Проект развития организационной структуры административной структуры административной системы управления ОАО "Светогорск"

ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1: ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРУКТУРНОГО РАЗВИТИЯ ОРГАНИЗАЦИИ
1.1 СУЩНОСТЬ СТРУКТУРНОГО РАЗВИТИЯ ОРГАНИЗАЦИИ
1.2 ПРИНЦИПЫ И МЕТОДЫ РАЗВИТИЯ ОРГАНИЗАЦИОННЫХ СТРУКТУР УПРАВЛЕНИЯ
1.3 ОСОБЕННОСТИ РАЗВИТИЯ ОРГАНИЗАЦИОННЫХ СТРУКТУР В АДМИНИСТРАТИВНОЙ СИСТЕМЕ УПРАВЛЕНИЯ
ГЛАВА 2: АНАЛИЗ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ОРГАНИЗАЦИОННОЙ СТРУКТУРЫ УПРАВЛЕНИЯ ОАО «СВЕТОГОРСК»
2.1 ХАРАКТЕРИСТИКА СФЕРЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ТЕКУЩЕЙ
ПРОИЗВОДСТВЕННО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «СВЕТОГОРСК»
2.2 АНАЛИЗ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ОРГАНИЗАЦИОННОЙ СТРУКТУРЫ УПРАВЛЕНИЯ
ОАО «СВЕТОГОРСК»
2.3 АНАЛИЗ ВНЕШНЕЙ И ВНУТРЕННЕЙ СРЕДЫ ПРЕДПРИЯТИЯ ОАО «СВЕТОГОРСК»
2.4 АНАЛИЗ НЕДОСТАТКОВ СУЩЕСТВУЮЩЕЙ ОРГАНИЗАЦИОННОЙ СТРУКТУРЫ УПРАВЛЕНИЯ ОАО «СВЕТОГОРСК»
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

В ходе реализации данной стратегии развития осуществляются две главные цели бизнеса: получение приемлемой прибыли на вложенный капитал и поддержание устойчивого финансового состояния. Проект является умеренно устойчивым, что подтверждается финансовыми отчетами.
Для анализа рисков компании проводился анализ чувствительности, который позволил выявить наиболее опасные факторы, изменение которых может привести к негативным последствиям. А также степень влияния варьируемых факторов на финансовый результат проекта.
Для анализа чувствительности по критерию чистой текущей стоимости были выбраны наиболее значимые для предприятия факторы: общие издержки, прямые издержки, цена сбыта, объем сбыта. Сначала рассмотрим данные факторы, рассчитанные во второй валюте проекта – евро. Полученный результат анализа чувствительности отражен на графике, представленном на рисунке 3.2.
Рисунок 3.2 Анализ чувствительности (NPV-EUR)
Анализируя график можно определить опасные факторы, которыми являются прямые издержки и цена сбыта, изменение которых приведет к срыву деятельности координационного центра организации. Изменение таких факторов как общие издержки и объем сбыта существенно не повлияют на деятельность предприятия.
В данном случае установлен диапазон изменений от -20% до 20%, но эти условия можно варьировать. Итак, можно увидеть, что при изменении цены сбыта в сторону уменьшения на 12% предприятие перестанет быть окупаемым. Данный фактор имеет умеренный запас прочности.
Изменение же прямых издержек в сторону увеличения на 15,5% процентов, также повлечет за собой отрицательные последствия, так как предприятие не будет приносить прибыль. Можно сделать вывод, что фактор имеет средний запас прочности, в сравнении с фактором цены. При изменении диапазона значений было установлено, что изменение фактора объема сбыта в сторону уменьшения на 50% повлечет за собой отрицательный результат.
Сделаем вывод, что фактор имеет высокой запас прочности на случай изменений. А вот общие издержки повлияют на бизнес, если произойдет их увеличение более чем на 95%, что доказывает очень высокий запас прочности данного фактора.
Ставка дисконтирования в 15% может быть изменена до 300% и только в этом случае NPV, (чистый приведенный доход) перейдет через ноль, т.е. баланс наличности станет отрицательным.
В целом можно сделать вывод, что предприятие является более устойчивым, т.е. менее подверженным риску, при расчете анализа чувствительности в рублевом эквиваленте. И, следовательно, лучше проводить все внутренние и внешние расчеты в рублях.
В связи с вышеизложенным, риск, связанный с реализацией проекта, в целом можно расценивать как умеренный.
В целом, оценивая результаты расчетов по предприятию, приходим к выводу: предприятие является коммерчески состоятельным и может быть интересно для инвесторов.
Стратегия развития предприятия построена по схеме, обеспечивающей ее успешную реализацию, что, несомненно, свидетельствует об эффективности принимаемых управленческих решений.
Важно отметить, что предприятие является умеренно рисковым, что подтвердил проведенный анализ чувствительности. При существенном изменении объемов продаж и росте общих издержек предприятие останется эффективным и сможет погашать издержки из собственной прибыли.
В случае неблагоприятной динамики роста цен на услуги ЖКХ, электроэнергии, рынка недвижимости, возможно падение прибыли, за счет резко возросших прямых издержек, запас прочности которых, можно квалифицировать как средний.
Надо заметить, что в случае резкого падения цен на рынке ЦБ услуг будет наблюдаться дефицит наличности, так как запас прочности цены сбыта представляется довольно незначительным при реализации проекта координационного центра.
Отметим, что все расчеты проводились с помощью аналитической программы Project Expert. Полученные данные в табличном виде представлены в приложении 1 выпускной квалификационной работы.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Правильно сформированная и четко отлаженная организационная структура предприятия позволяет, как минимизировать издержки, так и использовать все возможности окружающей внешней и внутренней среды организации.
С другой стороны, неадекватная организационная структура сводит шансы предприятия на выживание и развитие к минимуму. Достаточно вспомнить из истории, как в мгновение ока рассыпались империи из-за жесткой и неповоротливой структуры управления. Организационная структура предприятия является тем базисом, на котором строится весь корпоративный организм. И именно от устойчивости и отлаженного взаимодействия между структурой и основными элементами организации зависит функционирование предприятия, как части рыночной конъюнктуры.
Находясь в условиях сложной и динамичной окружающей среды, предприятие испытывает на себе влияние многих и далеко не всегда предсказуемых факторов. При этом ему приходится решать множество разнообразных задач. Это многообразие факторов и решаемых задач порождает различные формы организационных структур.
Правильно выбранная форма организационной структуры предприятия соответствует корпоративной культуре и стратегии, используемым технологиям и квалификации работников, рынку и производимой продукции. Поэтому структуру предприятия нельзя выбирать произвольно, а следует увязывать ее выбор со многими внешними и внутренними параметрами деятельности организации. А в частности с теми целями в рамках долгосрочной стратегии развития, к которым стремиться организация.
Организационная структура управления – это внутреннее строение любой производственно-хозяйственной системы, то есть способ организации элементов в систему, совокупность устойчивых связей и отношений между ними. Организационная структура управления является не только основой существования количественно определенной системы управления, но и формой, в рамках которой протекают изменения, зреют предпосылки для перехода системы в целом в новое качество.
Вместе с тем ОСУ является наиболее консервативным элементом системы управления. Этот консерватизм объясняется не только тем, что изменения ОСУ затрагивают интересы целых коллективов, но и объективными требованиями сохранения устойчивости системы. Вместе с тем история развития менеджмента в ХХ веке показывает, что консерватизм этот достаточно относителен. Так можно отметить, что в ХХ веке организационные системы претерпели значительную эволюцию, начиная от бюрократических и заканчивая виртуальными организационными системами управления.
Отметим основные выводы, которые были сделаны в рамках темы исследования выпускной квалификационной работы:
В теоретической части работы были рассмотрены различные аспекты структурного развития организации, определены и описаны основные виды и формы классических и инновационных организационных структур. В этом аспекте было выявлено, что большинство российских предприятий имеют линейную структуру управления, которая соответствует уровню отечественного менеджмента;
Выявлено, что большинство крупных международных корпораций имеют в своей основе дивизиональную организационную структуру управления, которая в наибольшей степени отвечает потребностям управления подобных организаций;
Рассмотрены этапы создания и развития предприятия ОАО «Светогорск»;
Определено, что организационная структура предприятия ОАО «Светогорск» является линейной (линейно-функциональной), как и у большинства российских предприятий. Важно отметить, что именно предприятие ОАО «Светогорск» имеет линейно-функциональную структуру управления, не смотря на то, что является частью всемирно известной компании International Paper. В то время как головная компания и ее отделения в других странах мира представляют собой дивизиональную структуру управления. В этом аспекте необходимо проводить реинжиниринг системы управления предприятия ОАО «Светогорск» для улучшения внутрикорпоративных взаимодействий и более интенсивного продвижения на рынок;
В рамках темы исследования разработан проект развития координационного центра ОАО «Светогорск» на территории Санкт-Петербурга, который станет первым этапов в программе реформирования управленческой организационной структуры предприятия;
С помощью аналитической программы Project Expert доказана экономическая целесообразность структурных изменений в управлении компанией.
