Вход

Методы управления банковскими активами и пассивами

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Курсовая работа*
Код 145520
Дата создания 2009
Страниц 36
Источников 20
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 1 апреля в 12:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
2 200руб.
КУПИТЬ

Содержание

Введение
1Понятие и сущность управления активами и пассивами банка
1.1.Задачи управления активами и пассивами банка
1.2.Методы управления
2Управление активами и пассивами банка
2.1.Оценка активов банка
2.2.Привлеченные средства и сбалансированность активов и пассивов
3Совершенствование методов управления активами и пассивами банка
Заключение
Список использованной литературы
Приложение 1
Приложение 2

Фрагмент работы для ознакомления

Одно из главных преимуществ, которое получает руководство банка при формулировании модели, состоит в том, что побуждает тщательно определять цели и в явной форме выражать различные ограничения. Более того, этот процесс заставляет руководство банка глубже изучать портфель кредитов и инвестиций для выявления объемов различных видов инвестиций, возможного дохода и издержек по ним.ЗаключениеПроведенный анализ кредитной организации ОАО «Мастер-Банк» привел к следующим выводам:Динамика привлеченных средств в банке на конец периода отрицательная (сокращение на 20%), что говорит о сокращении пассивных операций. В первую очередь сократились привлеченные средства от юридических лиц, а, следовательно, и физических лиц, как участников зарплатных проектов.С другой стороны, возросло количество ссудных операций, по юридическим лицам на 9,5%, а по физическим лицам – 40%. Что говорит о пересмотре политики банка в структуре клиентов и переориентация на физических лиц, с целью выравнивания.Структура депозитов и кредитов по срокам также не является абсолютной. Таблица 12. Сравнительная таблица кредитов и депозитов по срокамНаименованиеДепозитыКредитыДо востребования44,11%2,73%до 30дн0%9,07%31-90дн0%4,32%91-180дн3,44%3,71%181-1год10,94%37,17%1-3года14,38%40,44%>3 лет17,86%2,40%Так, наблюдаемая диспропорция по срокам, может привести к кассовому разрыву в банке и надежность и устойчивость банка снизится. Особенно, необходимо отметить структуру долгосрочных привлеченных и размещенных средств. Это является существенным при оценке эффективности деятельности банка.На основании этих данных, оценка ликвидности ОАО «Мастер-Банк» показала следующие результаты:Достаточность капитала находится выше норматива в 10% и составляет на конец периода 23,4%, что превышает показатель на начало периода на 1%.Коэффициент мгновенной ликвидности также находится на уровне выше норматива и составляет 19,5%, несмотря на то, что по сравнению с предыдущим периодом сократился на 2%.Коэффициент текущей ликвидности при нормативе более 50% составляет на конец периода 59%, что говорит о хорошем уровне активов.С другой стороны, на конец рассматриваемого периода, долгосрочная ликвидность на 2% превышает максимально допустимый норматив в 120%, что связано с резким увеличением долгосрочных кредитов, выданным физическим лицам.В целом, ликвидность коммерческого банка ОАО «Мастер-Банк» можно оценить как нормальную, при которой практически все нормативы соблюдены и следовательно, у банка не возникает проблем с обеспечением своих обязательств как перед вкладчиками, так и перед другими кредитными организациями.