Совершенствование кадровой политики предприятия (ООО Лента Тур)

Введение
Глава 1. Общая характеристика деятельности компании ООО «Лента-Тур»
1.1. Основные направления деятельности компании ООО «Лента-Тур»
1.2. Характеристика услуг компании ООО «Лента-Тур»
1.3. Технология работы с клиентами в компании ООО «Лента-Тур»
1.4. Организационная структура компании ООО «Лента-Тур»
1.5. Анализ отрасли и конкуренции. SWOT-анализ ООО «Лента-Тур»
Выводы
Глава 2. Технико-экономический анализ деятельности компании ООО «Лента Тур»
2.1. Анализ финансового состояния компании ООО «Лента Тур»
2.2. Анализ наличия и эффективности использования основных производственных фондов
2.3. Анализ себестоимости, прибыли и рентабельности деятельности компании ООО «Лента Тур»
2.4. Анализ использования трудовых ресурсов
2.5. Основные проблемы в сфере реализации кадровой политики компании ООО «Лента Тур»
Выводы
Глава 3. Разработка проекта мероприятий по совершенствованию кадровой политики в компании ООО «Лента Тур»
3.1. Разработка дерева целей для проведения мероприятий
3.2. Проведение аттестации и оценки работников компании ООО «Лента Тур»
3.3. Комплексная программа обучения и повышения квалификации персонала компании ООО «Лента Тур»
3.4. Создание системы мотивации и стимулирования труда работников компании ООО «Лента Тур»
Выводы
Глава 4. Экономическое обоснование проектных разработок по совершенствованию кадровой политики в компании ООО «Лента Тур»
Заключение
Список литературы
Приложения

В «Новом курсе» также стоит задача презентовать свои услуги предполагаемым клиентам, которые не понимают предметной области и не знают, что им нужно. В этой ситуации оценивается умение убеждать собеседника, способность почувствовать партнера и опять же навыки презентации. В аналитической игре «Супертанкер» проявляются навыки работы с информацией: ее анализ, умение отделить главное от второстепенного, способность взаимодействовать с клиентами. Можно также использовать задания, проверяющие и развивающие формальные навыки, например, тест на опосредованное запоминание («Пиктограммы»), по результатам которого оценивается кратковременная, долговременная и оперативная память.
В ходе проведения тренинга участники подготавливают и проводят свои собственные переговоры. В Приложении 3 представлен пример ролевой игры «Раздраженный клиент».
Программой также должна быть предусмотрена видеосъемка отдельных фрагментов семинара с последующим обсуждением отснятого материала.
Таким образом, на семинарах активизируются полученные знания, опыт продаж и работы с клиентами, проводится проверка выполненных работ, а также обсуждаются возникшие вопросы. Полученные знания закрепляются в деловой игре, позволяющей раскрепоститься, настроиться на работу с клиентами, приобрести практические навыки.
3.4. Создание системы мотивации и стимулирования труда работников компании ООО «Лента Тур»
Предпосылками для обеспечения достаточного уровня системы мотивации и стимулирования труда работников компании ООО «Лента Тур» являются:
гарантия сохранности рабочего места;
справедливая оплата труда с учетом его сложности и достигаемой работником производительности;
гласность решений по кадровым вопросам;
привлечение работников к участию в управлении.
В рамках реализации мероприятий по стимулированию труда работников компании ООО «Лента Тур» предлагается следующая формула для расчета заработной платы каждого менеджера турфирмы. Формула составлена с учетом того, чтобы оплата труда оказалась более тесно связана с его результатами. Преимущество данной формулы заключается в том, что она позволяет учесть все факторы работы человека: как профессиональный опыт, так и личностные факторы.
Расчет заработной платы предлагается производить по формуле:
3/пл = Бтар + Пнад х К1 х К2 (13)
где: 3/пл – размер оплаты труда при новой системе расчета заработной платы;
Бтар – базовый оклад или тариф, определяемый как постоянная составляющая заработной платы работника турфирмы «Лента Тур», размер которой определяется штатным расписанием;
Пнад – персональная надбавка, устанавливаемая каждому работнику по представлению руководителя отдела в рамках утвержденного общего фонда на персональные надбавки всем работникам;
К1 – фактическое привлечение клиентов, заключивших договор на реализацию услуг компании;
К2 – относительный коэффициент, отражающий среднюю оценку работниками уровня и качества выполнения работ специалистом.
Базовый оклад или тариф является страховочной базой для работника компании, т.е. этот тот объем денежных средств, который работник получит в любом случае, вне зависимости от каких-либо обстоятельств. Рекомендуется установить базовый оклад в размере 20 – 40% от заработной платы, которую получал работник до введения новой системы оплаты труда.