В заключение, представляется важным отметить, что цель и поставленные задачи выпускной квалификационной работы достигнуты в комплексе проведенных научных исследований.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Энциклопедии и словари
Большая советская энциклопедия / Под ред. акад. Прохорова А. М. –М.: Большая советская энциклопедия, 23 том, 3 издание, 1976. – 640с.
Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь – М.: Инфра-М, 5 издание, 2006. – 495с.
Книги одного, двух, трех и более авторов
Балдин К. В., Воробьев С. Н., Уткин В. Б. Управленческие решения –М.: Дашков и Ко, 2006. – 496с.
Бирман Л. А. Управленческие решения – М.: Дело, 2004. – 208с.
Большаков А. С., Михайлов В. И. Современный менеджмент: теория и практика. – СПб.: Питер, 2006. – 230с.
Быкова А. Организационные структуры управления. – М.: ОЛМА-ПРЕСС, 2006. – 160с.
Вертакова Ю. В., Козьева И. А., Кузьбожев Э. Н. Управленческие решения – М.: КноРус, 2005. – 352с.
Воробьев С. Н., Уткин В. Б., Балдин К. В. Управленческие решения –М.: Юнити-Дана, 2005. – 320с.
Герчикова И. Н. Менеджмент: Учебник для вузов – М.: Высшее образование, 2007. – 511с.
Гольдштейн Г. Я. Глобальный стратегический инновационный менеджмент: Рабочие материалы – Т.: ТРТУ, 2001. – 280с.
Гурков И. Б. Стратегия и структура корпорации. – М.: Дело, 2006. – 320с.
Дафт Р. Л. Менеджмент: Пер. с англ. – СПб., Питер, 2006. – 384с.
Дафт Р. Теория организаций. Учебник – М.: Юнити, 2007. – 736с.
Демидова А. В. Теория организаций. Учебное пособие – М.: Приор-издат, 2007. – 128с.
Друкер П. Ф. Практика менеджмента: Пер. с англ. – М., Высшая школа, 2006. – 465с.
Иванова Т. Д., Тавридович С. А., Шабашова А. Н. Основы менеджмента – СПб.: БГТУ, 2006. – 106с.
Камерон К., Куинн Р. Диагностика и изменение организационной культуры. Учебник – СПб.: Питер, 2006. – 320с.
Карданская Н. Л. Управленческие решения – М.: Юнити-Дана, 2003. – 416с.
Качалина Л. Н. Конкурентоспособный менеджмент – М.: Эксмо, 2006. – 464с.
Козырь Ю. В. Стоимость компании: оценка и управленческие решения – М.: Альфа-Пресс, 2004. – 200с.
Колесников С. Н. Инструментарий бизнеса: современные методологии управления предприятием – М.: Статус–Кво, 2007. – 336с.
Коппин Алан, Бэрратт Джон. Менеджмент на все времена – М.: Баланс Бизнес Букс, 2005. – 288с.
Кравец Л. Г., Обрезанов С. А. Конкурентоспособность предпринимательства и конкурентная разведка – М.: Права человека, 2002. – 293с.
Кравченко Т. К., Пресняков В. Ф. Инфокоммуникационные технологии управления предприятием – М.: ВШЭ, 2003. – 271с.
Кроль Л., Пуртова Е. Управленческая культура организаций – М.: Независимая фирма «Класс», 2006. – 400с.
Курашева Н. А., Стешин А. И., Ходачек А. М. Анализ инвестиционной стратегии фирмы – СПб.: БГТУ, 2004. – 68с.
Лафта Дж. К. Управленческие решения – М.: Центр экономики и маркетинга, 2002. – 304с.
Лукичева Л. И. Управление организацией – М.: Омега-Л, 2005. – 187с.
Лукичева Л. И., Егорычев Д. Н. Управленческие решения. Учебное пособие – М.: Омега-Л, 2006. – 384с.
Мардас А. Н., Мардас О. А. Организационный менеджмент. Учебник для вузов – СПб.: Питер, 2007. – 336с.
Мескон М. Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента: Пер. с англ. – М.: Дело, 2002. – 302с.
Мюллер П. А., Кизер А. Организационная коммуникация. Структуры и практики. Учебник – М.: Гуманитарный центр, 2007. – 440с.
Панов А. В. Разработка управленческих решений: информационные технологии – М.: Горячая линия – Телеком, 2004. – 320с.
Панфилова А. П., Громова Л. А., Богачек И. А., Абчук В. А. Основы менеджмента – СПб.: Питер, 2005. – 240с.
Пичужкин И. В., Жарков В. Н., Максимов С. А. Основы менеджмента – М.: Юрайт-Издат, 2006. – 238с.
Рысев Н. Правильные управленческие решения. Поиск и принятие – СПб.: Питер, 2004. – 384с.
Слиньков В. Н. Сбалансированная система показателей в менеджменте организации. Теория и практика. – М.: КНТ, 2007. – 292с.
Смирнов Э.А. Управленческие решения – М.: Инфра-М, 2006. – 264с.
Тронин Ю. Н., Масленченков Ю. С. Управленческие решения – М.: Юнити-Дана, 2005. – 312с.
Фатхутдинов Р. А. Управленческие решения. Учебник – М.: Инфра-М, 2005. – 352с.
Федорова Н. Н. Организационная структура управления предприятием. Учебное пособие – М.: ТК Велби, 2007. – 256с.
Хэмел Г., Томас Г. Стратегическая гибкость. – СПб.: Питер, 2006. – 384с.
Шаститко А. Е. Экономическая теория организаций. – М.: Инфра-М, 2007. – 304с.
Юкаева В. С. Управленческие решения. Учебное пособие – М.: Дашков и Ко, 2007. – 292с.
Статьи из журналов
Иванов П.Я. Новые технологии и организации // Эксперт – 2006. – № 2. – С. 19-24.
Баринов В. А., Синельников А. В. Развитие организации в конкурентной среде // Менеджмент в России и за рубежом – 2006. – № 6. – С. 9-12.
Страхова О. П. О методах организации управления // Менеджмент в России и за рубежом – 2006. – № 12. – С. 11-14.
Виссема Х. Управление бизнес-единицами: децентрализация предпринимательства // Менеджмент в России и за рубежом – 2007. – № 4. – С. 19-23.
Электронные источники информации
Официальный сайт электронного журнала «Корпоративный менеджмент»: http://cfin.ru/index.shtml
Официальный сайт консалтинговой компании Betec: http://www.betec.ru/index.php?id=27&sid=01
51. Официальный сайт электронной энциклопедии менеджмента: http://www.cfin.ru/management/iso9000/iso9000_orgchart.shtml
52. Официальный сайт консалтинговой группы md: http://md-management.ru/management/
53. Официальный сайт компании International Paper в сети Интернет: http://www.internationalpaper.com/Our%20Company/Our%20Company.html
54. Официальный сайт Российской Ассоциации организаций и предприятий целлюлозно-бумажной промышленности: http://www.bumprom.ru/ind
55. Информационно-аналитический портал Балтийская целлюлоза: http://www.baltcell.spb.ru
Корпоративные документы
56. Ежеквартальный отчет ОАО «Светогорск» за 3 квартал 2006 года.
57. Ежеквартальный отчет ОАО «Светогорск» за 3 квартал 2005 года.
58. Отчет об историческом развитии предприятия ОАО «Светогорск».
