Прогнозирование экономического состояния компании до 2015 года(на примере АК"АЛРОСА"

Введение
Глава 1 Особенности, проблемы и перспективы развития алмазной отрасли
1.1 Алмаз как специфический товар
1.2 Специфика организации алмазно-бриллиантового комплекса
1.3 Основные тенденции и методы прогнозирования развития отрасли
Глава 2 Исследование деятельности АК «Алроса» на мировом рынке
2.1 Характеристика АК «Алроса»
2.2 Анализ основных экономических и финансовых показателей компании
2.3 Изучение связей между состоянием и развитием рынка алмазов и экономических показателей компании
Глава 3 Прогноз деятельности компании «Алроса» до 2015г.
3.1 Стратегия развития компании
3.2 Прогнозирование основных экономических показателей
Заключение
Список литературы
Приложения

Внеотраслевая диверсификация
Управление капитального строительства,
Управление материально-технического снабжения,
Мирнинское авиапредприятие,
Производственное управление «Алмаздортранс»,
судоходная компания «АЛРОСА-Лена»,
торговые организации,
акционерное общество «АЛРОСА-ГАЗ»,
специализированное строительное управление «Вилюйгэсстрой»,
АО «МАК-банк»,
АО «Вилюйская ГЭС-3» и ряд других.
Повышение экономической эффективности производства
Компания разрабатывает и реализует программу по снижению издержек и зависимости от рыночных рисков, связанных с ценами на топливо и энергию. С этой целью «АЛРОСА» завершает строительство Светлинской ГЭС, а также планирует развивать собственные проекты по добыче и переработке нефти и газа. Ведется постоянная работа по совершенствованию технологий производства, позволяющих снижать производственные издержки и вовлекать в хозяйственный оборот запасы руды, использование которых ранее признавалось экономически неэффективным.
Повышение качества корпоративного управления.
С учетом растущей роли компании на мировом рынке АК «АЛРОСА» уделяет самое серьезное внимание повышению качества корпоративного управления, включая совершенствование систем управленческой информации, оптимизацию управленческих процедур, сокращение сроков предоставления финансовой отчетности по международным стандартам, повышению прозрачности деятельности компании.
Качество продукции
Сегодня «АЛРОСА» — единственная алмазодобывающая компания, которая добывает алмазы, обрабатывает их и продает готовую продукцию — бриллианты. Компания контролирует весь процесс, а потому может гарантировать своим покупателям подлинность камня, чистоту его происхождения и качество огранки.
Обеспечение конкурентоспособности добываемой продукции достигается с помощью:
высокой стоимости алмазов в тонне руды,
внедрения передовых технологий,
высокопроизводительного горнотранспортного и обогатительного оборудования,
передовых методов организации труда и производства.
«АЛРОСА» предлагает свои технологические преимущества и know-how для участия в разведке и разработке месторождений алмазов в Анголе, Республике Конго, Съерра-Леоне, ЮАР, Канаде и других странах.
Автоматизация и информационные технологии
На карьерах Удачнинского и Айхальского ГОКов идет внедрение автоматизированных систем управления горно-транспортными работами (АСУ ГТР).
Основными объектами управления будут являться:
экскаваторно-автомобильные комплексы;
буро-взрывные работы,
вспомогательные процессы, включающие систему энергоснабжения, карьерного водоотлива, устойчивости бортов карьеров и контроля загазованности.
Внедрение АСУ ГТР позволит:
повысить оперативность управления горными работами,
существенно увеличить производительность оборудования
снизить эксплуатационные расходы на 15–25%.
Данная система станет составной частью интегрированной системы управления АК «АЛРОСА», внедряемой в настоящее время.
Развитие сбытовой сети
До недавнего времени существовала единая система распределениядобытых алмазо, контролировавшаяся монополистом рынка компанией «Де Бирс». Все алмазы, поступавшие в «Де Бирс» по соглашениям с основными продуцентами и со свободного рынка, регистрировались и затем направлялись на сортировку. После сортировки все алмазы объединялись в так называемую «ассортиментную смесь» для продажи клиентам на сайтах. Все клиенты являлись представителями крупнейших международных компаний по торговле бриллиантами или их производству.
Разработка и реализация новой сбытовой стратегии определяются конъюнктурой мирового алмазного рынка и экономики России, растущими финансовыми и техническими возможностями самой «АЛРОСА». Эти и другие факторы, в первую очередь, постепенная адаптация ведущих участников рынка к требованиям международного и европейского антимонопольного законодательства, предопределяют стремление компании «АЛРОСА» к расширению клиентской базы - иное было бы противоестественно. Однако алмазный рынок не терпит поспешных действий, стабильность отношений с партнерами является ключевым условием эффективности в этом бизнесе.