Размер персональной надбавки может составлять 50 – 60% от базового оклада. Именно этот коэффициент является оценочным показателем отношения руководства к конкретному работнику. Здесь можно учесть личные качества работника, а также принять во внимание количество лет, проработанных в данной турфирме, или трудовой стаж сотрудника.
Показатель К1 отражает рабочие качества специалиста, т.е. имеет непосредственное отношение к деловым качествам работника.
Этот коэффициент вычисляется по формуле:
К1 = 1 +А, (14)
где: А – процент реально выполненного плана.
К2 – этот коэффициент основывается на субъективных мнениях коллег о данном человеке. Он отражает и личные качества человека, и его профессиональные способности, оцененные субъективно его сотрудниками. Причем, в данном случае объективность достигается тем, что коэффициент, рассчитанный в ходе проведения аттестации, представляет собой комплексную оценку всех сотрудников подразделения и его руководства.
Таким образом, предложенная формула включает как точные данные (оклад), так и учитывает экономические и социологические показатели оценки труда. Данный расчет позволяет учесть не только объективные рабочие качества специалиста, но и его индивидуальные способности к работе в команде, общению с коллегами и руководством.
Отличительные особенности данной формулы:
Заработная плата, рассчитанная по данной формуле, на первом этапе приблизительно равна прежней заработной плате, которую имел работник компании ООО «Лента Тур». Следовательно, вероятность того, что переход на новую систему оплаты труда вызовет неприятие, отторжение работников, снижена до предела, т.е. перевод на новый расчет заработной платы произойдет с минимальными потрясениями для сотрудников;
Расчет заработной платы по данной формуле учитывает много факторов, влияющих на эффективность труда работников компании ООО «Лента Тур». Например, четко определенный объем стабильного заработка, профессиональные способности сотрудника, а также его поведенческие особенности и стиль поведения в отношениях с коллегами и руководством, другими словами – психологический облик человека.
Помимо прямого денежного вознаграждения существуют различные формы косвенных материальных компенсаций работникам, которые называются социальными льготами или социальным пакетом компании.
Социальные льготы, представляя собой дополнительные блага, получаемые работниками от предприятия, повышают их благосостояние и качество трудовой жизни. Часть социальных льгот предоставляются в законодательном порядке и обязательны для всех предприятий (оплачиваемые основные и дополнительные отпуска, оплата временной нетрудоспособности, льготы молодым сотрудникам и женщинам и т.д.). Часть социального пакета предоставляется предприятиями на основе добровольно взятых на себя обязательств по отношению к работникам. В настоящее время социальный пакет является существенной составляющей компенсационного пакета предприятий, а его состав и структура определяются как законодательством, так и самим работодателем.
В компании ООО «Лента Тур» социальный пакет целесообразно формировать на основе системы «кафетерия». Данная система основана на идее гибкого, адаптированного к потребностям каждого из сотрудников компании механизма непрямого материального вознаграждения и, по сути, является инструментом, альтернативным премированию, одним из видов непрямого материального вознаграждения и эффективным способом стимулирования труда.
На практике эта система строится следующим образом: по результатам оценки сотрудник компании «Лента Тур» получает определенное количество баллов и, в зависимости от набранной суммы, выбирает различные формы бенефитов (например, полис ДМС, оплату страховки автомобиля, оплату обучения, бытовую технику и т.п.). Работнику это обеспечивает возможность приобретения более предпочтительных для него льгот, а руководству компании «Лента Тур» – возможность строгого контроля расходов на социальные выплаты, что и является основным преимуществом системы.
Несмотря на явные достоинства системы «кафетерия», она не свободна и от некоторых недостатков. Общая стоимость льгот при использовании этой системы повышается, поскольку влечет за собой дополнительные административные и накладные расходы, а некоторые услуги, например страхование персонала, обходятся дешевле, если их получают в больших объемах. Кроме того, возникает необходимость регулярного информирования работников об имеющихся в наличии льготах и потенциальном их значении в будущем и настоящем.
Поэтому в компании ООО «Лента Тур» систему «кафетерия» нужно вводить поэтапно, исходя из результатов анализа предпочитаемого вида стимулирования среди работников компании. Также необходимо учесть, что содержание пакета зависит от уровня должности: чем она выше, тем дороже социальный пакет. Можно использовать подход с учетом мотивации: за достижения и успехи определенный сотрудник компании «Лента Тур» имеет социальный пакет дороже, чем его коллеги того же должностного уровня.