ПРИЛОЖЕНИЕ
Приложение 1
Таблица 1.1 Эффективность инвестиций
Показатель Рубли Евро Ставка дисконтирования, % ~PE_Get( 14,0,0){19,00} ~PE_Get( 14,0,1){15,00} Период окупаемости - PB, мес. ~PE_Get( 14,1,0){11} ~PE_Get( 14,1,1){11} Дисконтированный период окупаемости - DPB, мес. ~PE_Get( 14,2,0){11} ~PE_Get( 14,2,1){11} Средняя норма рентабельности - ARR, % ~PE_Get( 14,3,0){284,02} ~PE_Get( 14,3,1){177,23} Чистый приведенный доход - NPV ~PE_Get( 14,4,0){38 239 607} ~PE_Get( 14,4,1){619 478} Индекс прибыльности - PI ~PE_Get( 14,5,0){10,01} ~PE_Get( 14,5,1){6,93} Внутренняя норма рентабельности - IRR, % ~PE_Get( 14,6,0){10 000,00} ~PE_Get( 14,6,1){10 000,00} Модифицированная внутренняя норма рентабельности - MIRR, % ~PE_Get( 14,7,0){82,19} ~PE_Get( 14,7,1){64,72} Период расчета интегральных показателей – 24 мес.
Таблица 1.2 Использование прибыли (руб.)
Строка 12.2006 1кв. 2007г. 2кв. 2007г. 3кв. 2007г. 4кв. 2007г. 2008 год ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ ~PE_Get( 16,0,6){-335 549,8} ~PE_Get( 16,0,7){2 128 434,68} ~PE_Get( 16,0,8){1 819 270,07} ~PE_Get( 16,0,9){3 835 414,44} ~PE_Get( 16,0,10){4 299 691,86} ~PE_Get( 16,0,11){3 925 468,31} Нераспределенная прибыль предыдущего периода ~PE_Get( 16,1,6){-2 294 638,} ~PE_Get( 16,1,7){-2 630 188,} ~PE_Get( 16,1,8){-501 753,9} ~PE_Get( 16,1,9){1 317 516,1} ~PE_Get( 16,1,10){5 152 930,60} ~PE_Get( 16,1,11){9 452 622,46} ПРИБЫЛЬ К РАСПРЕДЕЛЕНИЮ ~PE_Get( 16,2,6){-2 630 188,} ~PE_Get( 16,2,7){-501 753,9} ~PE_Get( 16,2,8){1 317 516,16} ~PE_Get( 16,2,9){5 152 930,60} ~PE_Get( 16,2,10){9 452 622,46} ~PE_Get( 16,2,11){13 378 090,77} Дивиденды по привилегированным акциям ~PE_Get( 16,3,6){} ~PE_Get( 16,3,7){} ~PE_Get( 16,3,8){} ~PE_Get( 16,3,9){} ~PE_Get( 16,3,10){} ~PE_Get( 16,3,11){} Дивиденды по обыкновенным акциям ~PE_Get( 16,4,6){} ~PE_Get( 16,4,7){} ~PE_Get( 16,4,8){} ~PE_Get( 16,4,9){} ~PE_Get( 16,4,10){} ~PE_Get( 16,4,11){} Отчисления в резервы ~PE_Get( 16,5,6){} ~PE_Get( 16,5,7){} ~PE_Get( 16,5,8){} ~PE_Get( 16,5,9){} ~PE_Get( 16,5,10){} ~PE_Get( 16,5,11){} Нераспределенная прибыль текущего года ~PE_Get( 16,6,6){-2 630 188,} ~PE_Get( 16,6,7){-501 753,9} ~PE_Get( 16,6,8){1 317 516,16} ~PE_Get( 16,6,9){5 152 930,60} ~PE_Get( 16,6,10){9 452 622,46} ~PE_Get( 16,6,11){13 378 090,77} Строка 2009 год 2010 год 1-5.2011 ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ ~PE_Get( 17,0,12){6 071 079,09} ~PE_Get( 17,0,13){10 727 412,33} ~PE_Get( 17,0,14){25 181 287,26} Нераспределенная прибыль предыдущего периода ~PE_Get( 17,1,12){13 378 090,77} ~PE_Get( 17,1,13){19 449 169,87} ~PE_Get( 17,1,14){30 176 582,20} ПРИБЫЛЬ К РАСПРЕДЕЛЕНИЮ ~PE_Get( 17,2,12){19 449 169,87} ~PE_Get( 17,2,13){30 176 582,20} ~PE_Get( 17,2,14){55 357 869,46} Дивиденды по привилегированным акциям ~PE_Get( 17,3,12){} ~PE_Get( 17,3,13){} ~PE_Get( 17,3,14){} Дивиденды по обыкновенным акциям ~PE_Get( 17,4,12){} ~PE_Get( 17,4,13){} ~PE_Get( 17,4,14){} Отчисления в резервы ~PE_Get( 17,5,12){} ~PE_Get( 17,5,13){} ~PE_Get( 17,5,14){} Нераспределенная прибыль текущего года ~PE_Get( 17,6,12){19 449 169,87} ~PE_Get( 17,6,13){30 176 582,20} ~PE_Get( 17,6,14){55 357 869,46}
Таблица 1.3 Прибыли-Убытки. Затраты на персонал (руб.)
Строка 3кв. 2007г. 4кв. 2007г. 2008 год 2009 год 2010 год 1-5.2011 ~PE_Get( 41,0,-1){директор} ~PE_Get( 41,0,9){168 295,50} ~PE_Get( 41,0,10){177 822,57} ~PE_Get( 41,0,11){820 823,71} ~PE_Get( 41,0,12){1 049 228,61} ~PE_Get( 41,0,13){1 376 294,28} ~PE_Get( 41,0,14){703 860,86} ~PE_Get( 41,1,-1){гл. бухгалтер} ~PE_Get( 41,1,9){157 777,04} ~PE_Get( 41,1,10){166 708,66} ~PE_Get( 41,1,11){769 522,23} ~PE_Get( 41,1,12){983 651,82} ~PE_Get( 41,1,13){1 290 275,88} ~PE_Get( 41,1,14){659 869,55} ~PE_Get( 41,2,-1){зам. директор} ~PE_Get( 41,2,9){131 480,86} ~PE_Get( 41,2,10){138 923,88} ~PE_Get( 41,2,11){641 268,52} ~PE_Get( 41,2,12){819 709,85} ~PE_Get( 41,2,13){1 075 229,90} ~PE_Get( 41,2,14){549 891,30} ~PE_Get( 41,3,-1){секретарь-референт} ~PE_Get( 41,3,9){78 888,52} ~PE_Get( 41,3,10){83 354,33} ~PE_Get( 41,3,11){384 761,11} ~PE_Get( 41,3,12){491 825,91} ~PE_Get( 41,3,13){645 137,94} ~PE_Get( 41,3,14){329 934,78} ~PE_Get( 41,4,-1){администратор} ~PE_Get( 41,4,9){94 666,22} ~PE_Get( 41,4,10){100 025,19} ~PE_Get( 41,4,11){461 713,34} ~PE_Get( 41,4,12){590 191,09} ~PE_Get( 41,4,13){774 165,53} ~PE_Get( 41,4,14){395 921,73} ~PE_Get( 41,5,-1){маркетолог} ~PE_Get( 41,5,9){35 707,05} ~PE_Get( 41,5,10){37 728,39} ~PE_Get( 41,5,11){174 331,08} ~PE_Get( 41,5,12){223 293,46} ~PE_Get( 41,5,13){293 547,14} ~PE_Get( 41,5,14){87 928,64} ~PE_Get( 41,6,-1){слесарь} ~PE_Get( 41,6,9){126 221,63} ~PE_Get( 41,6,10){133 366,92} ~PE_Get( 41,6,11){615 617,78} ~PE_Get( 41,6,12){786 921,46} ~PE_Get( 41,6,13){1 032 220,71} ~PE_Get( 41,6,14){527 895,64} ~PE_Get( 41,7,-1){водитель} ~PE_Get( 41,7,9){52 592,35} ~PE_Get( 41,7,10){55 569,55} ~PE_Get( 41,7,11){256 507,41} ~PE_Get( 41,7,12){327 883,94} ~PE_Get( 41,7,13){430 091,96} ~PE_Get( 41,7,14){219 956,52} ~PE_Get( 41,8,-1){рабочие} ~PE_Get( 41,8,9){110 443,92} ~PE_Get( 41,8,10){116 696,06} ~PE_Get( 41,8,11){538 665,56} ~PE_Get( 41,8,12){688 556,27} ~PE_Get( 41,8,13){903 193,12} ~PE_Get( 41,8,14){461 908,69} ~PE_Get( 41,-1,-1){ИТОГО} ~PE_Get( 41,9,9){956 073,09} ~PE_Get( 41,9,10){1 010 195,56} ~PE_Get( 41,9,11){4 663 210,74} ~PE_Get( 41,9,12){5 961 262,40} ~PE_Get( 41,9,13){7 820 156,46} ~PE_Get( 41,9,14){3 937 167,70}
Таблица 1.4 Общие издержки (по списку издержек) (руб.)