Компания последовательно с 2003 года ведет работу по развитию международной сети продаж природных алмазов. Сбытовая стратегия, принятая в 2005 г., предусматривает равный подход по предоставлению алмазного сырья для всех российских и зарубежных покупателей, организацию продаж на тендерной основе и по прямым контрактам. Компанией стремится установить прямые долгосрочные отношения с основными мировыми потребителями алмазного сырья, в том числе посредством развития собственной сбытовой сети. Компанией созданы торговые офисы в Антверпене, Женеве, Гонконге, Дубае и Нью-Йорке. С учетом решения Европейской Комиссии о прекращении со стороны «Де Бирс» с 2009 г. закупок алмазов у АК «АЛРОСА», стратегической задачей компании является завершение создания собственной сбытовой сети до 2008 г.
АЛРОСА введет "единые процедуры сортировки алмазного сырья вне зависимости от конкретного покупателя", единые требования к контрактам на поставку алмазов, а также гибкую ценовую политику. Это положение, согласованное с ФАС еще весной, ляжет в основу новой сбытовой стратегии АЛРОСА, которая в настоящий момент находится в стадии разработки.
Именно ФАС является инициатором появления этого документа. Оно направило в АЛРОСА предписание с требованием разработать единые условия доступа участников рынка к алмазному сырью. Дело в том, что до недавних пор у якутских гранильных предприятий существовали льготы, ставившие их в преимущественное положение по сравнению с другими участниками этого рынка. Речь, к примеру, идет о существовавшем еще со времен президентства Бориса Ельцина праве якутских властей на 25% добываемых в республике алмазов. ФАС возбудила дело в отношении АЛРОСА и правительства Якутии по признакам нарушения антимонопольного законодательства. Однако спустя неделю АЛРОСА с восьмой попытки согласовала с ФАС положение "О порядке и условиях реализации АК АЛРОСА алмазного сырья"
Однако в самой «АЛРОСА», считают, что это инициатива самой компании, которая идет в русле решений правительства РФ по либерализации рынка.
По словам руководителя пресс-службы «АЛРОСА» Андрея Гусенкова, своих покупателей АЛРОСА решила поделить на три группы – госструктуры, закупающие алмазы для пополнения госфондов, постоянные покупатели стандартных боксов и, наконец, клиенты, приобретающие крупные камни на торгах.
В число клиентов «АЛРОСА» не смогут попасть компании, зарегистрированные в странах, не обладающих статусом официального члена Кимберлийского процесса, а также на сотрудничество с АЛРОСА могут не рассчитывать нарушители принятого в мировой практике порядка о раздельной продаже природных и синтетических алмазов , а также налогового, таможенного и "иного законодательства". «И наконец, АЛРОСА не станет работать с компаниями, находящимися в стадии реорганизации, ликвидации или банкротства, а также с сообщившими ей недостоверные сведения о себе».
Покупатель-претендент должен предоставить в АЛРОСА исчерпывающую информацию о своей производственно-хозяйственной деятельности и документы, подтверждающие "финансовую состоятельность, стабильность и рыночную устойчивость". Более того, компания "может запрашивать у лиц, желающих приобрести алмазное сырье, дополнительные сведения на добровольной основе".
Рассмотрим более подробно сбытовую сеть компании.
Единая сбытовая организация (ЕСО) АК «АЛРОСА» поддерживает большое количество деловых и партнерских связей в России и за рубежом. На внутреннем рынке у «АЛРОСА» примерно 120 клиентов.
Реализация алмазного сырья по группе «АЛРОСА» от общего объёма продаж в 2005 году:
на внешний рынок: 53,7%
на внутренний рынок: 46,3%.
Наиболее стабильно работающие предприятия, покупающие алмазное сырье в объеме свыше $13 млн в год на постоянной основе:
Смоленское ГУП "ПО «Кристалл»,
ЗАО «Руиз Даймондс Лтд.»,
ООО «Мосалмаз»,
ЗАО «Альпро».
Продажа ведется следующим образом:
Стандартными боксами — наборами камней одинаковой размерной группы.
Лотами — наборами стандартных боксов, согласованных с покупателями.
Есть и тендерная форма продажи камней весом от 5 до 10 каратов.
Алмазы из всех горно-обогатительных комбинатов акционерной компании «АЛРОСА» направляются в Центр сортировки алмазов (ЦСА) для первичной сортировки и оценки.
Центр создан в г. Мирный 27 ноября 1990 года как подразделение по учету, систематизации, классификации по международным стандартам, экспертной оценке алмазов по мировым ценам и оперативной координации процесса добычи и обогащения алмазной продукции.
