Иностранные инвестиции в Россию на примере совместного российско-германского проекта

Введение
Глава 1. Россия в системе международного движения капитала
1.1.Сущность инвестиций, их основные классификации и структура
1.2.Характер и мотивы прямого иностранного инвестирования в мировой экономике
1.3.Иностранные инвестиции в России: тенденции 2000 – 2006 гг.
1.4. Сотрудничество с ЕС как приоритет внешнеэкономической политики России
1.5. Влияние расширения ЕС на торгово-экономическое сотрудничество с Россией
1.6.Внешнеэкономическая деятельность предприятия
Глава 2. Законодательная база международных отношений
2.1.Международное и государственное регулирование иностранных инвестиций в России
2.2. Международные аспекты налогообложения
Глава 3. Российско-германский проект ООО «БАРС-2» и компании «Зауер Данфосс»
3.1. Характеристика компании «Зауер-Данфосс» («Sauer-Danfoss»)
3.2. Общее описание проекта
3.3. Описание цели проекта
3.4. Заключение внешнеторгового контракта
3.5. Предпосылки организации и осуществления проекта
3.6. Описание универсальных строительно-коммунальных машин с бортовым поворотом
3.7. Маркетинговое исследование
3.8. Результаты маркетинговых исследований
3.9. Технические требования к проектируемой модели МУМК-3101
3.10. Экономическое обоснование проекта
Заключение
Список литературы
Приложения

По результатам опросных листов и личных встреч с потребителями универсальных погрузчиков складывается следующая картина.
Строительные организации и управления механизации, связанные с их обслуживанием как правило используют более мощную технику и в малогабаритных погрузчиках грузоподъемностью 600 кг нуждаются в меньшей степени.
Сельскохозяйственные комплексы по животноводству нуждаются в универсальных малогабаритных погрузчиках в ограниченном количестве в связи с плохим состоянием дорого и подъездов на территории комплексов. При этом современные животноводческие комплексы достаточно хорошо механизированы по своему внутреннему устройству и в предлагаемых машинах нуждаются ограниченно. Следует отметить высокую потребность в универсальных малогабаритных погрузчиках для осуществления программы по очистке «помоек» (40 машин в течение 2-х лет), проводимой Управлением развития садоводств Ленинградской области.
Достаточно высокая потребность в малогабаритных универсальных погрузчиках выявлена в организациях, осуществляющих дорожно-ремонтные работы. Предусматривается использование машины как непосредственно для дорожных работ, так и для обслуживания гаражной территории ДРСУ.
Наибольшая вероятность спроса на погрузчики с комплектом оборудования наблюдается в «Жилищных агентствах», осуществляющих ремонт и содержание дворовых территорий городов и поселков городского типа. Специфика работ, проводимых указанными организациями предусматривает использование практически всей номенклатуры сменного оборудования за исключением дорожной.
В результате обработки опросных листов и информации от потребителей по 10-ти регионам России потребность в машине и оборудовании представлена в таблице 18.
Таблица 18.
Потребность машин БАРС 1101А и навесного оборудования на 2006 – 2007 гг.
Продукция Количество, шт. 2006 2007 Малогабаритная универсальная строительно-коммунальная машина с основным оборудованием – ковшом погрузочным 779 657 Ковш заглубляющий 750 305 Отвал бульдозерный 770 310 Щетка дорожная 1000 460 Подметально-уборочное оборудование 385 385 Стрела грузовая 230 75 Вилы грузовые 925 385 Снегоочиститель плужный 385 75 Гидробур 155 40 Снегоочиститель роторный 30 7 Гидромолот 50 25 Пескоразбрасыватель 310 75 Эскавационное 15 20 Бордюроукладчик 10 4 Каток дорожный 20 20 Бетонораспределитель 4 4 Тележка навесная 155 40 Грейдер 15 20
Опросные письма были посланы в 19 регионов РФ, ответы поступили из 10 регионов, таких как Москва и Московская обл., С-Петербург, Н.Новгород, Смоленск, т.е. с наиболее развитой инфраструктурой, где доля потребности в машинах БАРС 1101А составит около 70% от потребности по России в целом. На регионы Севера, Сибири, Дальнего Востока и переферийные области Европейской части России потребность оценочно составит 30-35%.
Таким образом, выявленная в результате опроса потребность по России составит 1,3 от данных таблицы.
Учитывая то, что обстоятельство, что получены данные только от 35% организаций, в которые были высланы запросы по перечню адресов представляется вполне реальной цифра 1200-1300 машин в год, которые могут быть реализованы на территории России.
На основании письменного и устного опроса универсальный погрузчик пользуется спросом в отдельных организациях для собственных нужд, что подтверждается отзывами с метизного завода, склада-магазина стройматериалов, АОЗТ «Ленпромстройпроект» и др.
В этом случае набор дополнительного оборудования ограничивается грузовыми вилами, грузовой стрелой и навесной тележкой.