Измножестваобстоятельств, объективноопределяющихсложностьреализацииэффективногоУАП, следуетвыделитьдваимеющихпроблемныйхарактер—прогнозированиепроцентныхставокиуправляемостьактивовипассивов. Недостаточнаяточностьвсехсуществующихметодовпрогнозированияпроцентныхставокхорошоизвестнаиобъективнообусловлена. Чтокасаетсяуправляемостиактивовипассивов, тодаже приусловииабсолютноточногопрогнозапроцентныхставокиточномрешении задачисинтезаоптимальнойструктурыактивовипассивовдостижениеэтой оптимальнойструктурыактивовипассивовнапрактике, т.е. переходотсуществующей (реальной) структурыкоптимальной, частонеможетбытьосуществлено, таккакпротиворечитинтересамклиентовбанка, какзаемщиков, таки депозиторов, которыеформируютсяизаналогичногопредвиденияизменения ставок.Список использованной литературыИнструкция ЦБ РФ от 16 января 2004г. №110-И «Об обязательных нормативах банков»;Приказ ЦБ РФ от 1 октября 1997г. №02-430 «О введении в действие новой редакции инструкции Банка России №1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций»».Банковское дело. Под ред. Коробовой. – М., 2006Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина.: Учеб. – 4-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2006. – 768с.Банковское дело: управление и технологии: Учеб. / Под ред. А.М. Тавасиева. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. – 671с.Банковское дело: Учеб. / Под ред. Е.Ф.Жукова, Н.Д. Эриашвили. – 2-е изд. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 574с.Буевич С.Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: Учеб.пособ. – М.: КНОРУС, 2004. –с160.Глобализация и национальные финансовые системы / Под ред. Д.А. Хансона. – М.: Весь мир, 2005. – 320с.Глушкова Н.Б. Банковское дело. – М., 2005Голуб Л.А. Социально-экономическая статистика.: Учеб.пособ. – М.: Гуманит.изд.центр ВЛАДОС, 2001. – 272с.;Жарковская Е.П. Банковское дело – 4-е изд., испр.и доп. – М.: Омега-Л, 2005. – 452с.Ключников М.В. Коммерческий банк: экономико-статистический анализ. – М.: Маркет ДС Корпорейшн, 2004. – 248с.Кузнецова В.В., Ларина О.И. Банковское дело: Уч.пособ. – М.: КНОРУС, 2007. – 264с.Кулаков А.Е. Управление активами и пассивами банка: практ.пособие. М.: Издательская группа БДЦ-пресс, 2004 – 256с.Лаптырев Д.А. Система управления финансовыми ресурсами банка. – М.: БДЦ-пресс, 2005. – 296с.Метод научного управления активами // www.moscou.finance.narod.ruМоисеев С.Р. Проблема достаточности банковского капитала // Банковское дело. – 2005. - №11. – с.12;Тютюнник А.В. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 608с.Управление активами и пассивами. Роль в управлении рисками. По материалам зарубежных сайтов. //www.iso.ruЭриашвили Н.Д. Банковское право: Уч. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ, 2007. – 543с.Приложение 1Пассивы ОАО "Мастер-Банк"НаименованиеСчетн.п.к.п.Тпр., %Собственный капитал    УК102071130201130200,00РФ10701565156510,00Спец Ф10702770,00Ф нак-я1070359996599960,00П/оценка1060114577145770,00Эмиссионный доход    Положит. курс. разницы50111000,00ЦБ50609000,00Инвалюта61306000,00драгметалы61308000,00Фонд на возможные потери449154034-15,00негос фин орг451151113534-52,02негос ком орг4521543017443583,12фл-ИП454153153180,95фл4551527262942213,97акции50709220,00Прибыль отчетного года7030109115100,00Прибыль предшествующих лет7030226389263890,00Итого по разделу 2643992802956,01НаименованиеСчетн.