ЦСА включает в себя следующие участки:
«хранилище»,
классификации,
сортировки и оценки,
минералогического изучения алмазов,
аналитический отдел и другие.
Через руки экспертов и сортировщиков за период существования Центра прошло алмазной продукции более чем на 25 миллиардов долларов. Специалисты в этой области должны иметь очень высокий профессиональный уровень.
До отправки в Единую сбытовую организацию алмазы должны пройти стандартный цикл обработки: разделение по классам крупности, первичную сортировку, оценку.
Вся продукция обогатительных комбинатов классифицируется по международным стандартам на 16 размерно-весовых групп.
В ЦСА используется международная классификация SYTI, в основу которой положены:
масса или размерность алмаза,
форма,
цвет
качество или дефектность (наличие примесей, трещин, сколов и прочих отклонений от идеального кристалла алмаза).
Сбыт бриллиантов
Крупнейший производитель бриллиантов в России, «БРИЛЛИАНТЫ АЛРОСА» - филиал алмазодобывающей акционерной компании «АЛРОСА» реализует в широком ассортименте сертифицированные бриллианты собственного производства различных форм огранки, весовых и цветокачественных характеристик частным лицам и ювелирам.
Возможно изготовление сертифицированных бриллиантов под заказ, а также реализует бриллианты юридическим лицам.
Объемы реализации компании в разрезе структуры по двум видам основной деятельности представлены в таблице 22.
Таблица 22
Объем реализации основной продукции в 2005г.
Реализация Сумма, млн. долл. Удельный вес, % Всего 2856,1 100 в т. ч. реализовано алмазов 2712,4 95 в т. ч. реализовано бриллиантов 143,7 5 Огранка алмазов не входит в планы компании для развития, поскольку мировыми тенденциями являются разделение алмазного и бриллиантового рынков. Это вызвано особенностями конкуренции ограночного бизнеса.
Приоритеты
16 апреля 2007 г. в Москве под председательством президента Всемирной федерации алмазных бирж Э.Блома состоялось заседание Исполнительного комитета этой организации. На этом заседании были выявлены основные проблемы и приоритеты развития отрасли.
Главная проблема сегодня, над которой необходимо работать каждой компании, это развитие бизнеса, расширение его границ, возможностей, расширение ниши на рынке предметов роскоши для производителей и алмазов, и бриллиантов, и ювелирных изделий. Надо искать решение в агрессивном, активном наступлении на рынок предметов роскоши.
Признана необходимость работать над повышением потребительского спроса, уважения к алмазам.
Меняется не только конъюнктура рынка, но происходят и структурные изменения. Задачи, которые сейчас стоят перед Всемирной федерацией алмазных бирж, это борьба за чистоту алмазного бизнеса, за повышение эффективности производства, рост доходов на всех этапах, создание гармонии экономической и социальной, что создаст стабильную основу для развития бизнеса.
Одной из главных проблем алмазного рынка является отсутствие ликвидности и прибыльности бизнеса. Федерация будет продолжать делать все возможное, чтобы бизнес был открытым и прозрачным для потребителя. Если какое-то звено цепи производства алмазной продукции разорвется, то это будет иметь влияние на весь бизнес. Большое значение имеет программа по запуску брэнда «Марка ВФАБ». Одно из посланий, которое Федерация хочет адресовать нашим потребителям, это призыв покупать алмазную продукцию только у членов Федерации, которые могут доказать свою приверженность высоким требованиям ведения бизнеса, предъявив «Марку ВФАБ».
Таким образом, приоритетной стратегией является маркетинговая стратегия развития сбытовой сети.
Обобщим аналитический обзор и представим стратегию АК «Алроса» в таблице 23.
Таблица 23
Стратегия АК «Алроса»
Элементы стратегии Характеристика Примечание Миссия «АЛРОСА» - лидер алмазодобывающей отрасли России, государственная горнорудная компания, нацеленная на комплексное решение приоритетных национальных задач по освоению природных ресурсов Общая стратегия Рост добычи и продаж алмазов
Сокращение ограночного производства Увеличение доли рынка с 25% до 30% Маркетинговая стратегия Развитие сбытовой сети Увеличение количества постоянных партнеров Диверсификация Разработка новых месторождений
Развитие инфраструктурного бизнеса
Разработка нефтегазовых месторождений Требует значительных капитальных затрат Реализация стратегии Построение стратегической карты
Прогнозирование Построение стратегической карты
Стратегическая карта сбалансированной системы показателей представляет собой модель, демонстрирующую, как стратегия объединяет нематериальные активы и процессы создания стоимости.
