кредитование субъектов малого бизнеса

Введение
Глава 1. Современное состояние рынка кредитования предприятий в РФ
1.1. Роль кредитования в деятельности предприятия
1.2. Нормативно-правовая база, регулирующая процесс кредитования в РФ
1.3. Проблемы и перспективы развития рынка кредитования юридических лиц в РФ
Глава 2. Методические аспекты кредитования МСП в современном коммерческом банке (на примере Северо-Западном банке Сбербанка России)
2.1. Кредитный цикл при осуществлении кредитования МСП
2.1.1.Анализ кредитоспособности заемщика
2.1.2. Заключение кредитного договора
2.1.3. Выдача ссуды и кредитный мониторинг
2.3. Информационно-программное обеспечение и экономическая безопасность банка при формировании кредитного портфеля
Глава 3. Анализ и совершенствование процесса кредитования юридических лиц в Северо-Западном банке Сбербанка России
3.1. Характеристика СЗБ СБ РФ
3.2. Оценка кредитоспособности заемщика
3.3. Рекомендации по совершенствованию процесса кредитования юридических лиц в СЗб СБ РФ
Список литературы
Приложения

Каждому из перечисленных показателей присвоен удельный вес табл.3.2).
Таблица 3.2. Удельные веса показателей
№
показателя
1
2
3

4
5
6
7
8
9 Удельный
вес
показателя
10

15

20

10

9

8

10

9

9

Суммарная величина значений показателей, характеризующая финансовое положение заемщика определяется как сумма показателей с 1 по 9.
Далее в таблицах приведем порядок расчета значений показателей.
Таблица 3.3. Стабильность деятельности предприятия (данный показатель принимает значения от 0 до 10)
Характеристика Значения показателя Предприятие работает в плановом режиме, без перебоев. Кроме того, есть все основания полагать, что в ближайшей перспективе стабильность деятельности не изменится в худшую сторону. 10 Имеются отдельные случаи перебоев в работе предприятия, либо если предприятие стабильно работает, но есть основания полагать, что в ближайшей перспективе у него могут возникнуть трудности, которые могут привести к перебоям в его работе. 5
Предприятие практически не работает, либо (работает со значительными перебоями) 0