Основными производителями отечественных универсальных малогабаритных погрузчиков являются «Курганмашзавод» и «Уралвагонзавод», имеющие свои представительства в г.Санкт-Петербурге. Достоверную информацию по объему продаж погрузчиков указанными заводами получить практически невозможною Оценку сбыта изделий можно сделать из общений с сотрудниками организаций-посредников по продаже погрузчиков, таких как ЗАО «Компания СОЮЗАВТО», АОЗТ «Стройдормашсервис-Петербург» и др.
Достаточно хорошо реализуется в розничной продаже машина коммунально-строительная МКСМ-800, имеющая высокий технический уровень, за счет лицензионного производства и импортной комплектации.
Официальный дилерский центр ООО «Минитекс СПб» осуществляет реализацию универсального дизельного малогабаритного ковшового погрузчика «Бобкэт».
На основе данных анализа потребности машин БАРС 1101А, организацией-посредником по продаже малогабаритных универсальных погрузчиков готовы быть организации:
- АОЗТ «Стройдормашсервис», г. Санкт-Петербург;
- ЗАО «Компания Союзавто», г. С-Петербург;
- АОЗТ «Стройдормашсервис-Петербург»;
- ООО «Стройкомсервис», г. Санкт-Петербург;
- ЗАО «Доркомтехника», г. Москва;
- ООО «Раша», г. Н.Новгород;
- ООО «Спецдоркомтех», г. Красноярск;
- ООО «Автоконт», г. Смоленск
При условии конкурентоспособности предлагаемого изделия с отечественными и импортными аналогами.
Оценивая преимущества отечественных малогабаритных универсальных машин и наиболее известного зарубежного аналога БОБКЭТ-753 следует отметить следующее.
Конкурентоспособность машины БАРС 1101А базируется на применении высоконадежных импортных комплектующих гидрооборудования в сочетании с достаточно надежным и относительно дешевым дизелем Д-120 отечественного производства, легкости управления машиной при помощи двух рычагов с применением сервоуправления ходом и рабочим оборудованием, наличием в предлагаемом шлейфе рабочего оборудования таких оригинальных видов как бордюроукладчик, бетонораспределитель, навесная тележка и пескоразбрасыватель роторного типа. Машина выполнена с применением прогрессивных конструкторских решений – цепная связь переднего и заднего колес борта, при этом одно из колес приводное, второе – натяжное; привод борта выполнен по закрытой схеме гидронасос – гидромотор, далее через бортовой одноблочный редуктор.
По заказу потребителя предусмотрена возможность комплектования машины гусеничным ходом, что дает возможность значительно повысить ее проходимость и использовать для расчистки снежных заносов и работы на газонах без их повреждения.
Как выявили маркетинговые исследования возможность существенного уменьшения давления на грунт является положительным маркетинговым фактором использования машины в сфере садово-паркового хозяйства с последующим дополнением шлейфа навесного оборудования газонокосилкой и листоуборочным оборудованием.
По сравнению с наиболее хорошо раскупаемой на внутреннем рынке машиной МКСМ-800 следует отметить более низкие расходы машины БАРС 1101А на эксплуатацию из-за более высоких цен на запчасти для импортного двигателя. Немаловажным фактором является и то, что, как правило, изготовление машины по лицензии накладывает ограничения на ее экспорт. В то же время машина БАРС 1101А может быть предложена на рынке всех республик бывшего СССР, где нет производства аналогичной техники, а также на рынки «дальнего» зарубежья при организации высококачественного производства и современных услуг потребителям.
Также маркетинговые исследования на территории РФ выявили потребность значительного числа потенциальных потребителей в минипогрузчиках грузоподъемностью 1-1,2 тонны, что побудило фирму БАРС-2 финансировать разработку конструкторской документации на машину с грузоподъемностью 1, 2 тонны – МУМК 3101. Технические характеристики которой буду рассмотрены в следующем разделе.
3.8. Результаты маркетинговых исследований
С целью оценки перспектив сбыта выпускаемых машин ООО "БАРС-2" поручило АООТ "Научно-исследовательский конструкторско-технологический институт коммунального машиностроения» провести маркетинговые исследования по определению потребности в машинах. Данные исследования были проведены институтом в течение января-февраля 2001 года путем опроса потенциально заинтересованных организаций. Исследования проводились в 10 регионах России, в том числе в Москве и Московской области, Санкт-Петербурге и Лениградской области, Смоленске и Смоленской области, Красноярске и Красноярском крае, Нижнем Новгороде и Новгородской области. При проведении исследований потребителям предлагалась машина в базовой комплектации и в комплектации с деталями и узлами, выполненными зарубежными поставщиками. В комплекте с машинами предлагалось 18 видов навесного оборудования.
В качестве потенциальных потребителей рассматривались организации:
• агропромышленного комплекса,
• осуществляющие строительные и дорожно-строительные работы,
• связанные с погрузочно-разгрузочными работами,
• коммунальных служб по содержанию жилищного фонда.
При проведении маркетинговых исследований была проведена оценка конкурентоспособности машин по сравнению с аналогичными машинами:
1) коммунально-строительная многоцелевая машина МКСМ-800, являющаяся точной копией погрузчика UNC 060, поставляемого в Россию из Словакии. Изготовитель МКСМ-800 - АО "Курганмашзавод" (г.Курган) по лицензии ППС "ДЕТВА" (бывшая ЧССР).