В качестве дополнительных видов социальных льгот к тем, что уже существуют – добровольное медицинское страхование и оплата отпусков, в компании ООО «Лента Тур» предлагаются следующие:
частичная оплата обучения и отдыха детей сотрудников компании;
организация и оплата корпоративного отдыха;
частичная оплата занятий спортом;
выплаты, связанные со значимыми для сотрудников компании событиями.
Практика показала, что как только у работников появляется финансовая стабильность, возникает возможность позаботиться о досуге и обучении детей, особенно, если учесть, что в компании «Лента Тур», в основном, работают женщины. Совершенно очевидно, что их беспокоит, с кем оставить ребенка, чем он занят в отсутствие родителей, где взять деньги на летний отдых. Поэтому в турфирме нужно полностью оплачивать отдых детей в международных летних лагерях и частично компенсировать стоимость их санаторного лечения. Также вполне посильно оплачивать 50% стоимости детского сада, и выдавать материальную помощь к началу учебного года в пределах пяти тысяч рублей.
Поскольку компания «Лента Тур» дорожит своим брендом и имиджем, то в социальный пакет необходимо включить проведение корпоративных праздников, поскольку атмосфера в коллективе является немаловажным фактором сплоченной и эффективной работы. Организация досуга для сотрудников и членов их семей может включать организацию различных культурных и спортивных мероприятий, оплату или распространение билетов для детей сотрудников компании «Лента Тур» на новогодние елки, экскурсии, посещение театров и музеев.
Бренд турфирмы можно поддержать расширением выпуска рекламных материалов и сувенирных изделий для сотрудников, например, ручек, часов, календарей с изображением видов стран и городов, куда реализуются путевки, записных книжек и пр.
Одним из универсальных элементов социального пакета, хорошо зарекомендовавших себя на практике, являются выплаты, связанные со значимыми для сотрудников событиями. В жизни каждого человека бывают моменты, когда поддержка со стороны компании, в которой он работает, просто необходима. К таким случаям можно отнести свадьбу, рождение ребенка или смерть близкого родственника. В зависимости от ситуации, в турфирме «Лента Тур» необходимо оказывать материальную помощь в размере от пяти до десяти тысяч рублей.
Также необходимо отметить, что любая компания изначально формируется для выполнения какой-либо задачи, поэтому представляется вполне естественным, что такая характеристика как тип совместной деятельности, определяющая структуру, сложность и нестандартность решаемой задачи, рассматривается в качестве одной из главных в образовании команды.
Эффективность совместной деятельности во многом зависит от распределения ролей в коллективе турфирмы «Лента Тур». Умение работать в команде определяется, во-первых, готовностью сотрудников компании овладевать разными командными ролями, а, во-вторых, готовностью принимать особенности ролевого «исполнения» своих коллег.
Таким образом, генеральному директору турфирмы и менеджеру по персоналу необходимо формировать оптимальную среду компании, где культивируется командная работа, рационально используются имеющиеся ресурсы, снижается количество и острота противоречий между работниками, путем создания общности видения стратегических целей компании, а также развития доверия и делегирования полномочий.
Здесь следует напомнить, что формирование коммуникационных сетей и создание условий для успешного функционирования коммуникаций в организации составляют одну из важнейших задач эффективного управления. В связи с этим одной из главных задач исследуемого предприятия является создание системы коммуникаций, ее запуск и контроль за нормальным функционированием. Это возможно при переводе отношений между руководителями и подчиненными в такой режим работы, когда подчиненных постоянно информируют обо всех успехах и проблемах организации, а подчиненные участвуют в решении ключевых проблем своей турфирмы, т.е. происходит выстраивание стратегии снизу вверх, а не сверху вниз.
Для снижения текучести кадров в компании ООО «Лента Тур» также рекомендуется проведение мероприятий, главной задачей которых должно стать получение морального, а не только материального удовлетворения от работы. Для этого необходимо:
Создание стандарта информирования персонала – какая информация, в какой форме, с какой периодичностью, по каким каналам и кем должна доводиться до коллектива. Это необходимо для большей информированности персонала о планах и действиях руководства турфирмы «Лента Тур», что помогает налаживанию доверительных взаимоотношений между руководством и подчиненными и создает у сотрудников ощущение сопричастности и необходимости в данной работе.
Четкий ритуал организации приема в турфирму «Лента Тур» новых сотрудников (представление и знакомство с работниками компании, вручение в день приема на работу рекламных материалов, справочных телефонов и т.д.).
Организация конкурсов профессионального мастерства среди работников турфирмы «Лента Тур», установление особого ритуала поощрения лучших по профессии, возможно определение «человека года» компании. Главное здесь – система публичного поощрения, может быть, даже с приглашением членов семьи.
