Правовое регулирование оперативно-розыскной деятельности таможенных органов

Оглавление
Глава 1. Правовое регулирование оперативно-розыскной деятельности таможенных органов
1.1. Анализ оперативной обстановки Северо-Западного региона
1.2. Основные направления оперативно-розыскной деятельности в обеспечении борьбы с преступлениями во внешнеэкономической деятельности
1.3. Проблемы организации оперативно-розыскной деятельности в условиях Северо-Западного федерального округа
Глава 2. Перспективы развития оперативно-розыскного законодательства, регламентирующего оперативно-розыскную деятельность таможенных органов
2.1. Проблемы использования таможенными органами результатов оперативно-розыскной деятельности
2.2. Пути совершенствования правового регулирования оперативно-розыскной деятельности таможенных органов
Заключение
Список использованных источников

В условиях стремительного роста преступности четко обозначилась одна из главных внутренних угроз экономической безопасности стран - членов СНГ - сращивание криминальных структур с банками, организациями и учреждениями различных форм собственности, а также с представителями высших и местных органов государственной власти и управления, в том числе правоохранительными. Организованные преступные группы (ОПГ) активно способствовали развалу и последующему переделу промышленного и сельскохозяйственного производства, рынков сбыта, пытались взять под контроль экспорт сырьевых ресурсов и вооружений, импорт продовольствия, подакцизных товаров. Значительный ущерб был нанесен в финансово-экономической сфере: в зарубежные банки и офшорные зоны были незаконно выведены, по оценкам экспертов, сотни миллиардов долларов США. Ажиотажное, практически мало управляемое развитие внешнеэкономических связей в условиях неразвитости таможенного и налогового законодательства стран - членов СНГ привело в 90-х годах к формированию полукриминальной коммерческой околотаможенной инфраструктуры и рынка таможенных, логистических и транспортных услуг, созданию разветвленных международных и внутренних контрабандных каналов.
К 2001 - 2005 гг. России, Белоруссии и Казахстану в основном удалось справиться со сложившейся ситуацией: были приняты основы таможенного законодательства, созданы механизмы правового и организационного обеспечения таможенного дела. Существенно возросли таможенные платежи, направляемые в доходную часть бюджета этих стран. Достигнут определенный прогресс в борьбе правоохранительных органов с таможенными преступлениями.
Так, например, в Российской Федерации начало активному процессу интеграции РФ в мировое экономическое хозяйство положили глубокие качественные изменения во внешней и внутренней политике страны в начале XX в. В целом они оказали положительное влияние на мировое сообщество, упрочили доверие ведущих зарубежных государств и международных институтов к политическому курсу, проводимому Россией.
Последовательное присоединение России к общепризнанным базисным международным конвенциям, коренная реорганизация таможенной системы страны, в том числе модернизация и кодификация внешнеторгового законодательства, внедрение в практику современных таможенных технологий обусловили прогресс длительных переговоров по вступлению России в ВТО. Были достигнуты принципиальные договоренности, предусматривающие особый компромиссный вариант поэтапного вступления России в эту крупнейшую международную экономическую организацию в 2009 - 2010 гг.
На этом фоне в условиях дальнейшего развития процессов глобализации и складывающегося миропорядка таможенная служба России все в большей степени ориентирована на реализацию в таможенной политике закрепленных в международных конвенциях принципов и норм администрирования. В этой связи основными приоритетными направлениями совершенствования деятельности таможенных органов стали: внедрение в практику общепринятых принципов "содействия торговле", "гармонизации", "транспарентности" таможенных процедур, "рамочных стандартов безопасности" ВТО, системы управления рисками и повышение эффективности таможенного менеджмента.
Вместе с тем, понимая, что вступление России в ВТО неизбежно повлечет за собой ослабление государственного таможенного контроля, серьезному реформированию в этот период были подвергнуты правоохранительные структуры таможенных органов, существенно изменились их роль и место в системе обеспечения экономической безопасности России. Проведенный анализ современной оперативной обстановки выявил новые угрозы и риски, содержание которых поставило перед таможенными органами более сложные задачи по обеспечению экономической безопасности, организации борьбы с таможенной преступностью.