2) погрузчик универсальный малогабаритный ПУМ-500. Изготовитель - ГПО "Уралвагонзавод" (г.Н. Тагил).
3) погрузчик БОБКЭТ-753. Изготовитель - американская фирма "Кларк".
Вид конкурентного преимущества и сферу, в которой оно достигается, можно объединить в понятие типовых стратегий, то есть совершенно разных подходов к тому, что такое высокие показатели в отрасли. Каждая из этих архитипичных стратегий, изображенных на рис. 1, представляет собой фундаментально отличающуюся от прежних концепцию того, как надлежит конкурировать и добиваться успеха в конкуренции.
На примере типовых стратегий становится ясно, что ни одна стратегия не подходит абсолютно для всех отраслей. Напротив, во многих отраслях прекрасно сочетается несколько стратегий. Более того, структура отрасли ограничивает выбор возможных вариантов стратегии, но не встретишь отрасли, в которой успех может принести только одна стратегия. Кроме того, возможны варианты типовых стратегий с разными способами дифференциации или фокусирования.
В основе концепции типовых стратегий лежит идея, что каждая из них основана на конкурентном преимуществе и что для того, чтобы добиться его, фирма должна выбрать свою стратегию. Фирма должна решить, какой тип конкурентного преимущества она хочет получить и в какой сфере это возможно.
Рисунок 1.
Типовые стратегии по Портеру
Конкурентное преимущество Сфера конкуренции Меньшие издержки Дифференциация Широкая цель Лидерство за счет экономии на издержках Дифференциация Узкая цель Сосредоточение на издержках Сфокусированная дифференциация
Таким образом, как уже отмечалось выше, ООО «БАРС-2» обеспечивает конкурентоспособность машины БАРС 1101А вследствие применения высоконадежных импортных комплектующих гидрооборудования компании «Зауер-Данфосс» в сочетании с достаточно надежным и относительно дешевым дизелем Д-120 отечественного производства.
По сравнению с наиболее хорошо раскупаемой на внутреннем рынке машиной МКСМ-800 следует отметить более низкие расходы машины БАРС 1101А на эксплуатацию из-за более высоких цен на запчасти для импортного двигателя. Немаловажным фактором является и то, что, как правило, изготовление машины по лицензии накладывает ограничения на ее экспорт. В то же время машина БАРС 1101А может быть предложена на рынке всех республик бывшего СССР, где нет производства аналогичной техники, а также на рынки «дальнего» зарубежья при организации высококачественного производства и современных услуг потребителям.
При оценке конкурентоспособности учитывались:
• сравнительные технические характеристики указанных машин,
• их стоимость,
• наличие навесного сменного оборудования и количество его видов,
• рынок продажи аналогичных машин на внутреннем рынке, существующий на момент проведения исследований.
В ходе исследования конкурентоспособности институт отметил следующее:
Конкурентоспособность машин базируется на применении высоконадежных импортных комплектующих гидрооборудования в сочетании с достаточно надежным и относительно дешевым дизелем Д-120 отечественного производства, легкости управления машиной при помощи двух рычагов с применением сервоуправления ходом и рабочим оборудованием, наличием в предлагаемой номенклатуре оборудования таких видов, как бордюроукладчик, бетонораспределитель, тележка и пескоразбрасыватель роторного типа. Машина выполнена с применение прогрессивных конструкторских решений — цепная связь переднего и заднего колес борта, при этом одно из колес приводное, второе - натяжное; привод борта выполнен по закрытой схеме гидронасос – гидромотор, далее через бортовой одноблочный редуктор.
По заказу потребителя предусмотрена возможность комплектования машины гусеничным ходом, что дает возможность значительно повысить ее проходимость и использовать для расчистки снежных заносов и работы на газонах без их повреждения.
По сравнению с наиболее хорошо раскупаемой на внутреннем рынке машиной МКСМ-800 следует отметить более низкие расходы машины БАРС 1101А на эксплуатацию из-за более высоких цен на запчасти для импортного двигателя. Немаловажным фактором является и то, что, как правило, изготовление машин по лицензии (производство МКСМ-800) накладывает ограничения на ее экспорт. Машины производства ООО «БАРС-2» могут быть предложены на рынке всех стран СНГ, где нет производства аналогичной техники, а также на рынки стран дальнего зарубежья.
Особенно можно рассчитывать на внимание рынков дальнего и ближнего зарубежья, машины БАРС-2101, изготовленной на базе привычных для этого рынка комплектующих, и значительно более дешевой стоимости.
Итоговый вывод института, полученный в результате маркетинговых исследований, заключается в следующем:
1) машина в наибольшем количестве может быть использована наиболее эффективно на дорожном строительстве и в сфере обслуживания жилищного фонда, где машины используются практически со всей номенклатурой сменных видов оборудования;
2) выявилась большая потребность в универсальных машинах для обслуживания садоводческих кооперативов;
3) по техническим и экономическим показателям машина не уступает отечественным и зарубежным аналогам,
4) реальная возможность реализации машин на рынке России оценивается не менее 1000 штук в год;
5) возможно расширение рынка за счет предложения машины потребителям, находящимся на территории республик СНГ, не имеющих собственного производства подобных машин, а также странам дальнего зарубежья, где при качественном изготовлении машина может успешно продаваться вследствие ее сравнительно низкой цены;
6) конкурентоспособность машины может быть повышена за счет расширения номенклатуры сменных видов оборудования и применения более мощного и надежного двигателя.