Создание системы сбора и реализации предложений и просьб сотрудников турфирмы «Лента Тур».
Таким образом, управление коллективом будет наиболее эффективным, если ожидания, надежды его членов будут осуществляться, и они не будут разочарованы результатами своей работы.
Опытный руководитель всегда бывает тонким психологом, он прекрасно разбирается в истинных мотивах и потребностях своих столь разных сотрудников. Одни действительно увлечены своей работой, стараются выполнять свои функции добросовестно, оптимально; другие ждут от своего труда в основном лишь хорошего вознаграждения и относятся к своим служебным обязанностям с некоторым равнодушием; иные, чаще всего женщины из обеспеченных семей, надеются вырваться из рутины домашних, однообразных дел, войти юный круг интересных знакомых, получить новые впечатления.
Абсолютного удовлетворения потребностей каждого члена коллектива турфирмы «Лента Тур» достичь практически невозможно, однако руководители обязаны уделять мотивации и стимулированию труда своих сотрудников постоянное и должное внимание.
Таким образом, предложенные мероприятия по совершенствованию кадровой политики компании ООО «Лента Тур» носят комплексный характер, что позволит наиболее эффективно использовать имеющиеся ресурсы и сформировать рациональный подход к управлению персоналом турфирмы.
Глава 4. Экономическое обоснование проектных разработок по совершенствованию кадровой политики в компании
ООО «Лента Тур»
Изучение происходящих изменений в области эффективности управления персоналом является одним из необходимых условий познания закономерностей ее динамики. Важнейшей задачей моделирования и прогнозирования мероприятий по повышению мотивации персонала является определение их закономерностей, установление направления их развития.
О сущности понятия «эффективность» и о способах измерения данного показателя в экономической науке к настоящему времени сложилось вполне определенное представление. Известно, что в общем виде эффективность (Э) любой системы может быть представлена показателем, характеризующим отношение результата (Р), полученного этой системой, к затратам в виде ресурсов, вызвавшим этот результат (З), т.е. рассчитывается по весьма простой формуле: Э = Р / З.
Современные авторы-экономисты предлагают под эффективностью понимать улучшение таких показателей, как:
качество товаров и услуг, повышение их конкурентоспособности;
освоение производства новых товаров;
углубление специализации и кооперирования производства с учетом территориальных преимуществ компании;
преодоление неэффективности за счет повышения управленческого мастерства и использования эффективных мотиваций для стимулирования роста производительности труда внутри компании;
освоение новых технологий, позволяющих минимизировать затраты для выпуска данного объема производства.
Таким образом, эффективность учитывает не только результат деятельности (прогнозируемый, планируемый, достигнутый), определяет соотношение результата и затрат, обуславливающих этот результат, но и рассматривает условия, при которых он достигнут. Эффективность, по своей сути, является сравнительной оценкой результата деятельности, отражающей не только ее способность к обеспечению экономического роста, но и способность стимулировать прогрессивные структурно-качественные изменения.
Произведем расчет основных технико-экономических показателей для приведенных мероприятий по совершенствованию кадровой политики в турфирме ООО «Лента Тур».
Мероприятие 1. Проведение аттестации и оценки работников турфирмы.
Таблица 26
Технико-экономические показатели эффективности
мероприятий по проведению аттестации
№
п/п Наименование
показателя Ед.
изм До прове-дения ме-
роприя-
тий
2006 год После внедрения мероприятий
2007 год Изменения Абс. изм.,
+/- Отн. изм.,
% 1 Выручка (без НДС) тысруб.
54987,44
57736,4
+ 2749,4
+ 5,0 2 Себестоимость аттестации тысруб.
46660,46
48878,38
+ 2217,92
+ 4,54 3 Стоимость основных производственных
фондов
тысруб.
7450
7450
-
- 4 Численность
работников чел.
30
30
-
- 5 Фонд оплаты
труда тысруб.
11277
11835,96
+ 558,96
+ 4,72 6 Балансовая
прибыль (с.1 – с.2) тысруб.
8326,99
8858,02
+ 531,03
+ 5,99 7 Рентабельность производства
(с.6/с.2)х100%
%
17,85
18,12
+ 0,27
-
Окончание табл. 26
№
п/п Наименование
показателя Ед.