Работа исследуемой организации стабильна, поэтому данный показатель для ООО «Берег» принимает значение, равное 10.
Таблица 3.4. Величина чистых активов предприятия (данный показатель принимает значения от 0 до 15)
Характеристика
Значения показателя
Величина чистых активов больше уставного капитала предприятия 15
Чистые активы - величина положительная, но менее уставного капитала в течение максимум одного года 7
Чистые активы - величина отрицательная, но при этом возникшие убытки предприятия носят краткосрочный характер и предусмотрены финансовым планом, согласованным с банком. (Убытки при реконструкции предприятия, убытки при осуществлении строительных работ, убытки связанные с сезонностью бизнеса, убытки при наличии наращенного дохода, который отразится в отчетности в следующем отчетном периоде и т.п.), либо Чистые активы - величина отрицательная, но при этом деятельность предприятия прибыльна и в динамике величина отрицательных чистых активов сокращается не менее чем на 5% ежеквартально, что исключает угрожающие явления. 6
Отрицательные чистые активы, вызванные убытками предприятия, которые не предусмотрены финансовым планом предприятия. 0
Данный показатель для ООО «Берег» принимает значение, равное 15.
В расчете показателя платежеспособности предприятия принимают участие два коэффициента:
коэффициент текущей ликвидности (Кт.л.);
коэффициент быстрой ликвидности (Кб.л.)
Коэффициенты ликвидности рассчитываются на основании балансовых данных заемщика по следующим формулам:
Кт.л =(260+240+210+250+270) / (510+610+620);
Кб.л.=(240+260+214) / (610+620).
Нормативные значения для коэффициентов приведены в таблице 3.5.
Таблица 3.5. Нормативные значения для коэффициентов ликвидности
Значение Кт.л.
Значение составляющей № 1 для показателя платежеспособности
расчета (П1) К.т.л>=1 10 К.т.л.=от 0,9 до 1 9 К.т.л.=от 0,8 до 0,9 8 К.т.л.=от 0,7 до 0,8 7 К.т.л.=от 0,6 до 0,7 6 К.т.л.^от 0,5 до 0,6 5 К.т.л.=от 0,4 до 0,5 4 К.т.л.=от 0,3 до 0,4 3 К.т.л.=от 0,2 до 0,3 2 К.т.л.=от 0.1 до 0,2 1 К.т.л.=от 0 до 0,1 0 Значение Кб.л. Значение составляющей № 2 для расчета показателя платежеспособности (П2) К.б.л.>=0,6 10 К.б.л =от 0,54 до 0,6 9 К.б.л.=от 0,48 до 0,54 8 К.б.л.=от 0,42 до 0,48 7 К.б.л.=от 0,36 до 0,42 6 К.б.л.=от 0,30 до 0,36 5 К.б.л.=от 0,24 до 0,30 4 К.б.л.=от 0,18 до 0,24 3 К.б.л.=от 0,12 до 0,18 2 К.б.л.=от 0,06 до 0,12 1 К.б.л.=от 0 до 0,06 0
Коэффициенты текущей и быстрой ликвидности для ООО «Берег» равны соответственно 0,86 и 0,43
Показатель платежеспособности (П) принимает значения от 0 до 20 и рассчитывается по формуле:
П=П1+П2, т.е. 8+ 7 = 15 (3.1)
Соответственно, данный показатель для ООО «БЕРЕГ» принимает значение, равное 15.
В расчете следующего показателя принимают участие два коэффициента:
рентабельность продаж Р(прод.);
норма чистой прибыли Н (ч.пр.);
Коэффициенты рентабельности рассчитываются на основании отчета о прибылях и убытках заемщика по следующим формулам:
Р(прод)= прибыль от продаж / выручка от реализации (3.2)
Н(ч.пр.)=чистая прибыль / выручка от реализации (3.3)
Нормативные значения для коэффициентов приведены в таблице 3.6.
Таблица 3.6. Нормативные значения для коэффициентов рентабельности
Значение Р(прод)
Значение составляющей № 1 для расчета показателя платежеспособности (Р1) Р(прод)>= 0,1 5 Р(прод).=от 0,09 до 0,1 4,5 Р(прод).=от 0,08 до 0,09 4,0 Р(прод).=от 0,07 до 0,08 3,5 Р(прод).=от 0,06 до 0,07 3,0 Р(прод).=от 0,05 до 0,06 2,5 Р(прод).=от 0,04 до 0,05 2,0 Р(прод).=от 0,03 до 0,04 1,5 Р(прод).=от 0,02 до 0,03 1,0 Р(прод).=от 0,01 до 0,02 0,5 Р(прод).= менее 0,01 0 Значение Н (ч.пр.)
Значение составляющей № 2 для расчета показателя платежеспособности (Р2) Н (ч.пр.) > 0,02 5 Н(ч.пр.)=от 0,018 до 0,02 4,5 Н(ч.пр.)=от 0,016 до 0,018 4,0 Н(ч.пр.)=от 0,014 до 0,016 3,5 Н(ч.пр.)=от 0,012 до 0,014 3,0 Н(ч.пр.)=от 0,010 до 0,012 2,5 Н(ч.пр.)=от 0,008 до 0,010 2,0 Н(ч.пр.)=от 0,006 до 0,008 1,5 Н(ч.пр.)=от 0,004 до 0,006 1,0 Н(ч.пр.)=от 0,002 до 0,004 0,5 Н(ч.пр.)-менее 0,002 0 Показатель рентабельности (Р) принимает значения от 0 до 10 и рассчитывается по формуле:
Р=Р1+Р2 (3.4)
Коэффициенты рентабельности для ООО «Берег» равны 2% и 4,5%, соответственно, показатель рентабельности принимает значение, равное 5,5.
Значения показателя, связанные с отсутствием (наличием) негативных явлений (тенденций), способных повлиять на финансовую устойчивость заемщика в перспективе, представлены в таблице 3.7. Данный показатель принимает значения от 0 до 9.
Таблица 3.7.
Характеристика Значения показателя Отсутствуют негативные явления (тенденции), способные повлиять на финансовую устойчивость заемщика в перспективе. 9
Присутствуют негативные явления (тенденции), способные повлиять на финансовую устойчивость заемщика в
краткосрочной перспективе (год и менее). 5 Присутствуют угрожающие негативные явления (тенденции), способные повлиять на финансовую устойчивость заемщика в перспективе. 0
Можно утверждать, что в деятельности ООО «Берег» отсутствуют негативные явления (тенденции), способные повлиять на финансовую устойчивость заемщика в перспективе, поэтому показатель принимает значение, равное 9.
В связи с отсутствием текущей картотеки неоплаченных расчетных документов к банковским счетам заемщика; отсутствием просроченной задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации, местными бюджетами и внебюджетными фондами; отсутствием просроченной задолженности перед работниками по заработной плате по данному показателю ООО «БЕРЕГ» имеет значение 8.
В связи с отсутствием у заемщика скрытых потерь (например, неликвидных запасов готовой продукции и (или) требований, безнадежных ко взысканию) в размере, равном или превышающем 25 процентов его чистых активов по данному показателю ООО «БЕРЕГ» имеет значение 10. Данный показатель принимает значения от 0 до 10.
В таблице 3.8. представлены значения показателя в зависимости от ситуации заемщика.
Таблица 3.8.
Характеристика Значения показателя У заемщика полностью отсутствуют скрытые потери 10
У заемщика присутствуют скрытые потери в размере не более 5 процентов его чистых активов 6
У заемщика присутствуют скрытые потери в размере от 5 до 10 процентов его чистых активов 2
У заемщика присутствуют скрытые потери равные или превышающие 25 процентов его чистых активов. 0