7) хороший спрос должна иметь на внутреннем рынке и на рынках стран СНГ машина большей грузоподъемностью 1 - 1,3 тонны, потребность в которой подтвердили около 40% опрошенных потенциальных потребителей .
Все выводы института подкреплены соответствующей документальной базой – письмами потенциальных заказчиков о потребности в машинах и отзывами потребителей.
3.9. Технические требования к проектируемой модели МУМК-3101
Машина универсальная малогабаритная коммунально-строительная предназначена для использования в коммунальном и сельском хозяйстве, строительстве: на небольших объемах землеройно-транспортных, погрузочно-разгрузочных работ с грунтом, сыпучими и мелкокусковыми материалами, на транспортно-складских работах со штучными грузами, при выполнении работ по очистке от снега, посыпки проездов песком, на различных вспомогательных и специальных работах, бурение скважин под установку столбов временного ограждения стройплощадки или под посадку деревьев, кустарников при работах по благоустройству территории, работах по укладке бортовых камней, с гидромолотом, при строительстве и ремонте дорог и других работах.
Область применения МУМК определяется имеющимся у заказчика набором сменного рабочего оборудования и характеризуется частотой сменяемости этого оборудования в течение смены.
Создание машины, как комплекта, состоящего из малогабаритного базового шасси и набора сменного рабочего оборудования, осуществляется с целью механизации в коммунальном и сельском хозяйстве, строительстве и других отраслях, работ вспомогательного характера, выполняемых в настоящее время вручную, а также в тех случаях, когда выполнение этих работ специализированной техникой нецелесообразно или невозможно из-за их габаритов.
Проектируемая машина должна быть комплектом, состоящим из базового шасси и набора сменных видов рабочих органов (оборудования), являющихся навесным инструментом и рабочих органов, снабженных собственным приводом.
Конструкция базового шасси и сменных видов рабочего оборудования, техническая и сопроводительная документация, а также методы испытаний должны соответствовать проекту государственного стандарта России.
Конструкция базового шасси должна обеспечивать:
- запуск электростартером, контроль за работой, управление и остановка двигателя с рабочего места оператора;
- независимое бесступенчатое регулирование частоты вращения колес каждого борта ходовой части в рабочем и транспортном диапазонах;
- управление рабочим оборудованием базового шасси и приводом активных насадок с рабочего места оператора;
- вместимость топливного бака, рассчитанную на непрерывную работу в течении не менее 10 часов;
- быстроту и простоту замены сменных видов рабочего оборудования одним оператором.
- очистку воздуха, топлива и масла двигателя, обеспечивающую нормальную работу двигателя, и гарантируемый моторесурс;
- лакокрасочные покрытия, соответствующие условиям эксплуатации в умеренном климате;
- соответствие сварных соединений требованиям стандартов;
- соответствие системы гидропривода ГОСТ;
- электрооборудование напряжением 12В постоянного тока от генератора дизеля или аккумуляторной батареи;
- освещение внешнее и места оператора (включаемое отдельным включателем), указатели поворота, освещение шкал приборов, возможность подключения переносной лампы;
- защиту от короткого замыкания цепей управления и сигнализации электрооборудования;
- рабочее место оператора, имеющее изолирующее ограждение;
- контроль с рабочего места оператора: уровней топлива, уровня масла в гидросистеме, засоренности фильтров;
- место установки огнетушителя, аптечки, термоса для питьевой воды и вентилятора;
- фиксацию шасси на горизонтальном основании и на уклоне, при нейтральном положении рычага управления ходом, включением стопора ходя механическим рычагом.
При расчете себестоимости машины МУМК 3101 оценивались основные комплектующие изделия следующих фирм изготовителей: «Бош-Рксрот» ФРГ, «Зауер» ФРГ, «Гилро-Пак» Италии, а также РФ. Приведенная стоимость комплектующих получена от фирм изготовителей с учетом доставки и таможенных платежей.
Таблица 19.
Перечень и стоимость основных комплектующих изделий машины МУМК 3101
Наименование Кол Масса, кг Стоимость ($) Рексрот Зауер Италия Россия РФ-Италия Насос регулиремый 1 40*2=80 7000 3200 2280 1490 2280 Гидромотор регулируемый 2 45*2=90 8000 3400 3600 1130 1130 Насос нерегулируемый 1 17 3000 850 1200 250 250 Гидрораспределитель 1 24 3000 1500 1008 720 1008 Фильтры 3 20 300 300 180 30 180 ИТОГО Основные гидравлические комплектующие 231 21300
(27000) 9250 8268 3620 4848 Не основные гидравлические комплектующие (см. табл.) 270 1646 1646 1646 1646 1646 Комплектующие (см. табл.) 810 1987 1987 1987 1987 1987 Дизель с комплектующими (см. табл.) а) Д-243 480 1200 1200 1200 1200 1200 б)Джон Дир 470 5013 5013 5013 5013 5013 Масса металлоконструкции 2300 кг Масса комплектующих 1800 кг Общая масса машины 4100 кг
Таблица 20.