Строка 2кв. 2007г. 3кв. 2007г. 4кв. 2007г. 2008 год 2009 год 2010 год ~PE_Get( 43,0,-1){содержание офиса} ~PE_Get( 43,0,8){43 202,16} ~PE_Get( 43,0,9){45 567,37} ~PE_Get( 43,0,10){48 146,90} ~PE_Get( 43,0,11){222 244,69} ~PE_Get( 43,0,12){284 087,17} ~PE_Get( 43,0,13){372 642,85} ~PE_Get( 43,1,-1){командировочные расходы} ~PE_Get( 43,1,8){48 800,00} ~PE_Get( 43,1,9){51 562,53} ~PE_Get( 43,1,10){54 481,44} ~PE_Get( 43,1,11){251 741,63} ~PE_Get( 43,1,12){322 445,42} ~PE_Get( 43,1,13){423 894,79} ~PE_Get( 43,2,-1){Реклама} ~PE_Get( 43,2,8){540 026,96} ~PE_Get( 43,2,9){569 592,18} ~PE_Get( 43,2,10){601 836,30} ~PE_Get( 43,2,11){2 778 058,58} ~PE_Get( 43,2,12){3 551 089,60} ~PE_Get( 43,2,13){4 658 035,68} ~PE_Get( 43,3,-1){юридические услуги} ~PE_Get( 43,3,8){54 002,70} ~PE_Get( 43,3,9){56 959,22} ~PE_Get( 43,3,10){60 183,63} ~PE_Get( 43,3,11){277 805,86} ~PE_Get( 43,3,12){355 108,96} ~PE_Get( 43,3,13){465 803,57} ~PE_Get( 43,4,-1){консалтинговые услуги} ~PE_Get( 43,4,8){61 000,00} ~PE_Get( 43,4,9){} ~PE_Get( 43,4,10){68 101,79} ~PE_Get( 43,4,11){161 913,39} ~PE_Get( 43,4,12){208 009,26} ~PE_Get( 43,4,13){274 345,69} ~PE_Get( 43,5,-1){услуги связи} ~PE_Get( 43,5,8){21 601,08} ~PE_Get( 43,5,9){22 783,69} ~PE_Get( 43,5,10){24 073,45} ~PE_Get( 43,5,11){111 122,34} ~PE_Get( 43,5,12){142 043,58} ~PE_Get( 43,5,13){186 321,43} ~PE_Get( 43,6,-1){реклама в специализированных изданиях} ~PE_Get( 43,6,8){252 012,58} ~PE_Get( 43,6,9){265 809,69} ~PE_Get( 43,6,10){280 856,94} ~PE_Get( 43,6,11){1 296 427,34} ~PE_Get( 43,6,12){1 657 175,15} ~PE_Get( 43,6,13){2 173 749,98} ~PE_Get( 43,7,-1){покупка помещений} ~PE_Get( 43,7,8){244 000,00} ~PE_Get( 43,7,9){} ~PE_Get( 43,7,10){} ~PE_Get( 43,7,11){304 121,60} ~PE_Get( 43,7,12){388 049,43} ~PE_Get( 43,7,13){507 989,36} ~PE_Get( 43,8,-1){страхование сотрудников} ~PE_Get( 43,8,8){17 280,86} ~PE_Get( 43,8,9){18 226,95} ~PE_Get( 43,8,10){19 258,76} ~PE_Get( 43,8,11){88 897,87} ~PE_Get( 43,8,12){113 634,87} ~PE_Get( 43,8,13){149 057,14} ~PE_Get( 43,9,-1){ремонт помещений} ~PE_Get( 43,9,8){244 000,00} ~PE_Get( 43,9,9){} ~PE_Get( 43,9,10){} ~PE_Get( 43,9,11){304 121,60} ~PE_Get( 43,9,12){388 049,43} ~PE_Get( 43,9,13){507 989,36} ~PE_Get( 43,10,-1){эл. энергия} ~PE_Get( 43,10,8){25 201,26} ~PE_Get( 43,10,9){26 580,97} ~PE_Get( 43,10,10){28 085,69} ~PE_Get( 43,10,11){129 642,73} ~PE_Get( 43,10,12){165 717,51} ~PE_Get( 43,10,13){217 375,00} ~PE_Get( 43,11,-1){аренда помещений} ~PE_Get( 43,11,8){90 004,49} ~PE_Get( 43,11,9){94 932,03} ~PE_Get( 43,11,10){100 306,05} ~PE_Get( 43,11,11){463 009,76} ~PE_Get( 43,11,12){591 848,27} ~PE_Get( 43,11,13){776 339,28} ~PE_Get( 43,-1,-1){ИТОГО} ~PE_Get( 43,12,8){1 641 132,09} ~PE_Get( 43,12,9){1 152 014,63} ~PE_Get( 43,12,10){1 285 330,97} ~PE_Get( 43,12,11){6 389 107,41} ~PE_Get( 43,12,12){8 167 258,65} ~PE_Get( 43,12,13){10 713 544,13}
Продолжение таблицы 1.4 Общие издержки (руб.)
Строка 1-5.2011 ~PE_Get( 44,0,-1){содержание офиса} ~PE_Get( 44,0,14){190 576,04} ~PE_Get( 44,1,-1){командировочные расходы} ~PE_Get( 44,1,14){126 972,76} ~PE_Get( 44,2,-1){Реклама} ~PE_Get( 44,2,14){2 382 200,56} ~PE_Get( 44,3,-1){юридические услуги} ~PE_Get( 44,3,14){238 220,06} ~PE_Get( 44,4,-1){консалтинговые услуги} ~PE_Get( 44,4,14){} ~PE_Get( 44,5,-1){услуги связи} ~PE_Get( 44,5,14){95 288,02} ~PE_Get( 44,6,-1){реклама в специализированных изданиях} ~PE_Get( 44,6,14){1 111 693,59} ~PE_Get( 44,7,-1){покупка помещений} ~PE_Get( 44,7,14){} ~PE_Get( 44,8,-1){страхование сотрудников} ~PE_Get( 44,8,14){76 230,42} ~PE_Get( 44,9,-1){ремонт помещений} ~PE_Get( 44,9,14){} ~PE_Get( 44,10,-1){эл. энергия} ~PE_Get( 44,10,14){111 169,36} ~PE_Get( 44,11,-1){аренда помещений} ~PE_Get( 44,11,14){397 033,43} ~PE_Get( 44,-1,-1){ИТОГО} ~PE_Get( 44,12,14){4 729 384,24}
Таблица 1.5 Общие издержки (по группам издержек) (руб.)
Строка 4кв. 2007г. 2008 год 2009 год 2010 год 1-5.2011 ~PE_Get( 46,0,-1){Управление} ~PE_Get( 46,0,10){274 245,98} ~PE_Get( 46,0,11){1 113 725,79} ~PE_Get( 46,0,12){1 425 329,26} ~PE_Get( 46,0,13){1 872 065,47} ~PE_Get( 46,0,14){727 287,30} ~PE_Get( 46,1,-1){Производство} ~PE_Get( 46,1,10){128 391,74} ~PE_Get( 46,1,11){1 200 895,70} ~PE_Get( 46,1,12){1 533 664,64} ~PE_Get( 46,1,13){2 009 693,00} ~PE_Get( 46,1,14){508 202,79} ~PE_Get( 46,2,-1){Маркетинг} ~PE_Get( 46,2,10){882 693,25} ~PE_Get( 46,2,11){4 074 485,92} ~PE_Get( 46,2,12){5 208 264,75} ~PE_Get( 46,2,13){6 831 785,66} ~PE_Get( 46,2,14){3 493 894,15} ~PE_Get( 46,-1,-1){ИТОГО} ~PE_Get( 46,3,10){1 285 330,97} ~PE_Get( 46,3,11){6 389 107,41} ~PE_Get( 46,3,12){8 167 258,65} ~PE_Get( 46,3,13){10 713 544,13} ~PE_Get( 46,3,14){4 729 384,24}
Таблица 1.6 Цены материалов (руб.)