В связи с отсутствием у ООО «БЕРЕГ» случаев неисполнения в течение последнего года заемщиком обязательств по иным договорам с банком либо случаев прекращения заемщиком обязательств по иным договорам с банком предоставлением взамен исполнения обязательства отступного в форме имущества, которое не реализовано кредитной организацией в течение 180 календарных дней или более, данный показатель принимает значение 9. (от 0 до 9 в зависимости от наличия случаев неисполнения обязательств).
Убыточная деятельность отсутствует, следовательно, этот показатель принимается равным 9. Процедура согласования убыточной деятельности должна сочетать в себе наличие плана развития заемщика (бизнес-плана) и письменного пояснения к нему, характеризующего аргументированные причины возникших (запланированных) убытков. Данный показатель принимает значения от 0 до 9.
Таким образом, финансовое положение заемщика признается:
«хорошим» в случае если сумма значений всех девяти показателей принимает значение от 85 до 100, при этом одновременно:
- значение показателя № 1 не равно 0;
- значение показателя № 2 больше 6;
- значение показателя № 6 равно 8;
- значение показателя № 5 равно 9;
- значение показателя № 7 не равно 0;
- значение показателя № 8 равно 9;
- значение показателя № 9 равно 9.
- коэффициент текущей ликвидности Кт.л принимает значение не менее 0,5;
- коэффициент быстрой ликвидности Кб.л. принимает значение не менее 0,3.
«средним» в случае если сумма значений всех девяти показателей принимает значение свыше 18, при этом показатели №№ 2,5 и 9 не равны нулю.
«плохим» в случаях если выполняется хотя бы один из перечисленных ниже показателей:
если заемщик признан несостоятельным (банкротом) в соответствии с законодательством;
заемщик является устойчиво неплатежеспособным;
если значение показателя № 2 равно нулю;
если значение показателя № 5 равно нулю;
если значение показателя № 9 равно нулю.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что согласно методике оценки кредитоспособности заемщика Северо-Западным Банком СБ РФ финансовое положение компании ООО «БЕРЕГ» признается хорошим.
3.3. Рекомендации по совершенствованию процесса кредитования юридических лиц в СЗб СБ РФ
С учетом зарубежного опыта представляется целесообразным принять в России следующие меры стимулирования финансовой поддержки предприятий МБ.
1. Увеличить в федеральном и региональных бюджетах объем финансовых средств на развитие системы гарантийных фондов.
Широкое применение гарантийных механизмов позволило бы многократно увеличить объемы кредитования МБ. Мировой опыт показывает, что происходит повсеместный отказ государства от прямых денежных дотаций в пользу косвенных мер поддержки, среди которых основную роль играют гарантии возврата выданных финансовыми организациями кредитов.
Учитывая ограниченные финансовые возможности государства, необходимо активно привлекать дополнительные источники финансирования, в частности международные финансовые институты и организации. В России можно выделить несколько международных структур, активно работающих в сфере кредитования МБ: Агентство США по международному развитию, ЕБРР, МФК, МБРР, Министерство международного развития Правительства Великобритании, Фонд Евразия, Швейцарское Агентство развития и сотрудничества и др.
Заслуживает внимания и дальнейшего распространения опыт ряда российских регионов (Белгородская обл., Краснодарский и Ставропольский края) по созданию специального имущественного фонда, средства которого выступают в качестве залога по выдаваемым кредитам.
2. Увеличить в федеральном и региональных бюджетах объем финансовых средств на субсидирование процентных ставок по кредитам.
По мнению представителей банковского сообщества и малого бизнеса, государство должно субсидировать 60% процентной ставки банка, сами банки - 20%, предприниматели - 20%.
Большинство экспертов отмечает крайнюю неэффективность системы господдержки малого бизнеса через Федеральный фонд поддержки малого предпринимательства (ФФПМП). Действующая система предусматривает перечисление средств из Федерального фонда в его региональные отделения, далее происходит прямое ("точечное") финансирование отдельных предпринимателей. Необходимо создать механизмы, позволяющие использовать денежные средства и имущество ФФПМП для субсидирования процентной ставки по кредитам, а также в качестве залогового обеспечения (с возможной передачей части государственного имущества в собственность ФФПМП).
3. Содействовать созданию специализированных банков (государственных или коммерческих) по кредитованию малого бизнеса (аналогичных банку Соко-Чукин в Японии). Деятельность таких банков могла бы осуществляться не только за счет собственных средств, но и с опорой на систему государственного рефинансирования. Альтернативный вариант может предусматривать государственное рефинансирование специально отобранных для этой цели банков.
4. Развивать сотрудничество мелких и крупных банков в целях расширения банковского кредитования малого бизнеса и снижения кредитных рисков.