Стратегическая карта формируется из простой системы сбалансированных показателей (ССП), имеющей четыре составляющих: финансовую, клиентскую, внутреннюю и составляющую обучения и развития.
Финансовая составляющая описывает материальные результаты реализации стратегии при помощи традиционных финансовых понятий.
Клиентская составляющая определяет предложение потребительной ценности для целевых клиентов. Постоянное соответствие действий и возможностей предложению потребительной ценности клиентам является решающим фактором воплощения стратегии в жизнь.
Финансовая и клиентская составляющие описывают желаемые результаты стратегии.
Составляющая внутренних процессов, или внутренняя составляющая, определяет несколько важнейших процессов, которые имеют решающее значение в реализации стратегии.
Составляющая обучения и развития отражает те нематериальные активы, которые являются наиболее важными для стратегии. Цели этой составляющей устанавливают виды деятельности (человеческий капитал), системы (информационный капитал) и моральный климат (организационный капитал), необходимые для поддержки процессов создания стоимости. Все они должны быть взаимосвязаны и соответствовать основным внутренним процессам.
Цели четырех составляющих связаны друг с другом причинно следственными отношениями. Все начинается с гипотезы о том, что финансовые результаты могут быть получены только в том случае, если удовлетворена целевая группа клиентов. Предложение потребительной ценности клиентам описывает, как увеличить продажи и завоевать лояльность целевых клиентов. Внутренние процессы же создают и предоставляют клиенту это предложение. И, наконец, нематериальные активы, поддерживающие осуществление внутренних процессов, представляют основание для стратегии. Приведенные в стратегическое соответствие цели всех составляющих - и есть основной инструмент создания стоимости, а, следовательно, сфокусированной и последовательной стратегии.
Эта архитектура причины и следствия, связывающая четыре составляющие ССП, является структурой, вокруг которой строится стратегическая карта. Данный процесс заставляет организацию четко определить, какова логика создания стоимости и для кого она создается.
Шаблон стратегической карты представляет собой некий контрольный список стратегических компонентов и их взаимодействий.
Стратегическая карта основана на следующих принципах:
Стратегия уравновешивает противоборствующие силы, что отражается в приведении в соответствие краткосрочных финансовых целей с долгосрочными целями устойчивого роста прибыли;
Стратегия основывается на дифференцированном по ценности предложении потребителю (низкие издержки, лидерство продукта, полное решение для потребителя, система замкнутости);
Ценность создается во внутреннем бизнес-процессе;
Стратегию составляют взаимодополняющие и синхронно развивающиеся направления;
Стратегическое соответствие определяет стоимость нематериальных активов (человеческий, информационный и организационный капитал).
Стратегия АК «Алроса» в разработке месторождений и добыче алмазов для национального и внешнего рынков. Это российская компания и должна приносить в Россию и новые технологии, и новые маркетинговые решения, и иностранных партнеров.
На основании сделанных ранее заключений следует разработать модель стратегической карты.
Финансовая составляющая
Увеличение прибыли за счет дохода от продаж алмазов и управление себестоимостью продукта в течение его жизненного цикла в целях повышения рентабельности. Достижение абсолютной финансовой устойчивости.
Клиентская составляющая
Предприятие видит стратегию развития отношений с заказчиками в направлении совершенствования системы сбыта.
Внутренняя составляющая
Операционный менеджмент: гибкие надежные процессы, разработка новых месторождений. Предприятие существует не внутри одной страны, а на большом глобальном рынке и конкурирует с крупными мировыми компаниями, которые имеют колоссальные возможности.
Менеджмент клиентов: развитие отношений с потребителями;
Инновации: организованная высокопроизводительная служба развития новых технологий (конструкторская, технологическая подготовка производства);
Регулирующие и социальные процессы: минимизировать неблагоприятные воздействия продукта на внешнюю среду; вносить вклад в развитие общества.
Составляющая обучения и развития
Человеческий капитал: профессионализм, творческий персонал, обучение и повышение квалификации сотрудников;
Информационный капитал: использование современных информационных систем и программных продуктов, внедрение CALS – технологий;
Организационный капитал: творчество, инновации, совершенствование корпоративного управления.
Стратегическая карта, основанная на изложенном материале представлена на рис. 13.

Рис. 13 Стратегическая карта АК «Алроса»
Стратегическая карта отражает соответствие целей выбранной стратегии. Каждая цель имеет показатель, который характеризует ее с количественной и качественной стороны и план действий по ее достижению (табл. 24).