Вспомогательное (не основное) гидрооборудование машины МУМК 3101
(согласно строке 7 табл. 19)
Наименование Кол. Масса, кг Цена, $ Гидроцилиндры ф80*50-560 2 31*2=62 92*2=184 ф80*50-800 2 38*2=76 132*2=264 РВД dy=16, L=650 27 1.17*27=32 7.2*27=195 L=1050 4 1.61*4=6.4 9*4=36 dy=20, L=650 4 1.64*4=6.56 12*4=48 Дроссель с обратным клапанном 1 3,8 35 Электрич.гидравл. распределитель У7510 1 12 102 Клапан давления ВГ-54-34М 1 2,4 24 Блоки управления 4 0,8*4=32 600 Манометр ф60 МТ 4 Муфта быстрораз. dy=20 5 0.75*5=3.75 35 Радиатор охлаждения 1 30 150 Насос ручной 1 6 30 Насос НШ-10 1 3 13 Гидроарматура 20 100 Кольца резиновые 30 Итого 270 1646
Таблица 21.
Комплектующие изделия машины МУМК 3101
Наименование Кол Масса, кг Цена, $ Шина кор 105 4 70*4=280 92*4=368 кор83 105*4=420 159*4=636 Диск бездисковый 4 45,9*4=183,6 1,5*183,6=275 Подшипники 70 200 70*10=700 Сидение Италия W300 1 25 99 Кондиционер Италия 1 7,1 Отопитель 110
Кондиционер 450 Цепь 2 15*2=30 90 Аккумулятор 2 25*2=50 65 Электрооборудование 1 10 200 Стекла в кабине 100*65*0,5 – 1 шт 7,8 80*65*0,5 – 2 шт 1 комп. 13,4 (24,3) 80 4,*65*0,5 – 1 шт. 3,1 Итого 810 1987
Таблица 22.
Дизель с комплектующими
Наименование Кол. Масса, кг Цена, $ Дизель Д-243 1 430 1000 Глушитель 1 10 13 Радиатор водяной 1 19 122 Радиатор масляной 1 10 15 Сцепление 1 12 40 Итого 480 1200 Дизель «Джон Дир» 1 387 4100 Датчик давления масла 1 22,7 Вентилятор 1 99,1 Глушитель 1 176,1 Фильтр 1 97,3 Радиатор 1 516 Сцепление 1 Итого 470 5013
Представим варианты комплектации машины и ее себестоимость.
1) Изготовитель металлоконструкций «Сосново» - 3$ за 1 кг
Итого: 2300 кг*3 = 6900 $
2) Общая сборка машины – 3000 $
3) Изготовление и общая сборка – 9900 $.
Гидравлика «Бош-Рексорт» Германия – полный набор:
Дизель Д-243 Общая стоимость 36033$
Дизель Джон Дир Общая стоимость 39846$.
Гидравлика «Зауер-Данфосс» Германия – полный набор:
Дизель Д-243 Общая стоимость 23983$
Дизель Джон Дир Общая стоимость 27796$.
Гидравлика «Гидропак» Италия – полный набор:
Дизель Д-243 Общая стоимость 23000$
Дизель Джон Дир Общая стоимость 26814$.
Гидравлика «Гидропак» Италия и Россия (гидромоторы рег., насос нерег.):
Дизель Д-243 Общая стоимость 19580$ (Вариант с ВГМ 21000$)
Дизель Джон Дир Общая стоимость 23400$.
Цены зарубежных аналогов, $
Грузоподъемность, кг 600 800 1000 1200 Фирма «Бобкет» 30000 35000 38000 43000 Фирма «Гелл» 33400 35000 42000 Выводы:
На основании расчета цены металлоконструкции и комплектующих изделий машины МУМК 3101 можно сделать следующие выводы:
Наименьшей себестоимостью изготовления равной 19580$ обладает машина, состоящая из комплектующих изделий итальянского производства, которые поставляет фирма «ГилроПак» г. Москва.
При этом вспомогательное гидрооборудование, которое положительно рекомендовало себя в работе по безотказности и ремонтопригодности, именно гидромоторы и насосы нерегулируемые изготавливаются в России (Екатеринбург).
Двигатель Д-243, используемый в рассматриваемом варианте комплектации шин МУМК 3101, широко применяется в строительных и дородных машинах, также в погрузчиках, при этом его надежность достаточно высока, т.к. тракторы типа МТЗ поставляются в различные страны мира.
Стоимость двигателя «Джон-Дир» равна 5013$, указана изготовителем для серийных поставок от 20-30 шт. в месяц, для мелкосерийного производства цена возрастет на 30-40%.
Учитывая величину НДС, рентабельность, а также неучтенные издержки, проданная стоимость изделия возрастет на 30-35%, но в тоже время, будет ниже цена аналогичной машины «Бобкет» на 25-30%, что позволит составить конкуренцию на рынке производителей подобных погрузчиков.
