Вход

Взаимодействие банка с клиентами. Договор банковского счета. Типы счетов (текущий, депозитный, ссудный, контокорректный, инвестиционный, валютный, аккредитивный, транзитный, специальные счета.

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Реферат*
Код 146000
Дата создания 2007
Страниц 20
Источников 10
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 27 апреля в 12:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
1 000руб.
КУПИТЬ

Содержание

1.Взаимодействие банка с клиентами
2. Договор банковского счета.
3. Типы счетов.
Список литературы

Фрагмент работы для ознакомления

Порядок открытия счетов и механизм осуществления операций по ним регулируются Банком России в соответствии с законодательством. Они могут быть открыты предприятиям с различной формой собственности. Существуют особенности предоставления юридическими лицами документов, необходимых для открытия отдельных видов счетов. [6, 35]
Для открытия расчетного счета в банке предприятия-резиденты представляют:
заявление на открытие счета установленного образца;
справку о постановке на учет в налоговом органе;
справку из Пенсионного фонда РФ;
справку из органа Фонда обязательного медицинского страхования в статистических органах;
нотариально удостоверенную карточку с образцами подписей и оттиском печати предприятия (по установленной форме);
копии документов о назначении (избрании и пр.) должностных лиц предприятия - распорядителя счета, указанных в представленных им карточках;
копию документа о включении в состав Единого государственного регистра предприятий и присвоении кодов предприятию органами Госкомстата РФ;
нотариально удостоверенные (удостоверенные регистрирующим органом) копии:
устава (положения);
учредительного договора (заявки на регистрацию);
свидетельства о государственной регистрации предприятия;
договора банковского счета
3. Типы счетов.
На основании договора банковского счета клиентам в зависимости от характера их деятельности и источников финансирования могут быть открыты различные виды счетов: расчетные, текущие, бюджетные, депозитные, ссудные и др. Виды счетов, открываемых в банке клиентам, предопределены их правовым статусом и характером деятельности. [4,187]
Расчетный счет является основным счетом предприятия. Его открывают предприятиям независимо от форм собственности, обладающим правами юридического лица, предназначен счет для совершения расчетов прежде всего по его основной деятельности. Так, на расчетный счет зачисляются не только выручка от реализации продукции (выполненных работ, оказанных услуг), но и поступления, не относящиеся к основному виду деятельности предприятия: доходы от внереализационных операций, суммы полученных кредитов и иных поступлений, расчеты с поставщиками, бюджетами по налогам и приравненным к ним платежам, дивиденды, проценты и пр. С этого же счета производятся расходы предприятия, погашаются их финансовые обязательства.
Таким образом, на расчетном счете концентрируются результаты всех банковских операций по основной деятельности. Остаток на счете указывает на свободные денежные средства, которыми располагает его владелец.
Отношения между сторонами носят возмездный характер, если договором о банковском счете устанавливается начисление процентов на неснижаемые остатки средств на расчетных счетах. Вместе с тем за расчетное обслуживание счетов юридических лиц большинство российских банков плату не взимает.
Текущие счета открываются предприятиям, не обладающим признаками, дающими право иметь расчетный счет. Филиалам, представительствам и другим обособленным подразделениям предприятий открываются текущие счета, по которым проводятся операции, связанные главным образом с оплатой труда и административно-хозяйственными расходами. По этому счету осуществляются следующие операции: зачисление средств с расчетного счета головного предприятия для выдачи заработной платы и командировочных расходов; их выдача; безналичные перечисления во вклады граждан, а также удержания их заработной платы (с разрешения банка могут быть предусмотрены также выплаты наличных денег для выполнения производственных задач).
Бюджетные счета открываются организациям (предприятиям), финансируемым за счет федерального бюджета (внебюджетных фондов). В зависимости от характера учитываемых операций они подразделяются на доходные, расходные, текущие счета местных бюджетов и текущие счета внебюджетных средств. [5,110]
Средства, поступающие на счета, подлежат строго целевому использованию по поручению финансовых органов в соответствии с целями деятельности этих предприятий. По согласованию сторон может быть установлена плата, начисляемая на остатки средств на указанных счетах.
Депозитные счета юридических (физических) лиц открываются для хранения в течение определенного времени части средств предприятия по его желанию в обслуживающим банке или любом другом банке. Эти средства зачисляются путем перечисления соответствующих сумм с расчетных и текущих счетов.
В соответствии с отношениями, складывающимися между сторонами, банк обязан принять сумму (вклад), поступившую от вкладчика, и возвратить ему весь вклад с установленными процентами. Отношения по банковским вкладам регулируются гл. 44 ГК РФ - К ним могут быть применимы правила о договоре банковского счета (гл. 45 ГК РФ) в части, соответствующей существу договора банковского депозита (вклада).