Таблица 24
Стратегические направления
Стратегическая карта Сбалансированная система показателей Процесс: операционный менеджмент
Направление: инновации Цель Показатель План действий Финансовая составляющая: рост рентабельности Управление затратами;
Рост доходов и прибыльности Рыночная стоимость;
Доход;
Прибыль
Финансовая устойчивость Разработка взаимоувязанных планов
Прогнозирование Клиентская составляющая Высокое качество и технические характеристики
Новый сегмент рынка Соглашения с потребителями
Ранжирование потребителей
Наличие лицензий, авторских прав, патентов Управление качеством
Маркетинг и реклама Внутренняя составляющая: гибкие процессы, соглашения с поставщиками, партнерами Своевременное выполнение заказов;
Внутриотраслевые альянсы
Соответствие бизнес - процессов мировым стандартов Время выполнения заказов
Количество рекламаций
Технический уровень производства Оптимизация временного цикла;
Совершенствование организации производства
Внедрение информационных систем Составляющая обучения и развития: высокий профессионализм, квалификация Стратегическое соответствие требованиям стандартов, контролирующих органов
Развитие персонала Доступность информационных систем;
Публичное размещение акций
Обучение на курсах повышения квалификации;
Система продвижения по службе
Приобретение акций сотрудникам в целях мотивации На основе стратегической карты, которая отражает статическое состояние стратегии, составляются план действий, который осуществляется в следующей последовательности:
Выявить разрыв в создании стоимости: повышение рентабельности.
Установить временные границы до 2015г., на которые прогнозируется деятельность АК «Алроса».
Определить стратегические направления: операционный менеджмент, инновации, новые месторождения и виды деятельности..
Выявить и привести в соответствие нематериальные активы: повышение квалификации персонала, обучение, переобучение, использование современных информационных технологий.
Финансирование стратегии (направления финансирования указаны в последнем столбце таблицы 24).
В качестве выводов следует отметить, что использование стратегической карты должно дать запланированные результаты. Об этом свидетельствует и выявленные тенденции развития отрасли, и огромный опыт использования стратегических карт в достижении поставленных целей.
Одним из основных этапов реализации стратегии является прогнозирование, что является основным предметом исследования следующего раздела работы.
3.2 Прогнозирование основных экономических показателей
Выполним прогноз основных экономических показателей – объема продаж и прибыли, основываясь на проведенных в работе исследованиях.
В качестве основы для прогнозирования объемов добычи и продажи АК «Алроса» определим построенную в п. 2.3 работы трендовую модель:
Для прогнозирования объемов добычи алмазов используем трендовую модель в виде полиномиальной функции третьей степени:
Y=917.15x3-6654.8x2+14511x+8732,
Где Y - объем добычи алмазов,.
Для прогнозирования продаж используем полиномиальную функцию третьей степени
Y=90,367x3-642,05x2+1420,4x+143,1.
Выполним прогноз объемов добычи и продаж алмазов до 20015г. Результаты прогноза представлены в таблице 25.
Таблица 25
Прогноз объемов добычи и продаж алмазов АК «Алроса»
Объем добычи, тыс. карат Объем продаж, млн. дол. Y=917.15x3-6654.8x2+14511x+8732 Y=90,367x3-642,05x2+1420,4x+143,1 2007 29560,8 2007 2489,7 2008 54329,6 2008 5071,0 2009 98806,3 2009 9621,3 2010 168493,6 2010 16683,0 2011 268894,6 2011 26798,2 2012 405512,0 2012 40509,1 2013 583848,9 2013 58357,9 2014 809408,0 2014 80886,9 2015 1087692,4 2015 108638,1 Далее, выполним прогноз прибыли АК «Алроса» на основе полученной регрессионной модели
Y=24738,95-0,29X1+329.41X2-268.52X3+1808.78X4.
Где У – прибыль АК «Алроса», млн. руб., Х1 – объем добычи алмазов компанией, млн. дол., Х2 – стоимость 1 барреля нефти, дол., Х3 – мировой объем добычи алмазов, тыс. кар., Х4 – фактор времени, год.
Для использования модели следует рассчитать:
Прогноз мировых продаж по найденной в п. 2.3 трендовой модели в виде полиномиальной функции второй степени (Табл. 26).
Y=2954.8x2-13995x+76801,
Где Y – объем мировой добычи алмазов, Х – время.
Таблица 26
Прогноз мировой добычи алмазов, тыс. кар.
Y=2954.8x2-13995x+76801 2007 80696 2008 99203,8 2009 123621,2 2010 153948,2 2011 190184,8 2012 232331 2013 280386,8 2014 334352,2 2015 394227,2 Прогнозные значения стоимости нефти за баррель можно получить с помощью построения трендовой модели по данным таблицы 17. Построенная трендовая модель в программе Excel представлена на рис. 14.