Строка 2кв. 2007г. 3кв. 2007г. 4кв. 2007г. 2008 год 2009 год 2010 год 1-5.2011 ~PE_Get( 54,0,-1){оплата эл. энергии} ~PE_Get( 54,0,8){2 280,11} ~PE_Get( 54,0,9){2 404,94} ~PE_Get( 54,0,10){2 541,09} ~PE_Get( 54,0,11){2 932,40} ~PE_Get( 54,0,12){3 748,37} ~PE_Get( 54,0,13){4 916,82} ~PE_Get( 54,0,14){6 034,91} ~PE_Get( 54,1,-1){вода холодная} ~PE_Get( 54,1,8){258,42} ~PE_Get( 54,1,9){272,57} ~PE_Get( 54,1,10){288,00} ~PE_Get( 54,1,11){332,35} ~PE_Get( 54,1,12){424,83} ~PE_Get( 54,1,13){557,26} ~PE_Get( 54,1,14){683,98} ~PE_Get( 54,2,-1){вода горячая} ~PE_Get( 54,2,8){129,21} ~PE_Get( 54,2,9){136,28} ~PE_Get( 54,2,10){144,00} ~PE_Get( 54,2,11){166,17} ~PE_Get( 54,2,12){212,41} ~PE_Get( 54,2,13){278,63} ~PE_Get( 54,2,14){341,99} ~PE_Get( 54,3,-1){отопление} ~PE_Get( 54,3,8){353,53} ~PE_Get( 54,3,9){372,88} ~PE_Get( 54,3,10){393,99} ~PE_Get( 54,3,11){454,66} ~PE_Get( 54,3,12){581,18} ~PE_Get( 54,3,13){762,34} ~PE_Get( 54,3,14){935,70} ~PE_Get( 54,4,-1){санитарное содержание придомной территории} ~PE_Get( 54,4,8){240,01} ~PE_Get( 54,4,9){253,15} ~PE_Get( 54,4,10){267,48} ~PE_Get( 54,4,11){308,67} ~PE_Get( 54,4,12){394,57} ~PE_Get( 54,4,13){517,56} ~PE_Get( 54,4,14){635,25} ~PE_Get( 54,5,-1){ТО инженерных сетей} ~PE_Get( 54,5,8){1 440,07} ~PE_Get( 54,5,9){1 518,91} ~PE_Get( 54,5,10){1 604,90} ~PE_Get( 54,5,11){1 852,04} ~PE_Get( 54,5,12){2 367,39} ~PE_Get( 54,5,13){3 105,36} ~PE_Get( 54,5,14){3 811,52} ~PE_Get( 54,6,-1){вывоз мусора} ~PE_Get( 54,6,8){420,02} ~PE_Get( 54,6,9){443,02} ~PE_Get( 54,6,10){468,09} ~PE_Get( 54,6,11){540,18} ~PE_Get( 54,6,12){690,49} ~PE_Get( 54,6,13){905,73} ~PE_Get( 54,6,14){1 111,69} ~PE_Get( 54,7,-1){технич. обслуживание} ~PE_Get( 54,7,8){0,29} ~PE_Get( 54,7,9){0,30} ~PE_Get( 54,7,10){0,32} ~PE_Get( 54,7,11){0,37} ~PE_Get( 54,7,12){0,47} ~PE_Get( 54,7,13){0,62} ~PE_Get( 54,7,14){0,76} ~PE_Get( 54,8,-1){техническое обслуживание лифтов} ~PE_Get( 54,8,8){1 080,05} ~PE_Get( 54,8,9){1 139,18} ~PE_Get( 54,8,10){1 203,67} ~PE_Get( 54,8,11){1 389,03} ~PE_Get( 54,8,12){1 775,54} ~PE_Get( 54,8,13){2 329,02} ~PE_Get( 54,8,14){2 858,64} ~PE_Get( 54,9,-1){бензин} ~PE_Get( 54,9,8){22,80} ~PE_Get( 54,9,9){24,05} ~PE_Get( 54,9,10){25,41} ~PE_Get( 54,9,11){29,32} ~PE_Get( 54,9,12){37,48} ~PE_Get( 54,9,13){49,17} ~PE_Get( 54,9,14){60,35} ~PE_Get( 54,10,-1){ремонт помещений} ~PE_Get( 54,10,8){6 000,30} ~PE_Get( 54,10,9){6 328,80} ~PE_Get( 54,10,10){6 687,07} ~PE_Get( 54,10,11){7 716,83} ~PE_Get( 54,10,12){9 864,14} ~PE_Get( 54,10,13){12 938,99} ~PE_Get( 54,10,14){15 881,34} ~PE_Get( 54,11,-1){ремонт фасадов} ~PE_Get( 54,11,8){45 602,28} ~PE_Get( 54,11,9){48 098,90} ~PE_Get( 54,11,10){50 821,73} ~PE_Get( 54,11,11){58 647,90} ~PE_Get( 54,11,12){74 967,45} ~PE_Get( 54,11,13){98 336,31} ~PE_Get( 54,11,14){120 698,16}
Таблица 1.7 Расход материалов (ед.)
Строка 2кв. 2007г. 3кв. 2007г. 4кв. 2007г. 2008 год 2009 год 2010 год 1-5.2011 ~PE_Get( 60,0,-1){оплата эл. энергии (кВт.ч)} ~PE_Get( 60,0,8){1 000,00} ~PE_Get( 60,0,9){1 520,00} ~PE_Get( 60,0,10){1 600,00} ~PE_Get( 60,0,11){2 600,00} ~PE_Get( 60,0,12){2 800,00} ~PE_Get( 60,0,13){3 200,00} ~PE_Get( 60,0,14){3 600,00} ~PE_Get( 60,1,-1){вода холодная (фикс. тар)} ~PE_Get( 60,1,8){250,00} ~PE_Get( 60,1,9){380,00} ~PE_Get( 60,1,10){400,00} ~PE_Get( 60,1,11){650,00} ~PE_Get( 60,1,12){700,00} ~PE_Get( 60,1,13){800,00} ~PE_Get( 60,1,14){900,00} ~PE_Get( 60,2,-1){вода горячая (фикс. тар)} ~PE_Get( 60,2,8){250,00} ~PE_Get( 60,2,9){380,00} ~PE_Get( 60,2,10){400,00} ~PE_Get( 60,2,11){650,00} ~PE_Get( 60,2,12){700,00} ~PE_Get( 60,2,13){800,00} ~PE_Get( 60,2,14){900,00} ~PE_Get( 60,3,-1){отопление (фикс. тар)} ~PE_Get( 60,3,8){250,00} ~PE_Get( 60,3,9){380,00} ~PE_Get( 60,3,10){400,00} ~PE_Get( 60,3,11){650,00} ~PE_Get( 60,3,12){700,00} ~PE_Get( 60,3,13){800,00} ~PE_Get( 60,3,14){900,00} ~PE_Get( 60,4,-1){санитарное содержание придомной территории (фикс.) } ~PE_Get( 60,4,8){250,00} ~PE_Get( 60,4,9){380,00} ~PE_Get( 60,4,10){400,00} ~PE_Get( 60,4,11){650,00} ~PE_Get( 60,4,12){700,00} ~PE_Get( 60,4,13){800,00} ~PE_Get( 60,4,14){900,00} ~PE_Get( 60,5,-1){ТО инженерных сетей (фикс. тар)} ~PE_Get( 60,5,8){250,00} ~PE_Get( 60,5,9){380,00} ~PE_Get( 60,5,10){400,00} ~PE_Get( 60,5,11){650,00} ~PE_Get( 60,5,12){700,00} ~PE_Get( 60,5,13){800,00} ~PE_Get( 60,5,14){900,00} ~PE_Get( 60,6,-1){вывоз мусора (фикс. тар)} ~PE_Get( 60,6,8){250,00} ~PE_Get( 60,6,9){380,00} ~PE_Get( 60,6,10){400,00} ~PE_Get( 60,6,11){650,00} ~PE_Get( 60,6,12){700,00} ~PE_Get( 60,6,13){800,00} ~PE_Get( 60,6,14){900,00} ~PE_Get( 60,7,-1){технич. обслуживание (тариф)} ~PE_Get( 60,7,8){250,00} ~PE_Get( 60,7,9){380,00} ~PE_Get( 60,7,10){400,00} ~PE_Get( 60,7,11){650,00} ~PE_Get( 60,7,12){700,00} ~PE_Get( 60,7,13){800,00} ~PE_Get( 60,7,14){900,00} ~PE_Get( 60,8,-1){техническое обслуживание лифтов (тариф)} ~PE_Get( 60,8,8){250,00} ~PE_Get( 60,8,9){380,00} ~PE_Get( 60,8,10){400,00} ~PE_Get( 60,8,11){650,00} ~PE_Get( 60,8,12){700,00} ~PE_Get( 60,8,13){800,00} ~PE_Get( 60,8,14){900,00} ~PE_Get( 60,9,-1){бензин (литр)} ~PE_Get( 60,9,8){25 000,00} ~PE_Get( 60,9,9){38 000,00} ~PE_Get( 60,9,10){40 000,00} ~PE_Get( 60,9,11){65 000,00} ~PE_Get( 60,9,12){70 000,00} ~PE_Get( 60,9,13){80 000,00} ~PE_Get( 60,9,14){90 000,00} ~PE_Get( 60,10,-1){ремонт помещений (единицы)} ~PE_Get( 60,10,8){250,00} ~PE_Get( 60,10,9){380,00} ~PE_Get( 60,10,10){400,00} ~PE_Get( 60,10,11){650,00} ~PE_Get( 60,10,12){700,00} ~PE_Get( 60,10,13){800,00} ~PE_Get( 60,10,14){900,00} ~PE_Get( 60,11,-1){ремонт фасадов (единицы)} ~PE_Get( 60,11,8){250,00} ~PE_Get( 60,11,9){380,00} ~PE_Get( 60,11,10){400,00} ~PE_Get( 60,11,11){650,00} ~PE_Get( 60,11,12){700,00} ~PE_Get( 60,11,13){800,00} ~PE_Get( 60,11,14){900,00}
Таблица 1.8 Прибыли-убытки (руб.)