Машины с другими вариантами комплектации будут по цене соизмеримы, а в некоторых случаях («Бош-Рексрот») и превышать стоимость аналогичных изделий.
3.10. Экономическое обоснование проекта
При составлении экономического обоснования проекта принимались в расчет следующие факторы и обстоятельства:
1.Налоговая база и величина налоговых и неналоговых отчислений в течение 5-6 лет останется на прежнем уровне числовых значений.
2. Значение индекса инфляции в течение 5-6 лет не будет резко изменяться в сторону увеличения.
3. Оборудование, используемое в процессе производства не потребует значительного ремонта и замены в течение 5-6-летнего периода.
4. Производственные и складские здания не потребуют капитального ремонта и/или реконструкции в течение 5-6-летнего периода.
5. Стоимость на комплектующие российских и зарубежных производителей не будет значительно изменяться в сторону увеличения в течение 5-6-летнего периода, но может быть несколько снижена.
6. Количество выпущенных бракованных машин, в том числе и по вине поставщиков комплектующих, не превысит уровень 10% от общего количества выпуска.
7. Курс рубля по отношению к доллару США не будет подвержен значительным колебаниям.
8. Ставка рефинансирования ЦБ РФ не будет изменяться от установленных значений.
С целью осуществления расчетов приняты во внимание нижеперечисленные экономические показатели - составляющие проекта:
1. Обычно устанавливаемая расчетная норма прибыли при продаже изделий машиностроительного комплекса - 20% от себестоимости продукции.
2. Исходя из расчетной нормы прибыли, срок окупаемости проекта в области машиностроения составляет 5-6 лет с начала серийного выпуска продукции (с учетом того, что денежные средства, используемые для реализации проекта, привлечены в качестве долгосрочных инвестиций и не требуют ежемесячных затрат на их до истечении срока полной окупаемости проекта).
3. Стоимость электроэнергии останется на уровне 1 рубль за 1 кВт ( в том числе НДС и стоимость расходов на отопление не возрастет более 10% в следствие роста стоимости газа.
4. Себестоимость одной машины грузоподъемностью 1,2 тонны составляет 469000 рублей, исходя из состава затрат на производстве.
5. Цена реализации одной машины 675000 рублей, исходя из расчетной нормы прибыли 20%, а также включая ставку НДС-20%.
6. Планируемое количество выпускаемых машин первой стадии серийного выпуска – 30 штук в месяц (по 10 штук каждого типоразмера).
7. Планируемый срок с момента вложения привлеченных денежных средств до начала первой стадии серийного выпуска – не более 20 месяцев.
8. Планируемая сумма привлеченных средств 3152880 долларов США сроком не менее 6 лет.
9. Планируемый срок начала выплаты процентов – по истечению 3 месяцев с даты начала серийного выпуска.
10. Планируемый срок начала погашения сумм основного долга – не ранее 3 лет от начала первой стадии серийного выпуска.
Таблица 23.
Статьи затрат и себестоимость продукции
№
п/п Статьи затрат Себестоимость в рублях/
долларах США БАРС
1101А БАРС
2101 МУМК
3101 МУМК
3101
(Компл.Зауер Дан-фос) МУМК
3101
(Компл.Зауер Дан-фос, гидро-мотор Россия) МУМК
3101
(Компл
.Зауер Данфос, гидро-мотор Россия) 1 Сырье и материалы 16100 16100 28800 28800 28800 28800 2 Покупные комплектующие изделия, полуфабрикаты и услуги кооперированных предприятий 175000 248900 277068 431897 348447 325269 5600 8030 8900 13711 11011 10326 3 Заработная плата 37683 37683 37683 37683 37683 37683 4 Отчисления на социальное страхование 10330 10330 10330 10550 10550 10550 5 Накладные расходы 33340 33340 116000 116000 116000 116000 6 Итого себестоимость изделия 277660 345560 469000 624930 539880 518302 7 Норматив рентабельности к себестоимости, % 20 20 20 20 20 20 8 Прибыль 54330 69100 93800 124986 197976 103660 1750 2230 3000 3968 3428 3290 9 Оптовая цена 331990 414660 562800 749916 647856 621962 10 Цена с НДС – 20% 398580 497600 675360 899900 777427 746355 12850 16000 21500 28568 24680 23694
Таблица 24.
Перечень основного производственного оборудования
№ Наименование оборудования Кол-во
шт. Стоимость
1 ед.
тыс. руб Общая стоимость
тыс. руб. Общая стоимость
в долларах США Общая
потреб-
ляемая мощность
кВт 1 Токарный станок 16 330 5280 170322 120 2 Токарно-револьверный станок 5 630 3150 101613 35,5 3 Автомат и полуавтомат токарный 8 820 6560 211613 40 4 Сверлильный станок 10 60 600 19355 18 5 Расточной станок 5 285 1425 45968 40 6 Шлифовальный станок 5 560 2300 74194 37,5 7 Обдирочно-шлифовальный и точильно-копировальный станок 8 264 2112 68129 48 8 Заточной станок 3 282 8460 272903 18 9 Зубообрабатывающий станок 4 920 3680 118709 32 10 Фрезерный станок 10 712 7120 229677 70 11 Строгальный станок 1 210 210 6774 6 12 Долбежный станок 2 720 1440 46451 18 13 Протяжной станок 1 663 663 21387 6 14 Отрезной станок 5 103 515 16613 20 15 Машина гибочная 5 787,5 3937,5 127016 48 16 Ножницы гильотинные 4 504 2016 65032 20 17 Пресс механический 2 186 372 12000 30 18 Оборудование электросварочное 8 95 760 24516 19 Оборудование для резки листового проката
S 4 – 16мм «Типа Кристалл» 1 2200 2200 70967 --- 20 Лазерная установка для резки листового проката
S 1 - 3 мм 1 1500 1500 48387 ---
Таблица 25.