Представляется, что в прогнозируемых изменениях экономической и оперативной обстановки, связанной со вступлением стран - членов ТС в ВТО, критериями их оценки будет их способность решать следующие приоритетные задачи:
- поддержание на должном уровне и повышение эффективности системы правоохранительных и оперативно-розыскных мер по противодействию контрабанде, иным таможенным преступлениям;
- дальнейшее совершенствование деятельности информационно-аналитических подразделений таможенных органов по добыванию, накоплению, анализу, обобщению и прогнозированию оперативной обстановки. Активное участие в предупреждении угроз и вызовов экономической безопасности указанных стран путем выявления новых криминальных схем и способов совершения контрабанды, недостоверного декларирования, других таможенных преступлений и правонарушений, а также в формировании новых профилей риска и защищенных таможенных технологий;
- создание общенациональной доступной системы надежного и результативного взаимодействия оперативных и следственных подразделений правоохранительных (таможенных) органов России и зарубежных государств (борьба с контрабандой, наркобизнесом, терроризмом);
- внесение поправок в международные соглашения и национальные законы, направленные на предоставление таможенным органам права ведения предварительного следствия по уголовным делам о таможенных преступлениях и др.
Представляется очевидным, что в условиях предстоящего вступления в ВТО таможенная политика ТС, связанная с отказом от массового использования жестких административных мер, а также мер тарифного и нетарифного регулирования, создания режима таможенного сервиса в формах упрощения таможенных процедур приведет к созданию требуемых правилами ВТО благоприятных экономических, правовых и организационных условий для ведения национального и международного бизнеса, скорейшего выхода из кризиса. Однако указанные меры, не могут и не должны проходить в условиях отказа или существенного снижения в ближайшей перспективе уровня государственного таможенного и правоохранительного контроля.
Приведенный анализ показывает, что в условиях формирования Таможенного союза и планируемого коллективного вступления его членов в ВТО остро стоит проблема создания не только единого таможенного, но и единого правоохранительного пространства стран - членов ТС. Кроме того, возникает объективная потребность в научном осмыслении и прогнозе вероятного развития процессов и явлений в сфере экономики и таможенного дела, а также всего комплекса проблем, связанных с обеспечением национальной безопасности стран - членов Союза.
Заключение
Принятие Таможенного кодекса Таможенного союза позволит:
- обеспечить надежную экономическую безопасность единой таможенной территории, стабильность, предсказуемость и упрощение процедур внешней торговли стран - участниц Таможенного союза;
- реализовать на практике нормы таможенного законодательства Таможенного союза, соответствующие требованиям правовых актов Всемирной таможенной организации и мировым стандартам внешнеторговой деятельности Всемирной торговой организации;
- содействовать созданию таможенной службы нового типа, успешно противостоящей экономическим вызовам начала XXI в., которые непосредственно связаны с мировым финансовым кризисом.
Как представляется необходимо детально законодательно закрепить:
- порядок организации и осуществления таможенными органами ОРД на единой территории Таможенного союза;
- особенности планирования, проведения и завершения ОРМ таможенными органами на единой территории Таможенного союза за пределами таможенной территории инициатора ОРМ;
- правовой механизм пресечения и последующего процессуального документирования преступной деятельности при задержании в процессе ОРД таможенными органами государств - членов Таможенного союза лиц, подготавливающих, совершающих и совершивших преступление в сфере таможенного дела, а также товаров и транспортных средств, перемещаемых через таможенную границу Таможенного союза с нарушением установленных правил.
Кроме того, решению этой задачи должен способствовать комплексный подход, включающий:
- совершенствование информационно-аналитической деятельности ОРП ТО и их целенаправленное использование;
- разработку и практическое использование оптимальной расстановки сил и средств, которыми располагают ТО;
- разработку системы признаков, способствующих выявлению противоправных деяний со стороны лиц, пересекающих таможенную границу Таможенного союза;
- повышение эффективности практики взаимодействия ОРП ТО РФ с подразделениями правоохранительных органов государств - членов Таможенного союза.
Список использованных источников
"Таможенный кодекс Таможенного союза" (приложение к Договору о Таможенном кодексе Таможенного союза, принятому Решением Межгосударственного Совета ЕврАзЭС на уровне глав государств от 27.11.2009 N 17) (ред. от 16.04.2010)// "Собрание законодательства РФ", 13.12.2010, N 50, ст. 6615.
"Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации" от 18.12.2001 N 174-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.11.2001) (ред. от 20.03.2011) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.05.2011)// "Собрание законодательства РФ", 24.12.2001, N 52 (ч. I), ст. 4921
"Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" от 30.12.2001 N 195-ФЗ (принят ГД ФС РФ 20.12.2001) (ред. от 21.04.2011)// "Собрание законодательства РФ", 07.01.2002, N 1 (ч. 1), ст. 1
"Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ
(принят ГД ФС РФ 24.05.1996) (ред. от 07.03.2011)// "Собрание законодательства РФ", 17.06.1996, N 25, ст. 2954
Федеральный закон от 12.08.1995 N 144-ФЗ (ред. от 28.12.2010) "Об оперативно-розыскной деятельности" (принят ГД ФС РФ 05.07.1995)// "Собрание законодательства РФ", 14.08.1995, N 33, ст. 3349
Федеральный закон от 03.04.1995 N 40-ФЗ(ред. от 28.12.2010)"О Федеральной службе безопасности"(принят ГД ФС РФ 22.02.1995)// "Собрание законодательства РФ", 10.04.1995, N 15, ст. 1269
Указ Президента РФ от 28.07.2004 N 976 (ред. от 27.01.2011) "Вопросы Федеральной службы Российской Федерации по контролю за оборотом наркотиков"//"Собрание законодательства РФ", 02.08.2004, N 31, ст. 3234
Постановление Правительства РФ от 21.08.2004 N 429 (ред. от 28.01.2011) "Вопросы Федеральной таможенной службы"//"Собрание законодательства РФ", 30.08.2004, N 35, ст. 3637.
Постановление Правительства РФ от 26.07.2006 N 459(ред. от 08.12.2010)"О Федеральной таможенной службе"//"Собрание законодательства РФ", 07.08.2006, N 32, ст. 3569.
Распоряжение Правительства РФ от 14.12.2005 N 2225-р <О Концепции развития таможенных органов Российской Федерации>//"Собрание законодательства РФ", 09.01.2006, N 2, ст. 260
Приказ ФТС РФ от 24.05.2006 N 469 (ред. от 25.11.2010) "Об утверждении Административного регламента Федеральной таможенной службы по предоставлению государственной услуги по информированию о правовых актах в области таможенного дела и консультированию по вопросам таможенного дела и иным вопросам, входящим в компетенцию таможенных органов" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 13.09.2006 N 8233)// "Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", N 42, 16.10.2006.
Распоряжение ФТС РФ от 28.07.2006 N 257-р "Об утверждении Регламента действий должностных лиц таможенных органов при обнаружении фактов незаконного перемещения автотранспортных средств через таможенную границу Российской Федерации"//"Таможенный вестник", N 16, август, 2006
Аврутин Ю.Е. Текущее планирование, контроль и проверка исполнения в органах внутренних дел. Организация. Методика. Техника: Учебно-методическое пособие. СПб.: СПб ВШ МВД России, 1996. С. 336.
Бурковская В., Истомин А., Устинова Т., Четвертакова Е. Состояние уголовного законодательства об ответственности за преступления в сфере экономической деятельности (по материалам Ученого Совета НИИ укрепления законности и правопорядка Генеральной прокуратуры РФ) // Уголовное право. N 2. 2001. С. 41.
Глазунова Н.И. Государственное (административное) управление: Учеб. для вузов. М., 2004, с. 453
Диканова Т.А., Осипов В.Е. Борьба с таможенными преступлениями и отмыванием "грязных" денег: Методическое пособие. М., 2006. С. 224
Иванов И.И. Предупреждение преступлений (комплексное политико-правовое исследование): Монография. СПб., 2005. С. 352.
Жбанков В.А. Таможенная преступность // Криминология: Учебник для вузов / Под общ. ред. проф. Долговой А.И. М., 2001. С. 491.
Козловский А.Ю. Актуальные проблемы организации борьбы таможенных органов Российской Федерации с преступлениями, отнесенными к их компетенции // Научные труды. Российская академия юридических наук. Вып. 7: В 2 т. М.: Издат. группа "Юрист", 2007. Т. 2. С. 640
Козловский А.Ю. О некоторых аспектах оперативно-розыскной деятельности таможенных органов Российской Федерации // Пробелы в российском законодательстве. N 3(2009). С. 133 - 136 и др.
Козловский А.Ю. Ставим проблему научного познания оперативно-розыскной деятельности таможенных органов Российской Федерации // Оперативник (сыщик). 2008. N 2(15). С. 39 - 41.
Ларичев В.Д., Гильмутдинова Н.С. Таможенные преступления: Уклонение от уплаты таможенных платежей. М., 2001. С. 384
Материалы Главного управления по борьбе с контрабандой ФТС России за 2008 г.
Ноздрачев А.Ф. Административная организация таможенного дела: Учеб.-практич. пособие. М.: МЦФЭР, 2005. с. 15 - 16
Организованная преступность - 2 / Под ред. А.И. Долговой, С.В. Дьякова. М.: Криминологическая Ассоциация, 1993. С. 208.