изм До прове-дения ме-
роприя-
тий
2006 год После внедрения меро-приятий
2007 год Изменения Абс. изм.,
+/- Отн. изм.,
% 8 Рентабельность продаж
(с.6/с.1)х100%
%
15,14
15,34
+ 0,2
- 9 Производитель-
ность труда (с.1/c.4) руб./чел
1832,9
1924,5
+ 91,6
+ 4,76 10 Фондоотдача (с.1/с.3) руб./руб
7,38
7,75
+ 0,37
+ 4,77 11 Средняя
заработная плата (с.5/с.4) тысруб./чел
375,9
394,5
+ 18,6
+ 4,71
Расчет технико-экономических показателей
1. Используя ряд литературных источников, можно предположить, что объем выручки от реализации услуг может возрасти в пределах от 3 до 10 %. Поэтому в данном случае заложен рост 5,0 %. Выручка за 2007 год с учетом внедрения мероприятия проведению аттестации персонала составит: 54987,44 + 2749,4 = 57736,4 тыс. руб.
2. Структура себестоимости до проведения мероприятия: полная себестоимость в 2006 году составила 46660,45 тыс. руб., в том числе постоянные затраты 37328,36 тыс. руб. и переменные затраты 9332,09 тыс. руб.
Проведем расчет себестоимости после внедрения мероприятия. Постоянные затраты останутся прежними – 37328,36 тыс. руб., а переменные затраты необходимо рассчитать следующим образом:
переменные затраты на 1 рубль выручки = 9332,09 / 46660,45 = 0,2 руб.;
планируемые переменные затраты = 0,2 * 57736,4 = 11547,28 тыс. руб.;
затраты на проведение мероприятия составляют 2,74 тыс. руб.
Таким образом, планируемая себестоимость после внедрения мероприятия составит: 37328,36 + 11547,28 + 2,74 = 48878,38 тыс. руб.
Необходимо учесть, что проведение аттестации и оценки персонала в компании «Лента Тур» не повлечет за собой изменений в стоимости основных производственных фондов, а также численности работников. Также необходимо принять к сведению, что вследствие увеличения выручки возрастет размер фонда оплаты труда. Произведем необходимые расчеты:
11277 / 54987,44 * 100 % = 20,5 %
57736,4 *20,5 / 100 % = 11835,96 тыс. руб.
Таким образом, фонд оплаты труда составит 11835,96 тыс. руб.
Изменения остальных показателей рассчитываются по формулам таблицы 26.
Произведенные расчеты показывают, что вследствие роста выручки на 5,0 % и увеличения себестоимости на 4,54 % произошло увеличение следующих показателей: балансовая прибыль – на 5,99 %, рентабельность производства – на 0,27 %, рентабельность продаж – на 0,2 %.
Кроме того, увеличение выручки повлияло на рост производительности труда на 4,76 % и фондоотдачи на 4,77 %.
Фонд оплаты труда возрастет на 4,72% и, соответственно, средняя заработная плата – на 4,71 %.
Таким образом, наличие положительной динамики данных значений показывает, что реализация мероприятия по проведению аттестации и оценке персонала в компании «Лента Тур» будет экономически эффективным.
Мероприятие 2. Комплексная программа по обучению и повышению квалификации персонала.
Таблица 27
Технико-экономические показатели эффективности
мероприятия по обучению персонала
№
п/п Наименование
показателя Ед.
изм До прове-дения ме-
роприя-
тий
2006 год После внедрения меро-приятий
2007 год Изменения Абс. изм.,
+/- Отн. изм.,
%
1
Выручка (без НДС) тысруб.
54987,44
58011,7
+ 3024,3
+ 5,5
2
Себестоимость обучения тысруб.
46660,46
48938,82
+ 2278,36
+ 4,66
3 Стоимость основных производственных
фондов
тысруб.
7450
7450
-
-
4 Численность
работников чел.
30
30
-
- 5 Фонд оплаты
труда тысруб.
11277
11892,4
+ 615,4
+ 5,17 6 Балансовая
прибыль (с.1 – с.2) тысруб.
8326,99
9072,88
+ 745,89
+ 8,22
7 Рентабельность производства
(с.6/с.2)х100%
%
17,85
18,54
+ 0,69
-
8 Рентабельность продаж
(с.6/с.1)х100%
%
15,14
15,64
+ 0,5
- 9 Производитель-
ность труда (с.1/c.4) руб./чел
1832,9
1933,72
+ 100,82
+ 5,21
10 Фондоотдача (с.1/с.3) руб./руб
7,38
7,79
+ 0,41
+ 5,22 11 Средняя
заработная плата (с.5/с.4) тысруб./чел
375,9
396,4
+ 20,5
+ 5,17
Расчет технико-экономических показателей
1. В данном случае заложен рост 5,5 %. Выручка за 2007 год с учетом внедрения мероприятия по проведению обучения персонала составит: 54987,44 + 3024,3 = 58011,7 тыс. руб.
2. Структура себестоимости до проведения мероприятия: полная себестоимость в 2006 году составила 46660,45 тыс. руб., в том числе постоянные затраты 37328,36 тыс. руб. и переменные затраты 9332,09 тыс. руб.