п.к.п.Тпр., %Привлеченный капитал    Остатки на р/с405021628415155-6,93 406025958680014,13 407013041477557,02 40702502686360214-28,34 4070377561185452,84Вклады д/в423014202636598-12,92 4260160584740,00Карт/сч40802165011981920,11 408137826-66,67 408173594924979-30,52 4082035350,00Депозиты д/в--- Векселя д/в523011234212242-0,81Остатки на кор/сч--- Вклады срочные    фл 91-180 дн42304307563543015,20181-1год423059990495978-3,931-3 года42306160597154735-3,65>3 лет423078778187449-0,38фл-нерезидентов 91-180дн4260450500,00181-1 год42605500050000,00Депозиты срочные    негос ком орг до 30дн42102132000-100,00181-1 год421057220220388-71,761-3 года4210647644614-3,15>3 лет421076482046320-28,54негос неком орг 91-180дн4220403000100,00181-1 год42205100010000,00прочие ср-ва негос фин орг >3л4370755000550000,00Депозитные сертификаты--- Сберегат. сертификаты--- Итого по разделу 12383351002308-19,06Заемные средства    Вексель    срок погаш 1-3 лет52306149314930,00Облигации--- МБК-полученный    2-7 дней31303075500100,00>3 лет3130911000110000,00предстоящие поступления328011330-100,00Итого по разделу 1262687993596,92Группировка пассивов ОАО «Мастер-Банк»Наименованиесчетн.п.к.п.d, %Д/в, в т.ч.    УК1020711302011302015,31%РФ10701565156510,77%Спец Ф10702770,00%Ф нак-я1070359996599968,13%П/оценка1060114577145771,97%Эмиссионный доход    Положит. курс. разницы5011100 ЦБ5060900 Инвалюта6130600 драгметалы6130800 Фонд на возможные потери4491540340,00%негос фин орг4511511135340,07%негос ком орг4521543017443586,01%фл-ИП454153153180,04%фл4551527262940,85%акции50709220,00%Остатки на р/с ком.орг4050216284151552,05%ком.орг40602595868000,92%фин.орг40701304147750,65%ком.орг4070250268636021448,80%неком. Орг407037756118541,61%Вклады д/в4230142026365984,96% 426016058470,11%Карт/сч4080216501198192,69% 4081378260,00% 4081735949249793,38% 4082035350,00%Депозиты д/в--- Векселя д/в5230112342122421,66%Остатки на кор/сч--- Итого средств д/в 881271738135 39,76%Срочные   d в разделеd в срочных2-7 дней МБК31303075500100,00%6,75%до 30дн негос ком орг 42102132000100,00%0,00%91-180 дн фл42304307563543092,07%3,17%фл-нерезидентов 4260450500,13%0,00%негос неком орг42204030007,80%0,27%Итого по разделу 3080638480 3,44%181-1год ф.л.42305999049597878,44%8,58%ф.л. - нерезиденты42605500050004,09%0,45%негос.ком.орг.42105722022038816,66%1,82%негос.неком.орг.42205100010000,82%0,09%Итого по разделу 178106122366 10,94%1-3 года ф.л.4230616059715473596,20%13,84%негос.ком.орг.42106476446142,87%0,41%вексель52306149314930,93%0,13%Итого по разделу 166854160842 14,38%>3 лет ф.л.42307877818744943,78%7,82%негос.ком.орг.42107648204632023,19%4,14%прочие ср-ва негос фин орг 43707550005500027,53%4,92%МБК-полученный3130911000110005,51%0,98%Итого по разделу 218601199769 17,86%Итого средств срочных 12019341118414 60,24%Группировка пассивов ОАО «Мастер-Банк» по собственникамНаименованиесчетн.п.к.п.d в разделе, %d в пассивах,%Средства ф.л.н.п.к.п.  Вклады д/в4230142026365988,77%7,94%3,36%3,36% 426016058470,13%0,18%0,05%0,08%Карт/сч4080216501198193,44%4,30%1,32%1,82% 4081378260,02%0,01%0,01%0,00% 4081735949249797,50%5,42%2,87%2,29% 4082035350,01%0,01%0,00%0,00%Вклады срочные   0,00%0,00%0,00%0,00%фл 91-180 дн4230430756354306,42%7,69%2,46%3,25%181-1год42305999049597820,84%20,82%7,99%8,80%1-3 года4230616059715473533,51%33,57%12,84%14,19%>3 лет42307877818744918,32%18,97%7,02%8,02%фл-нерезидентов 91-180дн4260450500,01%0,01%0,00%0,00%181-1 год42605500050001,04%1,08%0,40%0,46%Итого по разделу 479282460946  38,32%42,28%Средства ю.