Сирма С.А. Борьба с организованной преступной деятельностью в сфере таможенного контроля (уголовно-правовой и криминологический аспекты): Автореф. дис... канд. юрид. наук. М., 1999. С. 216.
Смотраков И.Ю. Контрабанда нефти и нефтепродуктов // Расследование контрабанды: Практическое пособие. М., 1999. С. 353.
Яблоков Н.П. Расследование организованной преступной деятельности. М., 2002. С. 450.
Правоохранительная деятельность // http://sztu.customs.ru/ru/vyst/pravo/index.php?id695=37421
Правоохранительная деятельность // http://sztu.customs.ru/ru/vyst/pravo/index.php?id695=37322
Правоохранительная деятельность // http://sztu.customs.ru/ru/vyst/pravo/index.php?id695=37321
Правоохранительная деятельность // http://sztu.customs.ru/ru/vyst/pravo/index.php?id695=37320
Правоохранительная деятельность // http://sztu.customs.ru/ru/vyst/pravo/index.php?id695=37246
Распоряжение Правительства РФ от 14.12.2005 N 2225-р <О Концепции развития таможенных органов Российской Федерации>//"Собрание законодательства РФ", 09.01.2006, N 2, ст. 260
Ноздрачев А.Ф. Административная организация таможенного дела: Учеб.-практич. пособие. М.: МЦФЭР, 2005. с. 15 - 16
Приказ ФТС РФ от 24.05.2006 N 469 (ред. от 25.11.2010) "Об утверждении Административного регламента Федеральной таможенной службы по предоставлению государственной услуги по информированию о правовых актах в области таможенного дела и консультированию по вопросам таможенного дела и иным вопросам, входящим в компетенцию таможенных органов" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 13.09.2006 N 8233)// "Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", N 42, 16.10.2006.
Распоряжение ФТС РФ от 28.07.2006 N 257-р "Об утверждении Регламента действий должностных лиц таможенных органов при обнаружении фактов незаконного перемещения автотранспортных средств через таможенную границу Российской Федерации"//"Таможенный вестник", N 16, август, 2006
Глазунова Н.И. Государственное (административное) управление: Учеб. для вузов. М., 2004, с. 153
См.: Материалы Главного управления по борьбе с контрабандой ФТС России за 2008 г.
Правоохранительная деятельность // http://sztu.customs.ru/ru/vyst/pravo/index.php?id695=37421
Правоохранительная деятельность // http://sztu.customs.ru/ru/vyst/pravo/index.php?id695=37322
Правоохранительная деятельность // http://sztu.customs.ru/ru/vyst/pravo/index.php?id695=37321
Правоохранительная деятельность // http://sztu.customs.ru/ru/vyst/pravo/index.php?id695=37320
Правоохранительная деятельность // http://sztu.customs.ru/ru/vyst/pravo/index.php?id695=37246
"Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" от 30.12.2001 N 195-ФЗ (принят ГД ФС РФ 20.12.2001) (ред. от 21.04.2011)// "Собрание законодательства РФ", 07.01.2002, N 1 (ч. 1), ст. 1
"Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ
(принят ГД ФС РФ 24.05.1996) (ред. от 07.03.2011)// "Собрание законодательства РФ", 17.06.1996, N 25, ст. 2954
Федеральный закон от 12.08.1995 N 144-ФЗ (ред. от 28.12.2010) "Об оперативно-розыскной деятельности" (принят ГД ФС РФ 05.07.1995)// "Собрание законодательства РФ", 14.08.1995, N 33, ст. 3349
См., например: Бурковская В., Истомин А., Устинова Т., Четвертакова Е. Состояние уголовного законодательства об ответственности за преступления в сфере экономической деятельности (по материалам Ученого Совета НИИ укрепления законности и правопорядка Генеральной прокуратуры РФ) // Уголовное право. N 2. 2001. С. 41.
Сирма С.А. Борьба с организованной преступной деятельностью в сфере таможенного контроля (уголовно-правовой и криминологический аспекты): Автореф. дис... канд. юрид. наук. М., 1999. С. 16.
Подробнее об этом: Жбанков В.А. Таможенная преступность // Криминология: Учебник для вузов / Под общ. ред. проф. Долговой А.И. М., 2001. С. 488 - 491.
Подробнее об этом см.: Сирма С.А. Указ. соч. С. 7.