Строка 3кв. 2007г. 4кв. 2007г. 2008 год 2009 год Валовый объем продаж ~PE_Get( 3,0,9){32 867 578,65} ~PE_Get( 3,0,10){36 555 982,91} ~PE_Get( 3,0,11){68 551 167,82} ~PE_Get( 3,0,12){94 366 918,13} Потери ~PE_Get( 3,1,9){} ~PE_Get( 3,1,10){} ~PE_Get( 3,1,11){} ~PE_Get( 3,1,12){} Налоги с продаж ~PE_Get( 3,2,9){2 958 082,08} ~PE_Get( 3,2,10){3 290 038,46} ~PE_Get( 3,2,11){6 169 605,10} ~PE_Get( 3,2,12){8 493 022,63} Чистый объем продаж ~PE_Get( 3,3,9){29 909 496,57} ~PE_Get( 3,3,10){33 265 944,45} ~PE_Get( 3,3,11){62 381 562,71} ~PE_Get( 3,3,12){85 873 895,49} Материалы и комплектующие ~PE_Get( 3,4,9){22 353 095,94} ~PE_Get( 3,4,10){24 861 563,49} ~PE_Get( 3,4,11){46 621 348,28} ~PE_Get( 3,4,12){64 178 526,72} Сдельная зарплата ~PE_Get( 3,5,9){} ~PE_Get( 3,5,10){} ~PE_Get( 3,5,11){} ~PE_Get( 3,5,12){} Суммарные прямые издержки ~PE_Get( 3,6,9){22 353 095,94} ~PE_Get( 3,6,10){24 861 563,49} ~PE_Get( 3,6,11){46 621 348,28} ~PE_Get( 3,6,12){64 178 526,72} Валовая прибыль ~PE_Get( 3,7,9){7 556 400,63} ~PE_Get( 3,7,10){8 404 380,96} ~PE_Get( 3,7,11){15 760 214,44} ~PE_Get( 3,7,12){21 695 368,77} Налог на имущество ~PE_Get( 3,8,9){} ~PE_Get( 3,8,10){} ~PE_Get( 3,8,11){} ~PE_Get( 3,8,12){} Административные издержки ~PE_Get( 3,9,9){162 583,13} ~PE_Get( 3,9,10){228 538,32} ~PE_Get( 3,9,11){928 104,82} ~PE_Get( 3,9,12){1 187 774,38} Производственные издержки ~PE_Get( 3,10,9){101 260,83} ~PE_Get( 3,10,10){106 993,12} ~PE_Get( 3,10,11){1 000 746,41} ~PE_Get( 3,10,12){1 278 053,87} Маркетинговые издержки ~PE_Get( 3,11,9){696 168,23} ~PE_Get( 3,11,10){735 577,70} ~PE_Get( 3,11,11){3 395 404,94} ~PE_Get( 3,11,12){4 340 220,62} Зарплата административного персонала ~PE_Get( 3,12,9){631 108,14} ~PE_Get( 3,12,10){666 834,62} ~PE_Get( 3,12,11){3 078 088,91} ~PE_Get( 3,12,12){3 934 607,28} Зарплата производственного персонала ~PE_Get( 3,13,9){289 257,90} ~PE_Get( 3,13,10){305 632,54} ~PE_Get( 3,13,11){1 410 790,75} ~PE_Get( 3,13,12){1 803 361,67} Зарплата маркетингового персонала ~PE_Get( 3,14,9){35 707,05} ~PE_Get( 3,14,10){37 728,39} ~PE_Get( 3,14,11){174 331,08} ~PE_Get( 3,14,12){223 293,46} Суммарные постоянные издержки ~PE_Get( 3,15,9){1 916 085,28} ~PE_Get( 3,15,10){2 081 304,70} ~PE_Get( 3,15,11){9 987 466,92} ~PE_Get( 3,15,12){12 767 311,28} Амортизация ~PE_Get( 3,16,9){} ~PE_Get( 3,16,10){} ~PE_Get( 3,16,11){} ~PE_Get( 3,16,12){} Проценты по кредитам ~PE_Get( 3,17,9){} ~PE_Get( 3,17,10){} ~PE_Get( 3,17,11){} ~PE_Get( 3,17,12){} Суммарные непроизводственные издержки ~PE_Get( 3,18,9){} ~PE_Get( 3,18,10){} ~PE_Get( 3,18,11){} ~PE_Get( 3,18,12){} Другие доходы ~PE_Get( 3,19,9){} ~PE_Get( 3,19,10){} ~PE_Get( 3,19,11){} ~PE_Get( 3,19,12){} Другие издержки ~PE_Get( 3,20,9){} ~PE_Get( 3,20,10){} ~PE_Get( 3,20,11){} ~PE_Get( 3,20,12){} Убытки предыдущих периодов ~PE_Get( 3,21,9){} ~PE_Get( 3,21,10){} ~PE_Get( 3,21,11){} ~PE_Get( 3,21,12){} Прибыль до выплаты налога ~PE_Get( 3,22,9){5 640 315,35} ~PE_Get( 3,22,10){6 323 076,26} ~PE_Get( 3,22,11){5 772 747,52} ~PE_Get( 3,22,12){8 928 057,49} Суммарные издержки, отнесенные на прибыль ~PE_Get( 3,23,9){} ~PE_Get( 3,23,10){} ~PE_Get( 3,23,11){} ~PE_Get( 3,23,12){} Прибыль от курсовой разницы ~PE_Get( 3,24,9){} ~PE_Get( 3,24,10){} ~PE_Get( 3,24,11){} ~PE_Get( 3,24,12){} Налогооблагаемая прибыль ~PE_Get( 3,25,9){5 640 315,35} ~PE_Get( 3,25,10){6 323 076,26} ~PE_Get( 3,25,11){5 772 747,52} ~PE_Get( 3,25,12){8 928 057,49} Налог на прибыль ~PE_Get( 3,26,9){1 804 900,91} ~PE_Get( 3,26,10){2 023 384,40} ~PE_Get( 3,26,11){1 847 279,21} ~PE_Get( 3,26,12){2 856 978,40} Чистая прибыль ~PE_Get( 3,27,9){3 835 414,44} ~PE_Get( 3,27,10){4 299 691,86} ~PE_Get( 3,27,11){3 925 468,31} ~PE_Get( 3,27,12){6 071 079,09}
Продолжение таблицы 1.8 Прибыли-убытки (руб.)