Проведем расчет себестоимости после внедрения мероприятия. Постоянные затраты останутся прежними – 37328,36 тыс. руб., а переменные затраты необходимо рассчитать следующим образом:
переменные затраты на 1 рубль выручки = 9332,09 / 46660,45 = 0,2 руб.;
планируемые переменные затраты = 0,2 * 58011,7 = 11602,34 тыс. руб.;
затраты на проведение мероприятия составляют 8,12 тыс. руб.
Таким образом, планируемая себестоимость после внедрения мероприятия составит: 37328,36 + 11602,34 + 8,12 = 48938,82 тыс. руб.
Необходимо учесть, что проведение комплексной программы по обучению и повышению квалификации персонала в компании «Лента Тур» не повлечет за собой изменений в стоимости основных производственных фондов, а также численности работников.
Также необходимо принять к сведению, что вследствие увеличения выручки возрастет размер фонда оплаты труда. Произведем необходимые расчеты:
11277 / 54987,44 * 100 % = 20,5 %
58011,7 * 20,5 / 100 % = 11892,4 тыс. руб.
Таким образом, фонд оплаты труда составит 11892,4 тыс. руб.
Изменения остальных показателей рассчитываются по формулам таблицы 27.
Произведенные расчеты показывают, что вследствие роста выручки на 5,5% и увеличения себестоимости на 4,66 % произошло увеличение следующих показателей: балансовая прибыль – на 8,22 %, рентабельность производства – на 0,69 %, рентабельность продаж на 0,5 %.
Кроме того, увеличение выручки повлияло на рост производительности труда на 5,21 % и фондоотдачи на 5,22 %.
Фонд оплаты труда возрастет на 5,17%, соответственно, средняя заработная плата также на 5,17 %.
Таким образом, наличие положительной динамики данных значений показывает, что реализация комплексной программы по обучению и повышению квалификации персонала в компании «Лента Тур» будет экономически эффективным.
Мероприятие 3. Создание системы мотивации и стимулирования труда персонала.
Таблица 28
Технико-экономические показатели эффективности
мероприятия по созданию системы мотивации
№
п/п Наименование
показателя Ед.
изм До прове-дения ме-
роприя-
тий
2006 год После внедрения меро-приятий
2007 год Изменения Абс. изм.,
+/- Отн. изм.,
%
1
Выручка (без НДС) тысруб.
54987,44
58286,69
+ 3299,25
+ 6

2 Себестоимость создания системы мотивации тысруб.
46660,46
48997,06
+ 2336,6
+ 4,77

3 Стоимость основных производственных
фондов
тысруб.
7450
7450
-
-
4 Численность
работников чел.
30
30
-
- 5 Фонд оплаты
труда тысруб.
11277
11948,8
+ 671,8
+ 5,62 6 Балансовая
прибыль (с.1 – с.2) тысруб.
8326,99
9289,63
+ 962,64
+ 10,36 Окончание табл. 28
№
п/п Наименование
показателя Ед.
изм До прове-дения ме-
роприя-
тий
2006 год После внедрения меро-приятий
2007 год Изменения Абс. изм.,
+/- Отн. изм.,
%
7 Рентабельность производства
(с.6/с.2)х100%
%
17,85
18,96
+ 1,11
-
8 Рентабельность продаж
(с.6/с.1)х100%
%
15,14
15,94
+ 0,8
- 9 Производитель-
ность труда (с.1/c.4) руб./чел
1832,9
1942,9
+ 110
+ 5,66
10 Фондоотдача (с.1/с.3) руб./руб
7,38
7,82
+ 0,44
+ 5,63 11 Средняя
заработная плата (с.5/с.4) тысруб./чел
375,9
398,3
+ 22,4
+ 5,62
Расчет технико-экономических показателей
1. В данном случае заложен рост 6 %. Выручка за 2007 год с учетом внедрения мероприятия по созданию системы мотивации персонала составит: 54987,44 + 3299,25 = 58286,69 тыс. руб.
2. Структура себестоимости до проведения мероприятия: полная себестоимость в 2006 году составила 46660,45 тыс. руб., в том числе постоянные затраты 37328,36 тыс. руб. и переменные затраты 9332,09 тыс. руб.
Проведем расчет себестоимости после внедрения мероприятия. Постоянные затраты останутся прежними – 37328,36 тыс. руб., а переменные затраты необходимо рассчитать следующим образом:
переменные затраты на 1 рубль выручки = 9332,09 / 46660,45 = 0,2 руб.;
планируемые переменные затраты = 0,2 * 58286,69 = 11657,34 тыс. руб.;
затраты на проведение мероприятия составляют 11,36 тыс. руб.