Перечень вспомогательного производственного оборудования
№ Наименование оборудования Кол-во
шт. Стоимость
1 ед.
тыс. руб Общая стоимость
тыс. руб. Общая стоимость
в долларах США Примечание 1 Трубогиб 2 15 30 967 2 Станок для развальцовки труб 1 16 16 516 3 Станок для промывки трубопроводов 1 21,5 21,5 693,6 Изготовле-ние на заказ 4 Стенд для проверки трубопроводов под давлением 1 115 115 3710 Изготовле-ние на заказ 5 Труборез 1 22 22 710 6 Шиномонтажный станок 1 31 31 1000 7 Оборудование для покрасочной камеры, комплект 1 300 300 96,77 8 Подъемник г/п 5 тонн 2 50 100 3226 9 Устройство для зарядки АКБ и пуска двигателя 2 4,5 9 290 10 Аппарат для мойки под высоким давлением 1 180 180 5800 11 Пылеотсос производственный 3 21 63 2030 12 Стенд приемо-сдаточных испытаний «ПСИ» 1 1200 1200 38710 Изготовле-ние на заказ
Таблица 26.
Штатное расписание сотрудников, занятых в производстве малогабаритных погрузчиков
№ Должность Кол-во Оклад Примечание 1. Технический директор (Зам. директора ООО «БАРС-2») 1 31000 Планово-диспетчерское бюро 1 Начальник 1 20000 Зам. технического директора 2 Диспетчер 1 15000 3 Экономист 1 12000 Конструкторско-технологический отдел 1 Начальник отдела – главный конструктор 1 25000 2 Ведущий технолог 1 18000 Зам. начальника отдела 3 Инженер-конструктор 3 51000 4 Инженер-технолог 3 45000 5 Техник 2 26000 Отдел материально-технического снабжения и комплектации 1 Начальник отдела 1 18000 2 Менеджер по снабжению 3 45000 3 Кладовщик 4 40000 4 Подсобный рабочий 3 21000 5 Водитель-экспедитор 2 18000 Отдел технического контроля и сбыта 1 Начальник отдела 1 16000 2 Инженер-контролер 1 14500 3 Техник-контролер 1 12000 4 Менеджер по сбыту 2 30000 5 Рабочий по сервисному обслуживанию 2 24000 Цех металлоконструкций 1 Начальник цеха 1 16000 2 Зам. начальника - технолог 1 14000 3 Механик-наладчик 1 12000 4 Экономист-учетчик 1 10000 5 Кладовщик 1 8000 6 Газорезчик 2 24000 7 Слесарь 2 18000 8 Слесарь – сборщик металлоконструкций 9 81000 9 Электрогазосварщик 3 42000 10 Токарь 2 20000 11 Сварщик-универсал 3 30000 12 Крановщик 2 18000 13 Подсобный рабочий 2 14000 14 Уборщик производственных помещений 1 6000
Механо-сборочный цех 1 Начальник цеха 1 16000 2 Зам. начальника - технолог по сборке 1 14000 3 Технолог по механической оброботке 1 12000 4 Механик-наладчик 1 12000 5 Экономист-учетчик 1 10000 6 Кладовщик 1 8000 7 Токарь-универсал 3 30000 8 Фрезеровщик 2 20000 9 Станочник-универсал 2 20000 10 Зуборезчик 2 24000 11 Слесарь-сборщик 12 120000 12 Маляр по отделке и окраске 2 20000 13 Крановщик 2 18000 14 Подсобный рабочий 2 14000 15 Уборщик производственных помещений 1 6000 16 Слесарь по заготовкам 1 9000 ИТОГО: 100 1130500 Таблица 27.
График проведения работ по подготовке производственной и организационно-технической базы для выпуска машин
№ Наименование этапа Срок выполнения Примечание 1 Маркетинговые исследования в области потребности машин в РФ. Проведены 2 Маркетинговые исследования на рынке комплектующих изделий, полуфабрикатов, услуг по выполнению специализированных технологических операций. Октябрь 2006г. На 01.07.06 г. проведено 30% 3 Расчет размеров оборотных средств 4 Завершение работ по разработке конструкторской документации МУМК 3101 (машина г/п 1,2 тонны). Сентябрь 2006г. На 01.07.06 г. КД разработана на 75% 5 Технологическая проработка изготовления деталей и узлов собственного передела Ноябрь 2006г. 6 Проектирование необходимых для серийного производства приспособлений и их изготовление и наладка. Начало:
ноябрь 2006г.