Строка 2010 год 1-5.2011 Валовый объем продаж ~PE_Get( 4,0,13){141 466 268,82} ~PE_Get( 4,0,14){195 340 445,60} Потери ~PE_Get( 4,1,13){} ~PE_Get( 4,1,14){} Налоги с продаж ~PE_Get( 4,2,13){12 731 964,19} ~PE_Get( 4,2,14){17 580 640,10} Чистый объем продаж ~PE_Get( 4,3,13){128 734 304,62} ~PE_Get( 4,3,14){177 759 805,49} Материалы и комплектующие ~PE_Get( 4,4,13){96 210 588,35} ~PE_Get( 4,4,14){132 850 179,46} Сдельная зарплата ~PE_Get( 4,5,13){} ~PE_Get( 4,5,14){} Суммарные прямые издержки ~PE_Get( 4,6,13){96 210 588,35} ~PE_Get( 4,6,14){132 850 179,46} Валовая прибыль ~PE_Get( 4,7,13){32 523 716,27} ~PE_Get( 4,7,14){44 909 626,03} Налог на имущество ~PE_Get( 4,8,13){} ~PE_Get( 4,8,14){} Административные издержки ~PE_Get( 4,9,13){1 560 054,56} ~PE_Get( 4,9,14){606 072,75} Производственные издержки ~PE_Get( 4,10,13){1 674 744,17} ~PE_Get( 4,10,14){423 502,32} Маркетинговые издержки ~PE_Get( 4,11,13){5 693 154,72} ~PE_Get( 4,11,14){2 911 578,46} Зарплата административного персонала ~PE_Get( 4,12,13){5 161 103,53} ~PE_Get( 4,12,14){2 639 478,22} Зарплата производственного персонала ~PE_Get( 4,13,13){2 365 505,79} ~PE_Get( 4,13,14){1 209 760,85} Зарплата маркетингового персонала ~PE_Get( 4,14,13){293 547,14} ~PE_Get( 4,14,14){87 928,64} Суммарные постоянные издержки ~PE_Get( 4,15,13){16 748 109,91} ~PE_Get( 4,15,14){7 878 321,24} Амортизация ~PE_Get( 4,16,13){} ~PE_Get( 4,16,14){} Проценты по кредитам ~PE_Get( 4,17,13){} ~PE_Get( 4,17,14){} Суммарные непроизводственные издержки ~PE_Get( 4,18,13){} ~PE_Get( 4,18,14){} Другие доходы ~PE_Get( 4,19,13){} ~PE_Get( 4,19,14){} Другие издержки ~PE_Get( 4,20,13){} ~PE_Get( 4,20,14){} Убытки предыдущих периодов ~PE_Get( 4,21,13){} ~PE_Get( 4,21,14){} Прибыль до выплаты налога ~PE_Get( 4,22,13){15 775 606,37} ~PE_Get( 4,22,14){37 031 304,80} Суммарные издержки, отнесенные на прибыль ~PE_Get( 4,23,13){} ~PE_Get( 4,23,14){} Прибыль от курсовой разницы ~PE_Get( 4,24,13){} ~PE_Get( 4,24,14){} Налогооблагаемая прибыль ~PE_Get( 4,25,13){15 775 606,37} ~PE_Get( 4,25,14){37 031 304,80} Налог на прибыль ~PE_Get( 4,26,13){5 048 194,04} ~PE_Get( 4,26,14){11 850 017,54} Чистая прибыль ~PE_Get( 4,27,13){10 727 412,33} ~PE_Get( 4,27,14){25 181 287,26} Таблица 1.9 Кэш-фло (руб.)
Строка 3кв. 2007г. 4кв. 2007г. 2008 год Поступления от продаж ~PE_Get( 6,0,9){39 441 094,38} ~PE_Get( 6,0,10){43 867 179,49} ~PE_Get( 6,0,11){82 261 401,38} Затраты на материалы и комплектующие ~PE_Get( 6,1,9){26 823 715,13} ~PE_Get( 6,1,10){29 833 876,19} ~PE_Get( 6,1,11){55 945 617,93} Затраты на сдельную заработную плату ~PE_Get( 6,2,9){} ~PE_Get( 6,2,10){} ~PE_Get( 6,2,11){} Суммарные прямые издержки ~PE_Get( 6,3,9){26 823 715,13} ~PE_Get( 6,3,10){29 833 876,19} ~PE_Get( 6,3,11){55 945 617,93} Общие издержки ~PE_Get( 6,4,9){1 152 014,63} ~PE_Get( 6,4,10){1 285 330,97} ~PE_Get( 6,4,11){6 389 107,41} Затраты на персонал ~PE_Get( 6,5,9){690 305,48} ~PE_Get( 6,5,10){729 383,07} ~PE_Get( 6,5,11){3 366 939,16} Суммарные постоянные издержки ~PE_Get( 6,6,9){1 842 320,10} ~PE_Get( 6,6,10){2 014 714,04} ~PE_Get( 6,6,11){9 756 046,57} Вложения в краткосрочные ценные бумаги ~PE_Get( 6,7,9){} ~PE_Get( 6,7,10){} ~PE_Get( 6,7,11){} Доходы по краткосрочным ценным бумагам ~PE_Get( 6,8,9){} ~PE_Get( 6,8,10){} ~PE_Get( 6,8,11){} Другие поступления ~PE_Get( 6,9,9){} ~PE_Get( 6,9,10){} ~PE_Get( 6,9,11){} Другие выплаты ~PE_Get( 6,10,9){} ~PE_Get( 6,10,10){} ~PE_Get( 6,10,11){} Налоги ~PE_Get( 6,11,9){5 713 221,44} ~PE_Get( 6,11,10){7 470 399,00} ~PE_Get( 6,11,11){14 161 564,27} Кэш-фло от операционной деятельности ~PE_Get( 6,12,9){5 061 837,70} ~PE_Get( 6,12,10){4 548 190,26} ~PE_Get( 6,12,11){2 398 172,60} Затраты на приобретение активов ~PE_Get( 6,13,9){} ~PE_Get( 6,13,10){} ~PE_Get( 6,13,11){} Другие издержки подготовительного периода ~PE_Get( 6,14,9){} ~PE_Get( 6,14,10){} ~PE_Get( 6,14,11){} Поступления от реализации активов ~PE_Get( 6,15,9){} ~PE_Get( 6,15,10){} ~PE_Get( 6,15,11){} Приобретение прав собственности (акций) ~PE_Get( 6,16,9){} ~PE_Get( 6,16,10){} ~PE_Get( 6,16,11){} Продажа прав собственности ~PE_Get( 6,17,9){} ~PE_Get( 6,17,10){} ~PE_Get( 6,17,11){} Доходы от инвестиционной деятельности ~PE_Get( 6,18,9){} ~PE_Get( 6,18,10){} ~PE_Get( 6,18,11){} Кэш-фло от инвестиционной деятельности ~PE_Get( 6,19,9){} ~PE_Get( 6,19,10){} ~PE_Get( 6,19,11){} Собственный (акционерный) капитал ~PE_Get( 6,20,9){} ~PE_Get( 6,20,10){} ~PE_Get( 6,20,11){} Займы ~PE_Get( 6,21,9){} ~PE_Get( 6,21,10){} ~PE_Get( 6,21,11){} Выплаты в погашение займов ~PE_Get( 6,22,9){} ~PE_Get( 6,22,10){} ~PE_Get( 6,22,11){} Выплаты процентов по займам ~PE_Get( 6,23,9){} ~PE_Get( 6,23,10){} ~PE_Get( 6,23,11){} Лизинговые платежи ~PE_Get( 6,24,9){} ~PE_Get( 6,24,10){} ~PE_Get( 6,24,11){} Выплаты дивидендов ~PE_Get( 6,25,9){} ~PE_Get( 6,25,10){} ~PE_Get( 6,25,11){} Кэш-фло от финансовой деятельности ~PE_Get( 6,26,9){} ~PE_Get( 6,26,10){} ~PE_Get( 6,26,11){} Баланс наличности на начало периода ~PE_Get( 6,27,9){4 909 919,29} ~PE_Get( 6,27,10){9 971 756,99} ~PE_Get( 6,27,11){14 519 947,26} Баланс наличности на конец периода ~PE_Get( 6,28,9){9 971 756,99} ~PE_Get( 6,28,10){14 519 947,26} ~PE_Get( 6,28,11){16 918 119,86}
Продолжение таблицы 1.9 Кэш-фло (руб.)
