологии / Под ред. А.М. Тавасиева. – М., 2001. – С. 614-615
Там же
Деятельность коммерческих банков / Под ред. Калтырина А.В.. –Ростов н/Дону: Феникс, 2005. – С. 327
Шеремет А.Д. Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке – М: Финансы и статистика, 2000
Управление деятельностью коммерческого банка / под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Юрист, 2002. – С. 162-163
Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Логос, 2002. – С. 312
Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Логом, 2002. – С. 304-305
Никитина Т.В. Банковский менеджмент. – СПб: Питер, 2001. – С.123-124
Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Логом, 2001. – С. 307
Кирисюк Г.М., Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности Заемщика // Деньги и кредит. – 2001. - N 4 . – С. 12
Там же. – С. 13
Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2003. - №7.- С. 33.
Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2003. - №7.- С. 36
Лобанов А. Риск и неопределенность в экономике // Рынок ценных бумаг. – 2004. - № 10. – С. 24
Там же. – С. 26
Волошин, И. В. Оценка банковских рисков: новые подходы: научное издание / И.В. Волошин. - Киев: Эльга: Ника-Центр, 2004. – C. 191-192
Там же. – С. 193
Шапкин, А. С. Экономические и финансовые риски:: оценка, управление, портфель инвестиций / А.С.Шапкин. - 3-е изд. - М. : Дашков и К°, 2004. – С. 241-243:
Волошин, И. В. Оценка банковских рисков: новые подходы: научное издание / И.В. Волошин. - Киев: Эльга: Ника-Центр, 2004. – C. 190
Поморина, М.А. Планирование как основа управления деятельностью банка. – М.: ЮНИТИ, 2002. – С. 84-85
Шеремет А.Д., Щербакова Г.П. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М., Финансы и статистика, 2002. – С. 167-168
Положение «Об основных инструментах, использу