В частности, крупные банки могли бы выделять своим партнерам из числа небольших банков целевые кредитные линии для финансирования МБ. Таким образом, мелкие банки смогут более эффективно удовлетворять спрос на кредиты со стороны малого бизнеса, а крупные - получать доход, не неся существенных затрат на кредитование большого количества малых предприятий.
Для улучшения условий банковского кредитования МБ необходимо также внести ряд изменений в действующее законодательство. В частности:
- исключить из налогооблагаемой базы банков доход от кредитов, выданных малому бизнесу;
- снизить плату за регистрацию договоров залога транспорта и недвижимости у нотариусов путем установления фиксированной платы, а не процента от стоимости имущества;
- способствовать развитию сети кредитных бюро;
- установить внеочередной порядок списания средств со счета для погашения ссудной задолженности и процентов по ней;
- при ликвидации должника исключить заложенное имущество из конкурсной массы;
- признать обеспеченными кредиты, предоставленные МБ под гарантии и поручительство региональных фондов поддержки малого предпринимательства, а также крупных российских и зарубежных компаний/банков.
Северо-Западный банк СБ РФ в 2007 г. в соответствии с тенденциями рынка усиленно развивал розничное кредитование. Если в среднем по системе портфель кредитов физическим лицам вырос на 75%, то у Северо-Западного банка СБ РФ — почти в 2,5 раза до 36,6 млрд. руб. В результате доля розничных ссуд в кредитном портфеле банка увеличилась с 9,1% до 14,1%, а предприятий — сократилась с 90,8% до 85,9%. И на 10 крупнейших заемщиков приходится уже не 17,1% кредитного портфеля, а 18,2%. Графически это представлено на рисунке 3.2.
Рисунок 3.2. Динамика портфеля кредитов Северо-Западного банка СБ РФ
Динамика портфеля кредитов Северо-Западного банка СБ РФ в целом совпадает с показателями банка в целом и представлена на рисунке 3.3.
Рисунок 3.3. Динамика кредитного портфеля Северо-Западного банка СБ РФ
Данные о рентабельности кредитного портфеля Северо-Западный банк СБ РФ представим на рисунке 3.4.
Рис. 3.4. Рентабельность кредитного портфеля Северо-Западного банка СБ РФ
Таким образом, можно сделать вывод о том, что банку надо совершенствовать систему риск-менеджмента.
В процессе анализ были выявлены следующие факторы, оказывающие негативное влияние на процесс кредитования предприятий в Северо-Западный банк СБ РФ :
длительный (15 дней) срок рассмотрения кредитной заявки;
недостаточный уровень развития риск-менеджмента;
Для решения указанных проблем представляется целесообразным порекомендовать руководству банка осуществить следующие мероприятия:
нанять в отдел рассмотрения кредитных заявок двух новых сотрудников, что позволит сократить время рассмотрения каждой кредитной заявки и тем самым будет способствовать расширению возможностей филиала по проведению операций кредитования предприятий;
внедрить более совершенную систему риск-менеджмента, которая усовершенствует управление кредитным риском, за счет чего сократится величина просроченных кредитов и увеличится рентабельность кредитного портфеля.
внедрение системы микрофинасирования для СМП
Рассмотрим, каким образом банку следует внедрить указанные мероприятия.
Северо-Западный банк СБ РФ сможет существенно снизить издержки, упростив процедуру оценки заемщика при микрофинансировании. Принципиальное отличие данного направления деятельности от традиционного кредитования заключается в том, что банк не так детально проверяет платежеспособность потенциального заемщика.
Срок рассмотрения заявки по микрофинансированию обычно не превышает пяти дней, тогда как заявка на традиционную ссуду, как правило, рассматривается не менее двух недель. Основные требования к заемщику — постоянная регистрация в регионе, где осуществляется кредитование, срок реальной работы бизнеса не менее 6 месяцев, наличие прибыли. Банку необходимо представить только самые важные документы, в частности учредительные, свидетельство о регистрации, отчетность за несколько кварталов, все остальное заменяет кредитное интервью, что сокращает количество необходимых бумаг на 70%.
Северо-Западный банк СБ РФ предлагается ограничить микрофинасирование суммой от 150 до 300 тыс. руб. с годовой ставкой 24% годовых.
Предложения расширить перечень кредитных услуг для юридических лиц в Северо-Западный банк СБ РФ предполагают повышение доходности. Однако это повышение возможно лишь при значительном повышении качества управления кредитными рисками.
Система управления кредитным риском включает в себя:
1. Организационную модель управления кредитным риском
2. Систему санкционирования кредитных решений
3. Методы оценки и прогнозирования кредитного риска
4. Методы минимизации кредитного риска
5. Методы управления кредитным риском.
Организационная модель управления кредитным является трехуровневой и состоит из служб риск-менеджмента находящихся в Центральном офисе, региональных дирекциях и филиалах. Для обеспечения экономической эффективности проводимой кредитной политики филиала, в том числе и внедрение рекомендаций по совершенствованию предоставляемых юридическим лицам кредитных услуг, целесообразно построить модель управления кредитным риском, представленную на рис. 3.6.