Окончание: 7 Изготовление опытного образца машины грузоподъемностью 1,2 тонны и проведение приемочных испытаний. Изготовление:
Декабрь 2006г.
Испытание:
апрель 2007г. 8 Изготовление образцов машин грузоподъемностью 0,6 тонны и 0,75 тонны и проведение классификационных испытаний. Изготовление:
Февраль 2007г.
Испытание:
Май 2007г. 9 Отработка конструкторской и технологической документации по результатам испытаний, оформление и регистрация технологических условий на машину 1,2 тонны. Июнь 2007г. 10 Подготовка производственных помещений. Декабрь 2006г. На 01.07.06г. работа выполнена на 50%. 11 Закупка, установка и наладка оборудования. Начало: Дата начала с даты кредитования. 12 Ремонт и наладка имеющегося оборудования Завершение 13 Разработка положений о правах и обязанностях подразделений по производству машин. В течении 3-х месяцев с даты кредитования 14 Разработка штатных расписаний подразделений (по п.4.3). Разработаны 15 Набор и стажировка персонала подразделений Начало: Дата начала с даты кредитования. 16 Заключение договоров с поставщиками материалов, комплектующих и субподрядчиками изготовителей, приобретение необходимых для производства изделий. Начало: Дата начала с даты кредитования. 17 Изготовление первой промышленной партии 10 машин 20 месяцев с даты кредитования 18 Серийное производство машин (план 30 шт. в месяц). 20 месяцев с даты кредитования Таблица 28.
Прейскурант цен на 01.08.2006 г.
№ Наименование оборудования Цена в тыс. рублях/долларах США БАРС-1101А БАРС-2101 МУМК-3101 1 Базовое шасси 395,0 505,0 652,0 12500 16000 20600 2 Ковши фронтального погрузчика 4,3 4,3 7,25 135 135 230 3 Отвал бульдозерный 4,6 4,6 7,9 160 160 250 4 Вилы грузовые 7,4 7,4 12,5 265 265 450 5 Стрела грузовая 6,6 6,6 11,9 207 207 375 6 Щетка дорожная 12,5 12,5 24,2 440 440 750 7 Снегоочиститель плужный 11, 11,0 18,2 355 355 604 8 Молот гидравлический 42,0 42,0 76,0 1480 1480 2515 9 Бур гидравлический 13,0 13,0 20,2 380 380 645 10 Щетка дорожная с бункером 17,7 17,0 29,0 530 530 915 11 Экскавационное оборудование 120 120 234 4500 4500 7300 12 Каток дорожный 12,5 12,5 24,2 440 440 750 13 Тележка навесная 15,3 15,3 50 550 14 Снегоочиститель роторный 34 34 64,5 1200 1200 2040 15 Пескоразбрасыватель 18,0 18,0 30,6 570 570 965 16 Бардюроукладчик 19,8 19,8 1105 1105 17 Распределитель бетона 19,8 19,8 1105 1105
Таблица 29.
Перечень и расчетная стоимость основных гидравлических комплектующих производимых фирмой «Зауер Данфосс»
№ Наименование Кол-во
шт. Масса
кг Стоимость
доллар США 1 Насос регулируемый сдвоенный 1 80 3200 2 Гидромотор регулируемый 2 45 х 2 = 90 3400 3 Насос нерегулируемый 1 17 850 4 Гидрораспределитель 4-х золотниковый 1 24 1500 5 Фильтр 3 20 300
Таким образом, общие затраты на приобретение основных гидравлических узлов, при использовании продукции фирмы «Зауер Данфосс», составляет 9250 долларов США на одну производственную машину, что соответствует расчетным показателям.
Общие выводы:
Общее количество наименований основного производственного оборудования – 104 шт.
Общие затраты на приобретение основного производственного оборудования составит: 1751626 долларов США.
3.Общие затраты на подключение и наладку основного производственного оборудования составят: 67098 долларов США.
4. Общие затраты на приобретение вспомогательного производственного оборудования составят: 67329 долларов США.
Общие затраты на подключение и наладку вспомогательного оборудования составят: 8230 долларов США.
Общая сумма единовременных капиталовложений, направленных на приобретение, установку и наладку производственного оборудования составит 1894283 долларов США.
Общая сумма единовременных капиталовложений направленных на подготовку и ремонт производственных и складских помещений, общей площадью 5000 м2 составит 250000 долларов США.
Расчет суммы оборотных средств за 1 месяц.
Затраты на приобретение материалов составят:
Цена материалов = (16100 + 16100 + 28800) х 10 = 610000
Затраты на приобретение комплектующих составят:
Цена комплектующих = (175000 + 248900 + 277000) х 10 = 6890000
3. Заработная плата (при штатном расписании на 100 человек) составит 1130500 рублей.
ИТОГО: 8630500 рублей.
Заключение
Инвестиции – это вложение капитала в форме денежных средств, целевых банковских вкладов, ценных бумаг, технологий, машин, оборудования, другого имущества, а также имущественных и неимущественных прав, имеющих денежных оценку, в объекты предпринимательской или иной деятельности для достижения стратегических целей инвестора.
Инвестиционная деятельность – ви