Строка 2009 год 2010 год 1-5.2011 Поступления от продаж ~PE_Get( 7,0,12){113 240 301,75} ~PE_Get( 7,0,13){169 759 522,58} ~PE_Get( 7,0,14){234 408 534,72} Затраты на материалы и комплектующие ~PE_Get( 7,1,12){77 014 232,07} ~PE_Get( 7,1,13){115 452 706,02} ~PE_Get( 7,1,14){159 420 215,35} Затраты на сдельную заработную плату ~PE_Get( 7,2,12){} ~PE_Get( 7,2,13){} ~PE_Get( 7,2,14){} Суммарные прямые издержки ~PE_Get( 7,3,12){77 014 232,07} ~PE_Get( 7,3,13){115 452 706,02} ~PE_Get( 7,3,14){159 420 215,35} Общие издержки ~PE_Get( 7,4,12){8 167 258,65} ~PE_Get( 7,4,13){10 713 544,13} ~PE_Get( 7,4,14){4 729 384,24} Затраты на персонал ~PE_Get( 7,5,12){4 304 160,58} ~PE_Get( 7,5,13){5 646 322,35} ~PE_Get( 7,5,14){2 842 720,36} Суммарные постоянные издержки ~PE_Get( 7,6,12){12 471 419,23} ~PE_Get( 7,6,13){16 359 866,49} ~PE_Get( 7,6,14){7 572 104,60} Вложения в краткосрочные ценные бумаги ~PE_Get( 7,7,12){} ~PE_Get( 7,7,13){} ~PE_Get( 7,7,14){} Доходы по краткосрочным ценным бумагам ~PE_Get( 7,8,12){} ~PE_Get( 7,8,13){} ~PE_Get( 7,8,14){} Другие поступления ~PE_Get( 7,9,12){} ~PE_Get( 7,9,13){} ~PE_Get( 7,9,14){} Другие выплаты ~PE_Get( 7,10,12){} ~PE_Get( 7,10,13){} ~PE_Get( 7,10,14){} Налоги ~PE_Get( 7,11,12){17 230 099,55} ~PE_Get( 7,11,13){26 333 857,40} ~PE_Get( 7,11,14){35 803 385,23} Кэш-фло от операционной деятельности ~PE_Get( 7,12,12){6 524 550,90} ~PE_Get( 7,12,13){11 613 092,67} ~PE_Get( 7,12,14){31 612 829,53} Затраты на приобретение активов ~PE_Get( 7,13,12){} ~PE_Get( 7,13,13){} ~PE_Get( 7,13,14){} Другие издержки подготовительного периода ~PE_Get( 7,14,12){} ~PE_Get( 7,14,13){} ~PE_Get( 7,14,14){} Поступления от реализации активов ~PE_Get( 7,15,12){} ~PE_Get( 7,15,13){} ~PE_Get( 7,15,14){} Приобретение прав собственности (акций) ~PE_Get( 7,16,12){} ~PE_Get( 7,16,13){} ~PE_Get( 7,16,14){} Продажа прав собственности ~PE_Get( 7,17,12){} ~PE_Get( 7,17,13){} ~PE_Get( 7,17,14){} Доходы от инвестиционной деятельности ~PE_Get( 7,18,12){} ~PE_Get( 7,18,13){} ~PE_Get( 7,18,14){} Кэш-фло от инвестиционной деятельности ~PE_Get( 7,19,12){} ~PE_Get( 7,19,13){} ~PE_Get( 7,19,14){} Собственный (акционерный) капитал ~PE_Get( 7,20,12){} ~PE_Get( 7,20,13){} ~PE_Get( 7,20,14){} Займы ~PE_Get( 7,21,12){} ~PE_Get( 7,21,13){} ~PE_Get( 7,21,14){} Выплаты в погашение займов ~PE_Get( 7,22,12){} ~PE_Get( 7,22,13){} ~PE_Get( 7,22,14){} Выплаты процентов по займам ~PE_Get( 7,23,12){} ~PE_Get( 7,23,13){} ~PE_Get( 7,23,14){} Лизинговые платежи ~PE_Get( 7,24,12){} ~PE_Get( 7,24,13){} ~PE_Get( 7,24,14){} Выплаты дивидендов ~PE_Get( 7,25,12){} ~PE_Get( 7,25,13){} ~PE_Get( 7,25,14){} Кэш-фло от финансовой деятельности ~PE_Get( 7,26,12){} ~PE_Get( 7,26,13){} ~PE_Get( 7,26,14){} Баланс наличности на начало периода ~PE_Get( 7,27,12){16 918 119,86} ~PE_Get( 7,27,13){23 442 670,76} ~PE_Get( 7,27,14){35 055 763,43} Баланс наличности на конец периода ~PE_Get( 7,28,12){23 442 670,76} ~PE_Get( 7,28,13){35 055 763,43} ~PE_Get( 7,28,14){66 668 592,96}
Таблица 1.10 Баланс (руб.)
Строка 3кв. 2007г. 4кв. 2007г. 2008 год Денежные средства ~PE_Get( 9,0,9){9 971 756,99} ~PE_Get( 9,0,10){14 519 947,26} ~PE_Get( 9,0,11){16 918 119,86} Счета к получению ~PE_Get( 9,1,9){} ~PE_Get( 9,1,10){} ~PE_Get( 9,1,11){} Сырье, материалы и комплектующие ~PE_Get( 9,2,9){} ~PE_Get( 9,2,10){} ~PE_Get( 9,2,11){} Незавершенное производство ~PE_Get( 9,3,9){} ~PE_Get( 9,3,10){} ~PE_Get( 9,3,11){} Запасы готовой продукции ~PE_Get( 9,4,9){} ~PE_Get( 9,4,10){} ~PE_Get( 9,4,11){} Банковские вклады и ценные бумаги ~PE_Get( 9,5,9){} ~PE_Get( 9,5,10){} ~PE_Get( 9,5,11){} Краткосрочные предоплаченные расходы ~PE_Get( 9,6,9){} ~PE_Get( 9,6,10){} ~PE_Get( 9,6,11){} Суммарные текущие активы ~PE_Get( 9,7,9){9 971 756,99} ~PE_Get( 9,7,10){14 519 947,26} ~PE_Get( 9,7,11){16 918 119,86} Основные средства ~PE_Get( 9,8,9){} ~PE_Get( 9,8,10){} ~PE_Get( 9,8,11){} Накопленная амортизация ~PE_Get( 9,9,9){} ~PE_Get( 9,9,10){} ~PE_Get( 9,9,11){} Остаточная стоимость основных средств: ~PE_Get( 9,10,9){} ~PE_Get( 9,10,10){} ~PE_Get( 9,10,11){} Земля ~PE_Get( 9,11,9){} ~PE_Get( 9,11,10){} ~PE_Get( 9,11,11){} Здания и сооружения ~PE_Get( 9,12,9){} ~PE_Get( 9,12,10){} ~PE_Get( 9,12,11){} Оборудование ~PE_Get( 9,13,9){} ~PE_Get( 9,13,10){} ~PE_Get( 9,13,11){} Предоплаченные расходы ~PE_Get( 9,14,9){} ~PE_Get( 9,14,10){} ~PE_Get( 9,14,11){} Другие активы ~PE_Get( 9,15,9){} ~PE_Get( 9,15,10){} ~PE_Get( 9,15,11){} Инвестиции в основные фонды ~PE_Get( 9,16,9){} ~PE_Get( 9,16,10){} ~PE_Get( 9,16,11){} Инвестиции в ценные бумаги ~PE_Get( 9,17,9){} ~PE_Get( 9,17,10){} ~PE_Get( 9,17,11){} Имущество в лизинге ~PE_Get( 9,18,9){} ~PE_Get( 9,18,10){} ~PE_Get( 9,18,11){} СУММАРНЫЙ АКТИВ ~PE_Get( 9,19,9){9 971 756,99} ~PE_Get( 9,19,10){14 519 947,26} ~PE_Get( 9,19,11){16 918 119,86} Отсроченные налоговые платежи ~PE_Get( 9,20,9){2 318 826,40} ~PE_Get( 9,20,10){2 567 324,80} ~PE_Get( 9,20,11){1 040 029,09} Краткосрочные займы ~PE_Get( 9,21,9){} ~PE_Get( 9,21,10){} ~PE_Get( 9,21,11){} Счета к оплате ~PE_Get( 9,22,9){} ~PE_Get( 9,22,10){} ~PE_Get( 9,22,11){} Полученные авансы ~PE_Get( 9,23,9){} ~PE_Get( 9,23,10){} ~PE_Get( 9,23,11){} Суммарные краткосрочные обязательства ~PE_Get( 9,24,9){2 318 826,40} ~PE_Get( 9,24,10){2 567 324,80} ~PE_Get( 9,24,11){1 040 029,09} Долгосрочные займы ~PE_Get( 9,25,9){} ~PE_Get( 9,25,10){} ~PE_Get( 9,25,11){} Обыкновенные акции ~PE_Get( 9,26,9){} ~PE_Get( 9,26,10){} ~PE_Get( 9,26,11){} Привилегированные акции ~PE_Get( 9,27,9){} ~PE_Get( 9,27,10){}