Рис. 3.6. Модель управления кредитным риском
Следует разграничить компетенцию каждого уровня организационной структуры управления кредитным риском.
Системные решения принимаются на уровне Блока Управления кредитными рисками в ЦО, а именно:
разработка Кредитной политики;
разработка и развитие методологии управления кредитными рисками;
системная оценка и минимизация рисков на портфельном уровне;
управление резервами на возможные потери;
обучение и аттестация персонала;
оценка риска по крупным сделкам;
регламентация взаимоотношений со службами, генерирующими кредитный риск.
На уровне Региональных дирекций (РД) принимаются отдельные системные решения по филиалам, входящим в зону ответственности РД, зафиксированные в Положениях о РД и Кредитных комитетах РД, а также оценка рисков по индивидуальным сделкам в соответствии с установленными лимитами.
На уровне филиалов Банка - оценка рисков по индивидуальным сделкам в соответствии с установленными лимитами.
Оценку риска кредитования предприятий малого бизнеса целесообразно осуществлять на базе методологии, разработанной с привлечением международной консалтинговой компании и адаптированной с учетом лучшей мировой практики и рекомендаций Базельского Комитета ( в т.ч.Базель II).
В результате совершенствования системы риск-менеджмента могут быть достигнуты следующие результаты: 1. Создана трехуровневая система управления кредитными рисками многофилиального банка федерального масштаба.
2. Система управления кредитными рисками может быть приведена к полному соответствию требованиям нового Базельского соглашения по капиталу (в части использования продвинутых методов для оценки рисков и достаточности капитала) с привлечением ведущих консультантов.
3. Высокий уровень развития системы управления кредитными рисками будет подтвержден оценкой международных аудиторов, рейтинговых агентств и зарубежных контрагентов.
Итак, рекомендации по совершенствованию системы кредитования предприятий в Северо-Западном банке СБ РФ предполагают:
совершенствование системы риск-менеджмента;
расширение спектра предоставляемых предприятиям услуг кредитования;
сокращение времени рассмотрения кредитной заявки.
Для этого необходимо осуществить следующие действия:
привлечение двух специалистов в кредитный отдел;
привлечение специалистов консалтинговой фирмы для внедрения автоматизированной системы управления кредитным риском;
проведение рекламной кампании для популяризации новой услуги – микрокредитования.
Затраты на осуществление этих действий представим в таблице 3.9.
Таблица 3.9
Затраты на проект совершенствования процесса кредитования предприятий в СЗб СБ РФ
Статья затрат Сумма, тыс. руб. в год 1. Оборудование двух рабочих мест: Офисная мебель 20 Оргтехника 80 Программное обеспечение 60 канцелярские товары 36 2. Заработная плата 520 3. Оплата услуг внешних консультантов 620 3. Рекламный бюджет Реклама на радио:
- разработка рекламного обращения
- выход рекламы в эфире в течение 3 месяцев на 3 радиостанциях (290 тыс. * 3 мес. *3)
Реклама в газете «Деловой Петербург» в течение 3 мес. (14 недель) 2 раза в неделю (19 тыс. *2* 14)
Вывески и рекламные щиты на 3 месяца
- разработка дизайн-макета
- размещение
30
2610
532
32
195 Итого затрат по проекту 4735
Анализ рынка указывает на то, что банк, внедряющий новый вид услуг для предприятий малого бизнеса, уже в первый год работы сможет сформировать кредитный портфель из тысячи кредитов по 300-500 тыс. рублей и получить достаточно надежный актив с приемлемым уровнем доходности. Также можно ожидать повышение спроса на кредиты банка, связанный с сокращением срока рассмотрения заявки, что принесет кредитной организации (при условия повышения эффективности управления кредитным риском) от 10 до 20 % повышения доходности по кредитным операциям. Ориентируясь на показатели отчетности и расчетов на ее основании в данной работе, представим ожидаемые доходы в таблице 3.10.
Таблица 3.10
Доходы от реализации проекта
Статья доходов Сумма, тыс. руб. Порядок расчета Доход от введения экспресс-кредитования 2160 1000*300*0,24*0,03 Доход от сокращения времени рассмотрения кредитной заявки 2918 29177*0,1 Итого ожидаемый доход 5078 0,24 – кредитная ставка
0,03 – доходность кредитного портфеля
29177 – доход по кредитной деятельности
Текущий эффект (Этек) можно оценить как превышение ожидаемых доходов над расходами от внедряемых мероприятий, который может быть рассчитан по по формуле (3.5), тыс. руб.:
Этек = П – К (3.5)
где П – величина ожидаемого дохода
К – сумма расходов на осуществление рекомендуемых мероприятий.
Э тек = 5078 – 4735 = 343 тыс. руб.
Эффективность предложения составляет: 5078 / 4735 = 1,08, то есть одна единица затрат приносит 1,08 руб. дохода.
Определим индекс доходности как отношение текущего эффекта (Этек) к величине приведенных затрат (К) по формуле (3.6):
ИД = Этек / К (3.6)
ИД =343 / 4735 *100% = 7,24%
Таким образом, можно сделать вывод, что предлагаемые мероприятия экономически эффективны для Северо-Западного банка СБ РФ , и затраты окупятся уже на первом году внедрения мероприятий.
Заключение
Малые предприятия играют огромную роль в решении текущих социально-экономических проблем и расширении занятости. Большое значение для обеспечения конкурентоспособности российской экономики и экономического роста в будущем имеет развитая культура предпринимательства. Малые предприятия в состоянии в самое короткое время создать значительное количество рабочих мест, расширить налоговую базу, способствовать росту национального дохода и обеспечить выпуск импортозамещающей продукции. Сегодня в странах с развитой экономикой малые предприятия являются важным «локомотивом» экономического роста. Следовательно, создание благоприятных условий для развития предпринимательства имеет важнейшее значение как для малого сектора, так и экономики в целом.
Согласно результатам опросов руководителей предприятий, проведенных Институтом экономики переходного периода (ИЭПП), главная цель займов — это пополнение оборотных средств. В 2005 году 70% предприятий–участников опроса брали кредиты именно на эти нужды, в 2006 году их доля несколько снизилась (до 62%). В то же время доля кредитов, идущих на переоборудование производства, на протяжении последних трех лет увеличилась с 22 до 36%, а доля кредитов на расширение производства выросла почти вдвое (с 13 до 25%).
Уже третий год подряд доля кредитов нефинансовому сектору составляет более половины всех активов банков, хотя еще в начале 2000 года было менее трети (31,9%). В 2006−м этот показатель приблизился к 60%, что считается приличной цифрой даже в развитых государствах.
Банковские кредиты нефинансовым организациям удлинились. За десять месяцев 2007 года, сообщает Банк России, кредитов на срок более трех лет стало на 65% больше, чем в предыдущем году. В целом же удельный вес длинных ссуд составляет примерно пятую часть от всех выданных кредитов — более 18%. Закрепился в банковском кредитовании и приоритет национальной валюты: примерно четыре пятых всех выданных кредитов — рублевые.
Основу клиентской базы филиала составляют частные и государственные предприятия и компании, представляющие различные отрасли производства и сферы деятельности Санкт-Петербурга и Ленинградской области.
Проведенный анализ показателей эффективности деятельности филиала говорит о том, что коэффициенты прибыльности и доходности банка ниже рекомендуемых значений. Рентабельность кредитных операций и надежность филиала ниже нормы. Это говорит о том, что кредитная политика филиала недостаточна эффективна. У филиала значительное количество рискованных ссуд, что также негативно характеризует кредитную политику.
Приоритет в кредитовании отдается проектам и сделкам с короткими и средними сроками окупаемости, высокой эффективностью и минимальным кредитным риском, а также предусматривающим перевооружение и модернизацию уже действующих производств, равно как и проектам, по которым вложение собственных средств Заемщиков планируется наряду с привлечением кредитов.
Кредиты предоставляются платежеспособным Заемщикам при наличии реальных источников их погашения, надежного и ликвидного обеспечения в формах, предусмотренных действующим законодательством и, как правило, при условии открытия расчетного (текущего валютного) счета в Банке.
Кредитование осуществляется строго в пределах лимитов, устанавливаемых уполномоченными органами Банка. Сроки кредитования устанавливаются в зависимости от условий реализации конкретных проектов и сделок и их окупаемости. При этом под общим сроком кредитования понимается период от начала фактического использования кредита до даты погашения основного долга в полном объеме.