Рис. 14 Трендовая модель стоимости барреля нефти
Прогноз стоимости барреля нефти представлен в таблице 27.
Таблица 27
Прогноз стоимости барреля нефти, дол.
Y=0,0447x3-0,0326x2-0,9561x+19,818 2007 80,9 2008 100,1 2009 122,7 2010 149,0 2011 179,3 2012 213,8 2013 252,7 2014 296,5 2015 345,3 Данные таблицы свидетельствуют о значительном росте стоимости барреля нефти, что представляется нереальным. Поэтому выполним прогноз стоимости нефти на основе прогнозирования по линейной модели (рис. 15).
Рис. 15 Трендовая линейная модель изменения стоимости барреля нефти
В таблице 29 представлен прогноз стоимости барреля нефти по линейной модели. Несмотря на значительное меньшее значение коэффициента детерминации, для прогнозирования эта модель является более реальной.
Представим параметры этой модели, вычисленные с помощью мастера функций в таблице 28.
Таблица 28
Параметры регрессии
Значение коэффициента b 4,272727 Значение коэффициента a 4,636364 m( 0,8669 m( 0,5880 Коэффициент детерминации, R2 0,729669 mrxy 9,092121 F - статистика 24,29252 Число степеней свободы 9 Регрессионная сумма квадратов 2008,182 Остаточная сумма квадратов 744 Оценка значимости коэффициентов по t-критерию Стьюдента:
t( = ( / m(; t( = ( / m( ; tr = rxy / mrxy, где m(,. m(, mrxy можно взять из таблицы 19.
ta = 4,636364/0,5880=7,88, tb = 4,272727/0,8669=4,93.
t( > tтабл. (7,88 > 2,78), t( > tтабл. (4,93) при степени свободы 11-2=9.
Модель линейная – надежна, т.е. пригодна для практического применения.
Прогноз на основе полученной модели представлен в таблице 29.
Таблица 29
Прогноз стоимости барреля нефти по линейной трендовой модели
Y=4,2727x+4,6364 2007 55,9 2008 60,2 2009 64,5 2010 68,7 2011 73,0 2012 77,3 2013 81,5 2014 85,8 2015 90,1 Сведем полученные прогнозные данные и рассчитанные по ним прогнозные значения прибыли АК «Алроса» в таблицу 30.
Таблица 30
Прогноз прибыли АК «Алроса» до 2015г.
Y=24738,95-0,29X1+329.41X2-268.52X3+1808.78X4 Год
X4 Прибыль АК «Алроса», млн. руб.
Y Добыча алмазов АК «Алроса», млн. дол.
X1 Стоимость нефти, дол. за барель
X2 Мировой объем добычи, тыс. кар.
X3 2007 19570,2 2489,7 55,9 80696 2008 23856,4 5071,0 60,2 99203,8 2009 28945,1 9621,3 64,5 123621,2 2010 31258,5 16683,0 68,7 153948,2 2011 35649,0 26798,2 73,0 190184,8 2012 38963,2 40509,1 77,3 232331 2013 42589,2 58357,9 81,5 280386,8 2014 46987,6 80886,9 85,8 334352,2 2015 49851,7 108638,1 90,1 394227,2 Из данных таблицы видно наличие положительных тенденций увеличения прибыли АК «Алроса».
Представим показатели объема добычи, объемов продаж и прибыли АК «Алроса» в таблице 31.
Таблица 31
Прогноз основных экономических показателей АК «Алсроса» до 2015г.
Год Объем добычи, тыс. кар. Объем продаж, млн. руб. Прибыль, тыс. руб. 2007 29560,8 2489,7 19570,2 2008 54329,6 5071,0 23856,4 2009 98806,3 9621,3 28945,1 2010 168493,6 16683,0 31258,5 2011 268894,6 26798,2 35649,0 2012 405512,0 40509,1 38963,2 2013 583848,9 58357,9 42589,2 2014 809408,0 80886,9 46987,6 2015 1087692,4 108638,1 49851,7 Следует отметить, что прогнозирование на такой период невполне оправдан и достаточно сильно субъективен, как субъективны и официальные прогнозы основных социально-экономических показателей, выполняемые компетентными организациями.
Качественный анализ основных тенденций развития отрасли и АК «Алроса» позволяет утверждать о положительных результатах разработанной в п. 3.1 стратегии.
В качестве подтверждения прогнозов можно привести данные о расширении мощности АК «АЛРОСА» на подземном руднике «Интернациональный», о строительстве рудников «Мир» и «Удачный», которое планируется завершить в 2009 и в 2014 гг. соответственно, планирует строительство рудников «Айхал» и «Ботубинский».