Имеются особенности в отношении привлечения вкладов физических лиц коммерческими банками. В соответствии с законами РФ «О банках и банковской деятельности» и «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» от 23 декабря 2003 г. № 177-РЗ эти операции могут производить только банки, имеющие специальную лицензию на привлечение средств физических лиц во вклады в рублях или иностранной валюте. Обязанности по выплате полученных сумм и начисленных процентов по депозитному вкладу лежат на коммерческом банке. Внесение вклада может быть удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным сертификатом или иным выданным вкладчику коммерческим банком документом, установленным в соответствии с банковскими правилами и применяемым в практике обычаями делового оборота.
Ссудные счета могут открываться юридическим лицам для отражения на них сумм кредита, выданного банком. Выдача кредита осуществляется путем перечисления суммы с ссудных счетов на расчетные (текущие) счета клиентам банка. Данные операции оформляются заключением кредитных договоров. В соответствии с договором займа (или кредитным договором), заключаемым заемщиком (юридическим лицом) с кредитором (банком), последний передает в собственность заемщику деньги, а тот обязуется возвратить кредитору такую же сумму (сумму займа).
Договор займа является двусторонним. При этом заемщик берет на себя обязательства совершения определенных действий по возврату полученного, а банк имеет право требовать исполнения договора займа. Эти отношения имеют возмездный характер, так как предусматривают обязательную платность, возвратность и обеспеченность ссуды.
Средства, получаемые заемщиками с ссудных счетов, могут быть направлены непосредственно на оплату кредитуемых материальных ценностей и затрат, включая выдачу средств на заработную плату с одновременным перечислением налогов и обязательных платежей в бюджеты и внебюджетные фонды. Погашение задолженности по ссудам и уплата процентов по ним производятся в обратном порядке с расчетных (текущих) счетов на ссудные. Если задолженность по основной сумме ссуды или процентов по ней своевременно не погашается, эти суммы зачисляются на счета просроченной задолженности (соответственно по основной сумме долга или на счета просроченных процентов). [6,107]
Помимо рассмотренных выше видов счетов банковскими правилами регулируется открытие других видов счетов, например валютных, счетов по операциям с ценными бумагами, по предоставлению банковских карт и т. д., в соответствии с видами банковских операций.
Банк может использовать имеющиеся на счете предприятия денежные средства в качестве кредитного ресурса, но обязан гарантировать их наличие при предъявлении требований к счету, право клиента распоряжаться этими средствами и получать доходы (проценты) по ним.
Таким образом, рассмотренные виды счетов, открываемых в коммерческом банке; отражают состояние расчетных отношений. Клиенты вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных видов счетов в любой валюте в банках с их согласия, если иное не установлено федеральными законами.
Расчетные операции - хранение средств клиентов, движение, перемещение их с помощью обращения платежных инструментов (по распоряжению держателей денежных средств). Для осуществления этих операций клиент открывает в банке счет (расчетный, депозитный, ссудный, контокоррентный и т.д.).
Список литературы
1.Гражданский кодекс РФ. В 2 ч. Ч. 1
2.Закон РСФСР от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»
3.Балабанов И. Т. Основы финансового менеджмента: Учеб. пособие. - 3-е изд., перераб. - М.: Финансы и статистика, 2006.
4.Банковское дело: Учебник / Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Крове-лецкого. - М.: Финансы и статистика, 2005.
5.Банковское дело: Учебник / Под ред. Г. Г. Коробовой. - М.: Юрисгь, 2006.
6.Банковское дело. Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2004.
7.Денежное обращение и банки: Учеб. пособие / Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Г.В.Толоконцевой. - М.: Финансы и статистика, 2005.
8.Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред. Е.Ф.Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2006.
9.Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2005.
10.Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф.Жукова. - М.: ЮНИТИ-Дана, 2005.
3

Список литературы [ всего 10]

1.Гражданский кодекс РФ. В 2 ч. Ч. 1
2.Закон РСФСР от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской дея¬тельности»
3.Балабанов И. Т. Основы финансового менеджмента: Учеб. пособие. - 3-е изд., перераб. - М.: Финансы и статистика, 2006.
4.Банковское дело: Учебник / Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Крове-лецкого. - М.: Финансы и статистика, 2005.
5.Банковское дело: Учебник / Под ред. Г. Г. Коробовой. - М.: Юрисгь, 2006.
6.Банковское дело. Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. - 2-е изд., пе¬рераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2004.
7.Денежное обращение и банки: Учеб. пособие / Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Г.В.Толоконцевой. - М.: Финансы и статистика, 2005.
8.Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред. Е.Ф.Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2006.
9.Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2005.
10.Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф.Жукова. - М.: ЮНИТИ-Дана, 2005.
Очень похожие работы
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.0049
© Рефератбанк, 2002 - 2024