Таким образом, планируемая себестоимость после внедрения мероприятия составит: 37328,36 + 11657,34 + 11,36 = 48997,06 тыс. руб.
Необходимо учесть, что проведение комплексной программы по обучению и повышению квалификации персонала в компании «Лента Тур» не повлечет за собой изменений в стоимости основных производственных фондов, а также численности работников.
Также необходимо принять к сведению, что вследствие увеличения выручки возрастет размер фонда оплаты труда. Произведем необходимые расчеты:
11277 / 54987,44 * 100 % = 20,5 %
58286,69 * 20,5 / 100 % = 11948,8 тыс. руб.
Таким образом, фонд оплаты труда составит 11948,8 тыс. руб.
Изменения остальных показателей рассчитываются по формулам таблицы 28.
Произведенные расчеты показывают, что вследствие роста выручки на 6 % и увеличения себестоимости на 4,77 % произошло увеличение следующих показателей: балансовая прибыль – на 10,36 %, рентабельность производства – на 1,11 %, рентабельность продаж на 0,8 %.
Кроме того, увеличение выручки повлияло на рост производительности труда на 5,66 % и фондоотдачи на 5,63 %. Фонд оплаты труда возрастет на 5,62 %, соответственно, средняя заработная плата – также на 5,62 %.
Таким образом, наличие положительной динамики данных значений показывает, что реализация методики оплаты труда, социальных льгот и социальных мероприятий для персонала компании «Лента Тур» будет экономически эффективным.
Подводя общий итог экономической эффективности проекта мероприятий по совершенствованию кадровой политики в компании ООО «Лента Тур», определим основные технико-экономические показатели деятельности туристической фирмы после реализации предложенных мероприятий.
Таблица 29
Технико-экономические показатели эффективности проекта
по совершенствованию кадровой политики в ООО «Лента Тур»
Наименование
показателя
Ед.
изм.
До проведе
ния
меро
прия-тий
2006 год
Меро-прия-
тие 1
Меро-
прия-
тие 2
Меро-
прия-
тие 3 После внедре-ния меро-прия
тий
2007 год Изменения Абс. изм.,
+/- Отн. изм., % Выручка (без НДС) тыс.
р.
54987,44
+ 2749,4
+ 3024,3
+3299,3
64060,4
+9072,96
+14,16
Себестоимость тыс.р.
46660,46
+2217,92
+2278,36
+2336,6
53493,34
+6832,88
+12,77 Стоимость основных производствен
ных фондов
тыс.р.
7450
-
-
-
7450
-
- Численность работников
чел.
30
-
-
-
30
-
- Фонд оплаты
труда
тыс.р.
11277
+ 558,96
+ 615,4
+ 671,8
13123,16
+1846,16
+14,07 Балансовая
прибыль
(с.1 – с.2)
тыс.р.
8326,99
+ 531,03
+ 745,89
+962,64
10567,06
+2240,07
+21,2 Рентабельность производства (с.6/с.2)х100%
%
17,85
+ 0,27
+ 0,69
+ 1,11
19,92
+2,07 Рентабельность продаж (с.6/c.1)х100%
%
15,14
+ 0,2
+ 0,5
+ 0,8
16,64
+1,5 Производитель
ность труда (с.1/c.4) руб./
чел.
1832,9
+ 91,6
+ 100,82
+ 110
2135,3
+302,4
+14,16 Фондоотдача (с.1/с.3) руб./
руб.
7,38
+ 0,37
+ 0,41
+ 0,44
8,6
+1,22
+14,19 Средняя заработная плата (с.5/с.4) тыс.р./
чел
375,9
+ 18,6
+ 20,5
+ 22,4
437,4
+ 61,5
+14,06
Вследствие реализации проекта мероприятий, направленных на совершенствование кадровой политики в туристической компании ООО «Лента Тур», выручка турфирмы возрастет на 14,16 %, а себестоимость увеличится на 12,77 %, что, в свою очередь, приведет к увеличению балансовой прибыли на 21,2 %. Фондоотдача увеличится на 14,19 %.
Соответственно, достаточно существенное увеличение балансовой прибыли, но в то же время и увеличение себестоимости, приведет к росту рентабельности производства на 2,07 %, а также рентабельности продаж на 1,5%.
Производительность труда увеличится весьма значительно – на 14,16 %, что подтверждает эффективность предложенных мероприятий в турфирме.
Фонд оплаты труда увеличится на 14,07 %, что повлечет за собой рост заработной платы на 14,06 %, за счет увеличения выручки.