На подземном руднике «Мир» начало добычи руды намечено на 2009г. в объеме 150 тыс.тонн. Ввод в эксплуатацию первого пускового комплекса проектной мощностью 500 тыс. тонн определен на 2010г., а затем, через два года, рудник выйдет на проектную производительность 1 млн.тонн руды в год.
Подземный рудник «Айхал». Его второй пусковой комплекс с проектной мощностья 200 тыс. тонн будет здан в строй в 2009 г. В 2012 г. - выход на проектную производительность 500 тыс. тонн руды в год.
Подземный рудник «Удачный» станет одним из крупнейших в мире — его итоговая производительность составит 4 млн. тонн руды в год. Сооружение рудника началось в 2004 году, а в 2011 году будет сдан первый пусковой комплекс с проектной мощностью 500 тыс. тонн руды в год. 2014 г. – планируется выход на проектную производительность 4 млн. тонн руды в год.
Что касается обеспечения спроса, то спрос на алмазы в последние годы растет быстрее, чем их добыча. Только Китай с 2001 года увеличил потребление ювелирных изделий вдвое и в 2006 году может увеличить еще на 20%.
Аналитик рынка алмазов W.H. Ireland Джеймс Пиктон. считает, что к 2015 году спрос на алмазы вырастет на 6%, в то время как добыча – всего на 2%. При этом Пиктон прогнозирует, что цены на алмазы в течение шести лет вырастут на 30%. Для сравнения, цены на медь в 2005 году выросли вдвое, на никель – на 77%, на золото – на 50%.
Следовательно, выполненные экономико-математическими методами прогнозы подкрепляются и положительными прогнозами спроса и производственными планами компании.
Таким образом, цель работы достигнута, задачи выполнены.

Заключение
Рынок алмазов и бриллиантов успешно сформировался и достаточно эффективно функционирует в мире последнее столетие. Притом торговля алмазами и цены на них, в отличие от рынка и цен на другие товары и сырьевые ресурсы (цветные и благородные металлы, нефть, природный газ, уголь и т.д.) являются более устойчивыми, благоприятными, развиваются и растут практически постоянно, без сильных спадов и колебаний. Это в основном связано с тем, что алмазы принадлежат к важнейшим видам военно-стратегического сырья, а промышленно-экономический потенциал высокоразвитых стран мира существенно связан с их использованием. Бриллианты являются не только украшениями, но и идеальным видом капитала, своеобразным гарантом от инфляции и банкротства. В отличие от цен на золото и нефть, то стремительно рвущихся вверх, то резко падающих вниз, цены на алмазы и бриллианты постоянно растут. Алмазный и бриллиантовый рынки в мире тесно связаны, и это объясняется особенностями ювелирных алмазов и бриллиантов как товаров, выполняющих многообразные функции в мировой экономике, которые более заметно проявились благодаря умелой организации их рынка. И особенно тогда, когда продажи основной массы добытых алмазов в мире стали контролируемы, регулируемы и когда было достигнуто на практике оптимальное соотношение спроса и предложения и возникла целенаправленная рекламная компания в мире.
Объектом работы является АК «АЛРОСА», крупнейшая алмазодобывающая компания мира, на долю которой приходится порядка 25% мировой добычи. Кроме добычи алмазов, у компании есть ряд нефтедобывающих проектов в России и за рубежом. Акционерами компании являются Росимущество — 37% акций, Минимущество Якутии — 32%, физические и юридические лица — 23%.
«АЛРОСА» является эффективной компанией, которая ежегодно повышает свои финансовые результаты. Так, в 2005 году чистая прибыль компании составила 15 млрд руб. при плане в 14,8 млрд. руб. При этом на 2006 год алмазный гигант запланировал небольшое увеличение до 14,86 млрд. руб., но заработал свыше 15,5 млрд. руб. Побить собственный прогноз удалось, несмотря на то что ситуация на рынке драгоценных камней в прошлом году складывалась тяжелая. Не сказалось на доходах и решение Еврокомиссии об аннулировании контракта на поставку сырых алмазов De Beers, что также могло негативно влиять на финансы АЛРОСА.
Анализ деятельности компании «Алроса» на мировом рынке выявил положительные тенденции увеличения продаж, что связано в большей степени с прекращением монополии компании «Де Бирс».
Вместе с тем финансовый анализ выявил, что финансовое состояние не является абсолютно устойчивым, о чем свидетельствуют ряд финансовых коэффициентов.
Анализ финансовых результатов подтвердил сложившиеся тенденции превышения роста затрат над ростом продаж, что повлияло на снижение показателей эффективности, а именно – рентабельности.