л.н.п.к.п.н.п.к.п.Остатки на р/с4050216284151552,14%2,79%1,30%1,39% 40602595868000,78%1,25%0,48%0,62% 40701304147750,40%0,88%0,24%0,44% 4070250268636021466,10%66,36%40,19%33,04% 407037756118541,02%2,18%0,62%1,09%Векселя д/в5230112342122421,62%2,26%0,99%1,12%Депозиты срочные   0,00%0,00%0,00%0,00%негос ком орг до 30дн421021320001,74%0,00%1,06%0,00%181-1 год4210572202203889,49%3,76%5,77%1,87%1-3 года42106476446140,63%0,85%0,38%0,42%>3 лет4210764820463208,52%8,53%5,18%4,25%негос неком орг 91-180дн42204030000,00%0,55%0,00%0,28%181-1 год42205100010000,13%0,18%0,08%0,09%прочие ср-ва негос фин орг >3л4370755000550007,23%10,13%4,40%5,04%Вексель   0,00%0,00%0,00%0,00%срок погаш 1-3 лет52306149314930,20%0,28%0,12%0,14%Итого по разделу 760546542855100,00% 60,80%49,79%Средства КБ    МБК 2-7 дней313030755000,00%87,28%0,00%6,92%>3 лет313091100011000100,00%12,72%0,88%1,01%Итого по разделу 1100086500100,00% 0,88%7,93%Итого  12508281090301    Приложение 2Группировка активов ОАО «Мастер-Банк» по видамНаименованиесчетн.п.к.п.Тпр.,%d в разделеd в акт.Он.п.к.п.н.п.к.п.1. Кредиты ю.л.        ком.орг.в гос.соб 181-1 год449065500-100,000,060,000,050,001-3 года44907341034100,000,380,340,310,30негос.фин.орг. 181-1 год45106150007200-52,001,660,721,360,63негос.ком.орг. Овердрафт452013205227983-12,693,542,802,912,46до 30дн45203093000100,000,009,300,008,1931-90452047806844352-43,198,634,447,093,9191-180452054733138045-19,625,233,814,303,35181-1г45206355532345548-2,8139,2934,5732,3130,421-3г4520730572137380822,2733,7837,4027,7832,91>3лет452082365723127-2,242,612,312,152,04ф.л.-ИП овердрафт454010717100,000,000,070,000,06до 30дн4540317240-100,000,190,000,160,0031-90454042760-100,000,030,000,030,0091-180454057547540,000,080,080,070,07181-1г4540627877290314,143,082,902,532,561-3г4540764286000-6,660,710,600,580,53Просроч.задолженность45812658265820,000,730,660,600,58Просроченные % 00 0,000,000,000,00Итого раздел 1 90496299955710,45100,00100,0082,2488,012. Кредиты ф.л.      0,000,00181-1г45505892128635220,9823,5046,200,812,521-3г45506273823170115,7772,1251,152,492,79>3лет4550715761550-1,654,152,500,140,14Просроч.задолженность4581565650,000,170,100,010,01Просроченные %4591523230,000,060,040,000,00Итого раздел 2 379676197463,23100,00100,003,455,463. МБК      0,000,00Кредиты кред.орг. 1д32002800000-100,0080,000,007,270,008-30дн32004200000-100,0020,000,001,820,00Итого по разделу 3 1000000-100,00100,000,009,090,00Итого по ссудным операциям 104292910615311,78  94,7893,464. Операции с ЦБ      0,000,00обратн.продажа50113349864117817,7081,6763,043,183,63пр.акции50706220,000,000,000,000,00векселя д/в515015500629714,4912,849,640,500,55погашение 91-180дн515047970-100,001,860,000,070,00погашение 180-1г51505804170962026,371,8826,170,071,51погашение 1-3г515061331330,000,310,200,010,01не оплач.,не опротест.515096146140,001,430,940,060,05Итго по разделу 4 428366532052,49100,00100,003,895,755. Участие      0,000,00в УК орг-16020231310,00100,00100,000,000,00Итого по разделу 5 31310,00100,00100,000,000,006. РКО      0,000,00по конверс. И срочн.О4740843244178-3,3829,7047,010,390,37требования по пр.О47423929119228,316,3813,410,080,10требования по плч.