Таким образом, можно сделать вывод, что предложенный проект мероприятий по совершенствованию кадровой политики в туристической компании ООО «Лента Тур» экономически оправдан.
Заключение
Кадровая политика организации – это целостная стратегия работы с персоналом, объединяющая различные элементы и формы кадровой работы, имеющая целью создание высокопроизводительного и высокопрофессионального, сплоченного, ответственного коллектива, способного гибко реагировать на изменения внешней и внутренней среды.
Общие требования к кадровой политике в современных условиях сводятся к следующему:
Кадровая политика должна быть тесно увязана со стратегией развития предприятия. В этом отношении она представляет собой кадровое обеспечение реализации этой стратегии.
Кадровая политика должно быть достаточно гибкой. Это значит, что она должна быть, с одной стороны, стабильной, поскольку именно со стабильностью связаны определенные ожидания работника, с другой динамичной, т.е. корректироваться в соответствии с изменением тактики предприятия, производственной и экономической ситуации. Стабильными должны быть те ее стороны, которые ориентированны на учет интересов персонала и имеют отношение к организационной культуре предприятия.
Поскольку формирование квалифицированной рабочей силы связано с определенными издержками для предприятия, кадровая политика должна быть экономически обоснованной, т.е. исходить из его реальных финансовых возможностей.
Кадровая политика должна обеспечить индивидуальный подход к своим работникам.
Успешные компании все чаще предлагают работникам взамен стабильности занятости, вознаграждения и жестких организационных структур создание условий для расширения знаний, повышения квалификации, непрерывного самосовершенствования, расширения полномочий работников в принятии решений. Это означает поворот менеджмента к формированию новых моральных ценностей, разделяемых всем персоналом фирмы. Значительные средства направляются на гибкое и адаптивное использование человеческих ресурсов, повышение творческой активности персонала, развитие способностей и профессионализма работников, формирование организационной культуры.
Таким образом, кадровая политика направлена на формирование системы работы с кадрами, которая ориентировалась бы на получение не только экономического, но и социального эффекта при условии соблюдения действующего законодательства.
Проведенный в данной работе анализ показал, что основные цели кадровой политики должны отвечать миссии туристической компании ООО «Лента Тур» и концепции ее развития. Сама же кадровая политика должна охватывать самые различные направления деятельности организации и определять задачи руководства с учетом анализа реальной ситуации, складывающейся в турфирме и на рынке.
В настоящее время основными факторами конкурентоспособности турфирмы «Лента Тур» стали следующие:
обеспеченность рабочей силой;
степень мотивации персонала;
организационные структуры и формы работы, определяющие эффективность использования персонала.
В ходе выполнения данной дипломной работы проведен всесторонний анализ основных направлений деятельности и кадровой политики туристической компании ООО «Лента Тур».
В результате проведенного исследования были выявлены следующие проблемы в управлении персоналом компании:
Высокая текучесть кадров.
Отсутствие программы по адаптации новых работников.
Отсутствие комплексной оценки работников предприятия.
Отсутствие возможностей повышения уровня квалификации.
Отсутствие выраженной системы поощрения и роста сотрудников.
Отсутствие организационной культуры.
В рамках предложенного проекта мероприятий по совершенствованию кадровой политики турфирмы «Лента Тур» определены основные принципы управления развитием персонала компании, а также разработана комплексная методика по реализации рациональной кадровой политики компании, которая, в первую очередь, позволяет повысить технологичность кадровой работы с персоналом компании, а именно:
Предложены мероприятия по проведению аттестации сотрудников компании ООО «Лента Тур». Аттестация персонала позволяет планировать все основные управленческие решения, снабжая руководство информацией для осуществления продвижения, ротации персонала, необходимости профессионального развития сотрудников, оценки соответствия сотрудников своей должности. Регулярное проведение аттестации повышает эффективность деятельности сотрудников, рост показателей их деятельности, закрепление и прогрессирование их личностных и профессиональных качеств, стремление соответствовать заданным стандартам.
Разработана комплексная программа обучения и повышения квалификации персонала, которая позволит повысить производительность труда работников компании ООО «Лента Тур» и приверженность ее сотрудников к организации.
Разработана методика оплаты труда работников компании ООО «Лента Тур», которая позволяет в наибольшей степени учитывать вклад каждого сотрудника в реализацию общих стратегических целей турфирмы.
Также предложена реализация программы социальной политики, которая позволяет устранять или компенсировать демотивирующие факторы, активизации трудового участия работников в деятельности турфирмы, а также аспекты создания организационной культуры компании ООО «Лента Тур».
Практическая значимость исследования заключается в том, что его результаты могут быть использованы для выявления