Анализ временных рядов изменения добычи алмазов и их продаж за последние два года выявил сложившиеся тенденции. Построенные трендовые модели для ведущих игроков алмазного рынка достаточно качественные и их можно использовать для прогнозирования.
Регрессионный анализ выявил наличие достаточно тесной связи между прибылью АК «Алроса» и такими факторами, как добыча алмазов компанией, мирового объема добычи, стоимостью барреля нефти и временем. Построенная модель соответствует требованиям адекватности и качества и может быть использована для прогнозирования.
Выявление зависимости между прибылью АК «Алроса» и отдельными факторами, показало меньшую тесноту связи с мировыми объемами добычи, по сравнению с другими факторами, что подтверждает хорошие конкурентные позиции компании на рынке и наличие спроса на алмазы.
Для совершенствования деятельности компании и упрочения положения на рынке в работе уточнена стратегия развития в разрезе различных функций: производства, управления качеством, персоналом, развития новых географических направлений деятельности и новых направлений деятельности (нефтегазодобыча). Особый акцент сделан на стратегию маркетинга в сфере распределения, что объясняется изменениями системы сбыта на алмазном рынке в целом. В соответствии с маркетинговой стратегий компании следует активно развивать отношения с потребителями.
Для определения основных направлений реализации стратегий построена стратегическая карта, в основе которой лежит сбалансированная система показателей.
Для определения количественных целей реализации стратегии выполнен прогноз деятельности компании до 2015г. на основе разработанных моделей:
Трендовой модели изменения объемов продаж АК «Алроса»,
Трендовой модели изменения мировых объемов добычи алмазов;
Трендовой модели изменения стоимости барреля нефти;
Регрессионной модели зависимости прибыли компании от добыча алмазов компанией, мирового объема добычи, стоимости барреля нефти и времени.
Данные прогнозов положительны, как для мирового рынка, так и для АК «Алроса», хотя и носят субъективный характер, но подтверждаются качественной оценкой перспектив развития алмазного рынка.
Уместно предположить, что ситуация на рынке будет определяется конкуренцией 2-х лидеров – ДТК и «АЛРОСА», и компаниями из конкурентного окружения, которые будут вынуждены следовать политике доминирующих фирм. Два лидера будут осуществлять политику совместного доминирования уже на том основании, что совокупная доля двух хозяйствующих субъектов (доля каждого из которых больше долей других хозяйствующих субъектов на товарном рынке) превысит 50%.
Фирмы – последователи («Рио Тинто», «Би-Эйч-Пи – Биллитон», «Катока», МИБА) будут вынуждены принимать решения относительно объемов производства одновременно, исходя из своих предположений о решениях, принимаемых лидерами и прочими фирмами конкурентного окружения.

Список литературы
О драгоценных металлах и драгоценных камнях: Федеральный закон от 26.03.1998 N 41-ФЗ (ред. от 18.07.2005).
Об утверждении правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности: Постановление Правительства РФ от 28.09.2000 N 731.
Об обеспечении постоянного государственного контроля за добычей, производством, переработкой и использованием, учетом и хранением драгоценных металлов и драгоценных камней: Приказ Минфина РФ от 28.07.1999 N 201 (ред. от 16.01.2003).
Выписка из протокола заседания правительства РФ от 28. 10. 1999 г. №42: ''О проекте концепции реформы и дальнейшего развития алмазно – бриллиантового комплекса России на период до 2005 года''
Алесинская T.В. Основы логистики. Общие вопросы логистического управления. Учебное пособие. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2005.
Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория анализа хозяйственной деятельности. М.: Финансы и статистика, 2000.-43 с.
Барайко В. Крупный ювелирный бизнес вытесняют. Драгоценные металлы. Драгоценные камни, 2004, №3 с.154-155.
Бибик В.Л. Инерция спроса. Ювелирное обозрение, 2001, № 8, с. 6-12.
Красин В.Е. Особенности структуры российского рынка. – Ювелирное обозрение, 2002, № 6, с. 22-23.
Непша.В, Цветкова.Н. Ювелирные изделия с бриллиантами. Итоги миллениума.- Маркетинг, 2004 №5,с.96 -99.
Каплан Р., Нортон Д. Стратегические карты. Трансформация нематериальных активов в материальные результаты / Пер. с англ. – М.: ЗАО «Олимп – Бизнес», 2005. – 512с.
Панченко Л. Анализ спроса на драгметаллы в ювелирной промышленности.- Ювелиринформ, июль 2003 , с. 6-17.
Тесленко В.В. Организация торговли драгоценными камнями. Первое издани