%474271737249343,5211,9328,050,160,22предстоящие выплаты4750275681025-86,4651,9911,530,690,09Итого по разделу 6 145588888-38,95100,00100,001,320,78Итого по активным О 110035411357703,22  100,00100,00Группировка активов по срокамНаименованиесчетн.п.к.п.Тпр.,%долян.пк.п.овердрафт негос.ком.орг452013205227983-12,693,18%2,73%ф.л.-ИП454010717100,000,00%0,07%1дн32002800000-100,007,93%0,00%8-30дн32004200000-100,001,98%0,00%до 30дн негос.ком.орг.45203093000100,000,00%9,07%ф.л.-ИП4540317240-100,000,17%0,00%31-90дн негос.ком.орг452047806844352-43,197,74%4,32%ф.л.-ИП454042760-100,000,03%0,00%91-180дн негос.ком.орг452054733138045-19,624,69%3,71%ф.л.-ИП454057547540,000,07%0,07%181-1г негос.фин.орг45106150007200-52,001,49%0,70%негос.ком.орг45206355532345548-2,8135,26%33,68%ф.л.45505892128635220,980,88%2,79%ком.орг.в гос.соб.449065500-100,000,05%0,00%1-3г44907341034100,000,34%0,33%негос.ком.орг4520730572137380822,2730,32%36,44%ф.л.-ИП4540764286000-6,660,64%0,58%ф.л.45506273823170115,772,72%3,09%>3л негос.ком.орг452082365723127-2,242,35%2,25%ф.л.4550715761550-1,650,16%0,15%Итого 100838210258301,73100,00%100,00%

Список литературы [ всего 20]


Список использованной литературы
1.Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004г. №110-И «Об обязательных нормативах банков»;
2.Приказ ЦБ РФ от 1 октября 1997г. №02-430 «О введении в действие новой редакции инструкции Банка России №1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций»».
3.Банковское дело. Под ред. Коробовой. – М., 2006
4.Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина.: Учеб. – 4-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2006. – 768с.
5.Банковское дело: управление и технологии: Учеб. / Под ред. А.М. Тавасиева. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. – 671с.
6.Банковское дело: Учеб. / Под ред. Е.Ф.Жукова, Н.Д. Эриашвили. – 2-е изд. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 574с.
7.Буевич С.Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: Учеб.пособ. – М.: КНОРУС, 2004. –с160.
8.Глобализация и национальные финансовые системы / Под ред. Д.А. Хансона. – М.: Весь мир, 2005. – 320с.
9.Глушкова Н.Б. Банковское дело. – М., 2005
10.Голуб Л.А. Социально-экономическая статистика.: Учеб.пособ. – М.: Гуманит.изд.центр ВЛАДОС, 2001. – 272с.;
11.Жарковская Е.П. Банковское дело – 4-е изд., испр.и доп. – М.: Омега-Л, 2005. – 452с.
12.Ключников М.В. Коммерческий банк: экономико-статистический анализ. – М.: Маркет ДС Корпорейшн, 2004. – 248с.
13.Кузнецова В.В., Ларина О.И. Банковское дело: Уч.пособ. – М.: КНОРУС, 2007. – 264с.
14.Кулаков А.Е. Управление активами и пассивами банка: практ.пособие. М.: Издательская группа БДЦ-пресс, 2004 – 256с.
15.Лаптырев Д.А. Система управления финансовыми ресурсами банка. – М.: БДЦ-пресс, 2005. – 296с.
16.Метод научного управления активами // www.moscou.finance.narod.ru
17.Моисеев С.Р. Проблема достаточности банковского капитала // Банковское дело. – 2005. - №11. – с.12;
18.Тютюнник А.В. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 608с.
19.Управление активами и пассивами. Роль в управлении рисками. По материалам зарубежных сайтов. //www.iso.ru
20.Эриашвили Н.Д. Банковское право: Уч. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ, 2007. – 543с.
Очень похожие работы
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00485
© Рефератбанк, 2002 - 2024