Сегодня Северо-Западный банк является самым крупным банком в Северо-Западном регионе. В составе банка функционируют 1015 офисов и 1105 банкоматов. Северо-Западный банк продолжает вносить активный вклад в экономику региона и сотрудничает со многими крупными организациями региона. Он активно поддерживает нефинансовые организации, используя различные методы.
Северо-Западный банк Сбербанка России работает на территории 7 субъектов РФ - Санкт-Петербурга, Ленинградской, Калининградской, Мурманской, Псковской, Новгородской областей, а также Республики Карелия.
В процессе анализ были выявлены следующие факторы, оказывающие негативное влияние на процесс кредитования предприятий малого бизнеса в Северо-Западном банк СБ РФ :
длительный (15 дней) срок рассмотрения кредитной заявки;
недостаточный уровень развития риск-менеджмента;
отсутствие развитой системы кредитования малого бизнеса (микрокредитование - обычно это беззалоговые ссуды на сумму до 600 тыс. рублей).
Рекомендации по совершенствованию системы кредитования предприятий в Северо-Западный банк СБ РФ предполагают:
совершенствование системы риск-менеджмента;
расширение спектра предоставляемых предприятиям услуг кредитования;
сокращение времени рассмотрения кредитной заявки.
Для этого необходимо осуществить следующие действия:
привлечение двух специалистов в кредитный отдел;
привлечение специалистов консалтинговой фирмы для внедрения автоматизированной системы управления кредитным риском;
осуществление рекламной кампании для популяризации новой услуги – микрокредитования.
На основе проведенных расчетов можно сделать вывод, что предлагаемые мероприятия экономически эффективны для Северо-Западного банк СБ РФ, и затраты окупятся уже на первом году внедрения мероприятий.
Список литературы
Гражданский кодекс РФ
Федеральный закон от 10 июня 2002 г. N 86-ФЗ (в ред. от 29.07.2004) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1-ФЗ (в ред. от 29.12.2004) "О банках и банковской деятельности".
Инструкция Банка России от 16.01.2004 N 110-И "Об обязательных нормативах банков";
Письмо Банка России от 27.07.2000 N 139-Т "О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций";
Письмо Банка России от 23.06.2004 N 70-Т "О типичных банковских рисках",
Письмо от 27.07.2000 N 139-Т "О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций".
Положение Банка России от 26.03.2004 N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности";
Положение Банка России от 20.03.2006 N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери".
Положение Банка России от 16.12.2003 N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах"
Указание Банка России от 16.01.2004 N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов";
Указание Банка России от 31.03.2000 N 766-У "О критериях определения финансового состояния кредитных организаций"
Указание от 16 января 2004 г. N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов"
Банковский курс. Корпоративное издание банка Москвы №3 2006Деньги. Кредит. Банки: учеб. / под ред. В.В.Иванова,Э Б.И. Соколова. – М.: Проспект, 2006. – 848 с.
Банковское дело // под редакцией Жукова Е.Ф., Эриашвили Н.Д. М.: ЮНИТИ, 2006. – 575 с.
Братко А.Г. Банковское право России. М.: Дело, 2003.- 650 с.
Воронин А.С. Стратегическое планирование и управление рисками в коммерческом банке // "Управление в кредитной организации", 2007, N 1
Гриценко Р.А. Обеспечение экономической безопасности банковской системы // http://www.bankir.ru/analytics/nadzor/7/27384
Гуманков К. Экспресс-кредитование // "Финанс" № 25 (115) 18-24 июля 2005 г.
Гардинер Б. Природа риска. //Страховое дело, №6, 2004. -с.41-44.
Грабовый П.Г., Петрова С.Н., и др. Риски в современном бизнесе. М.:Изд."Аланс", 2003.-200 с.
Гранатуров В. М. «Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения»: Учебное пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство «Дело и сервис», 2005. – 160 с.
Грюнинг Х. ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. Пер. с англ. публикации МБРР (Всемирного банка). М.: Весь мир, 2007. – 304 с.
Давыдов Р.А. Управление кредитными рисками и методы их оценки при кредитовании // "Банковское кредитование", 2007, N 2
Зайцева О.А. Базель II. Первый компонент - стандартизированный подход к оценке кредитного риска // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии. 2007. N 2(98).
Загорий Г.В. О методах оценки кредитного риска. // Деньги и кредит. 2004. № 6. С.31-34.
Ковалев В.В., Ковалев Вит. В. Финансы организаций (предприятий): учебник. – М. Проспект, 2006. – 352 с.