См., например: Ларичев В.Д., Гильмутдинова Н.С. Таможенные преступления: Уклонение от уплаты таможенных платежей. М., 2001. С. 183 - 184; Диканова Т.А., Осипов В.Е. Борьба с таможенными преступлениями и отмыванием "грязных" денег: Методическое пособие. М., 2006. С. 20 - 24; Гармаев Ю.П. Должностные преступления в таможенных органах. М., 2008 и др.
См., например: Смотраков И.Ю. Контрабанда нефти и нефтепродуктов // Расследование контрабанды: Практическое пособие. М., 1999. С. 144 - 153.
Яблоков Н.П. Расследование организованной преступной деятельности. М., 2002. С. 50.
Организованная преступность - 2 / Под ред. А.И. Долговой, С.В. Дьякова. М.: Криминологическая Ассоциация, 1993. С. 208.
О проблемах и специфике см.: Козловский А.Ю. Актуальные проблемы организации борьбы таможенных органов Российской Федерации с преступлениями, отнесенными к их компетенции // Научные труды. Российская академия юридических наук. Вып. 7: В 2 т. М.: Издат. группа "Юрист", 2007. Т. 2. С. 636 - 640; Он же. О некоторых аспектах оперативно-розыскной деятельности таможенных органов Российской Федерации // Пробелы в российском законодательстве. N 3(2009). С. 133 - 136 и др.
См.:Постановление Правительства РФ от 21.08.2004 N 429 (ред. от 28.01.2011) "Вопросы Федеральной таможенной службы"//"Собрание законодательства РФ", 30.08.2004, N 35, ст. 3637.
Постановление Правительства РФ от 26.07.2006 N 459(ред. от 08.12.2010)"О Федеральной таможенной службе"//"Собрание законодательства РФ", 07.08.2006, N 32, ст. 3569.
См.: Козловский А.Ю. Ставим проблему научного познания оперативно-розыскной деятельности таможенных органов Российской Федерации // Оперативник (сыщик). 2008. N 2(15). С. 39 - 41.
Федеральный закон от 03.04.1995 N 40-ФЗ(ред. от 28.12.2010)"О Федеральной службе безопасности"(принят ГД ФС РФ 22.02.1995)// "Собрание законодательства РФ", 10.04.1995, N 15, ст. 1269
Указ Президента РФ от 28.07.2004 N 976 (ред. от 27.01.2011) "Вопросы Федеральной службы Российской Федерации по контролю за оборотом наркотиков"//"Собрание законодательства РФ", 02.08.2004, N 31, ст. 3234
"Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации" от 18.12.2001 N 174-ФЗ
(принят ГД ФС РФ 22.11.2001) (ред. от 20.03.2011) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.05.2011)// "Собрание законодательства РФ", 24.12.2001, N 52 (ч. I), ст. 4921
См.: Аврутин Ю.Е. Текущее планирование, контроль и проверка исполнения в органах внутренних дел. Организация. Методика. Техника: Учебно-методическое пособие. СПб.: СПб ВШ МВД России, 1996. С. 6.
См.: Иванов И.И. Предупреждение преступлений (комплексное политико-правовое исследование): Монография. СПб., 2005. С. 151 - 152.
Таможня на троих // Российская газета. 2009. 16 июня.
"Таможенный кодекс Таможенного союза" (приложение к Договору о Таможенном кодексе Таможенного союза, принятому Решением Межгосударственного Совета ЕврАзЭС на уровне глав государств от 27.11.2009 N 17) (ред. от 16.04.2010)// "Собрание законодательства РФ", 13.12.2010, N 50, ст. 6615.
Всемирная торговая организация (ВТО) основана в 1995 г. на платформе Генерального соглашения о тарифах и торговле (ГАТТ), заключенного в 1948 г. ВТО - это международная организация и одновременно комплекс правовых документов - многосторонний торговый договор, определяющий права и обязанности правительств в сфере международной торговли товарами и услугами, в которую входят 149 государств. Страны - члены ВТО решают эти задачи путем контроля за выполнением многосторонних соглашений, проведения торговых переговоров, урегулирования торговых споров в соответствии с механизмом ВТО. Решения на высшем уровне в ВТО принимает Министерская конференция, которая собирается как минимум один раз в два года. В подчинении Министерской конференции находится Генеральный совет, а также Секретариат, которые отвечают за выполнение текущей работы. Кроме того, Генеральному совету подотчетны комитеты и рабочие группы по торговле и развитию; по ограничениям, связанным с торговым балансом; по бюджету, финансам и административным вопросам.
40