Ковалев П.Н. Методы банковского риск-менеджмента на этапе идентификации и оценки последствий от наступления рисков // "Управление в кредитной организации", 2006, N 3
Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко. М.: КНОРУС, 2007. – 264 с.
Лаврушин О.И., Мамонова И.Д., Валенцева Н.И. и др. Банковское дело: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика , 2005. – 232 с.
Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки: Экспресс-курс.. СПб: КноРус – 2007. – 320 с.
Лаврушин О.И. Банковские риски. СПб.: КноРус, 2007. – 232 с.
Логвинова Н. Бум промышленного кредитования откладывается до лучших времен // Банковское обозрение 13.04.2007
Макаров А.В. Кредитно-расчетные отношения. – М.: Эксмо-Пресс – 2005. – 189 стр.
Малышев А.И. Оценка и управление финансовыми рисками в коммерческих банках российской федерации // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии", 2007, N 4
Малышев А.И. Базель II: новые подходы к оценке риска и достаточности капитала // Регламентация банковских операций в нормативных документах (с комментариями). 2006. N 8(92);
Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт -М: Русская деловая литература, 2004 г. – 560 с.
Папулин Д.В. Об оценке экономического положения кредитных организаций // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии. 2007. N 2(98).
Рогов М. А. Риск-менеджмент / М. А. Рогов. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 118 с.
Седин А. И. Кредитная политика и кредитная культура: отражение во внутренних инструкциях западного банка // Банковские Технологии, №3 2005 г. с. 24-29
Слуцкий А.А. Банковские риски: классификация для страхования // "Банковское кредитование", 2007, N 1
Стрельцова Н.Т. Условия деятельности коммерческого банка в современной российской экономике. Новосибирск: Институт экономики и организации промышленного производства СО РАН, 2004. – 407 с.
Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: Базовые операции для клиентов.- М.:Финансы и статистика - 2005, 303 стр.
Тавасиев А.М., Эриашвили Н.Д. Банковское дело. М.: ЮНИТИ, 2006. – 528 с.
Тальская М. Фавориты кредита // «Эксперт» №11(552)19 марта 2007
Тимкин М.В. Кредитные риски: внутренние модели оценки // "Банки и деловой мир", 2007, N 3
Челноков В.А.Банки и банковские операции: Букварь кредитования, технология банковских ссуд, околобанковское рыночное пространство. М.: Высшая школа, 2004. - 291 с.
Материалы сайта ЦБ РФ www.cbr.ru
Материалы сайта www.bankir.ru
Челноков В.А.Банки и банковские операии: Букварь кредитования, технология банковских ссуд, околобанковское рыночное пространство. М.: Высшая школа, 2004. - 291 с.
Банковское дело // под редакцией Жукова Е.Ф., Эриашвили Н.Д. М.: ЮНИТИ, 2006. – 575 с.
Деньги. Кредит. Банки: учеб. / под ред. В.В.Иванова,Э Б.И. Соколова. – М.: Проспект, 2007. – 848 с.
Логвинова Н. Бум промышленного кредитования откладывается до лучших времен // Банковское обозрение 13.04.2007. С.17-21
Тальская М. Фавориты кредита // «Эксперт» №11(552)19 марта 2007. С.5-14
Логвинова Н. Бум промышленного кредитования откладывается до лучших времен // Банковское обозрение 13.04.2007. С.17-21
Логвинова Н. Бум промышленного кредитования откладывается до лучших времен // Банковское обозрение 13.04.2007
Состояние банковского сектора России за 9 месяцев 2007 года // Вестник Банка России. 13 декабря 2007 года.- № 68 (938)
Состояние банковского сектора России за 9 месяцев 2007 года // Вестник Банка России. 13 декабря 2007 года.- № 68 (938)
Источник: данные общероссийской общественной организации малого и среднего бизнеса "ОПОРА РОССИИ".
Мельникова А.В. КРЕДИТОВАНИЕ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА: КАК КАЧЕСТВЕННО ОЦЕНИТЬ КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ // "Банковское кредитование", 2007, N
35. Мельникова А.В. КРЕДИТОВАНИЕ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА: КАК КАЧЕСТВЕННО ОЦЕНИТЬ КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ // "Банковское кредитование", 2007, N 3
Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Б.Банковские операции: учебник. – М.:ИД «ФОРУМ»,:ИНФРА-М, 2007. – 368 с.
Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Б.Банковские операции: учебник. – М.:ИД «ФОРУМ»,:ИНФРА-М, 2007. – 368 с.
Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Б.Банковские операции: учебник. – М.:ИД «ФОРУМ»,:ИНФРА-М, 2007. – 368 с.

Список литературы [ всего 36]