Вход

Проблемы усиления позиций российских компаний на мировом рынке продукции цветной металлургии.

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Дипломная работа*
Код 141883
Дата создания 2008
Страниц 74
Источников 80
Покупка готовых работ временно недоступна.
4 330руб.

Содержание

Содержание
Введение
Глава I. Мировой рынок продукции цветной металлургии
1.1.Общая характеристика мирового рынка цветной металлургии
1.2.Современные формы управления активами на международном рынке цветной металлургии
Глава II. Специфика рынка цветной металлургии
2.1 Российская ниша рынка цветных металлов и ее взаимодействие с конкурентами
2.2.Особенности функционирования российских субъектов мирового рынка цветной металлургии
2.3.Прогнозирование позиций российских производителей на мировом рынке цветной металлургии
Глава ІІІ. Глобализация рынка цветных металлов
3.1. Программа российских экспортеров-продуцентов для завоевания выгодных стратегических позиций
3.2. Процесс слияния и поглощения с участием российских производителей как эффективная конкурентная стратегия.
Заключение
Список использованной литературы

Фрагмент работы для ознакомления

Так в 2007-2011 годах производственные мощности российских металлургических предприятий значительно возрастут: по выпуску глинозема – более чем на 30%, первичного алюминия – более чем на 25%, рафинированной меди – более чем на 35%, цинка – более чем на 50%. При этом уровень загрузки мощностей российских металлургических предприятий в 2007-2011 гг. сохранится на уровне близком к 100%, что обусловлено высоким уровнем конкурентоспособности существующих предприятий на мировом рынке, а также соответствием мировым стандартам технических и технологических характеристик новых производственных мощностей и их обеспеченностью сырьем и электроэнергией по конкурентоспособным ценам.
В среднесрочной перспективе (2007-2010 гг.) эксперты ИА «INFOLine» прогнозируют сохранение высокого уровня мировых цен на металлы, чему будут способствовать: изменение баланса производства и потребления металлов в Китае, наращивание объема спекулятивного капитала на рынке цветных металлов, возможность продолжения снижения курса доллара по отношению к евро, сохранение высоких цен на нефть (выше 60 долл. за баррель), возможность увеличения дефицита на рынках никеля, цинка и олова, а также возможность замедления темпов роста экономики США.
По мнению экспертов ИА «INFOLine», после 2010 года цены на цветные металлы будут иметь тенденцию к снижению в виду: завершения перестройки структуры спроса на цветные металлы в мировой экономике и повышением ее предсказуемости в виду стабилизации темпов роста и структуры потребления цветных металлов экономикой Китая, формирования устойчиво положительного баланса производства и потребления большинства цветных металлов (за исключением никеля), ускоренного развития сырьевой базы цветных металлов в период высоких цен и повышения эффективности металлургического сектора Китая.
Рост производственных мощностей в 2007-2011 гг. будет связан с реализацией следующих крупных проектов:
• в алюминиевой отрасли (строительство алюминиевого завода компаниями РУСАЛ и ОАО «Гидро-ОГК» в рамках проекта «БЭМО», строительство компанией РУСАЛ алюминиевого завода в Иркутской области, модернизация Братского алюминиевого завода, строительство Группой «СУАЛ» пятой серии комплекса цеха электролиза ОАО «Иркутский алюминиевый завод», строительство глиноземного завода в рамках проекта «Коми-алюминий»);
• в медной отрасли (строительство цехов электролиза меди ОАО «УГМК» на ОАО «Уралэлектромедь» и ЗАО «РМК» на ЗАО «Кыштымский медеэлектролитный завод»);
• в цинковой отрасли (строительство заводов по производству цинка ЗАО «РМК» в Оренбургской области и ОАО «УГМК» в Свердловской области);
• в титановой отрасли (модернизация производства титановой губки Корпорацией «ВСМПО-Ависма»);
• в магниевой отрасли (строительство заводов по производству магния ОАО «Асбестовский магниевый завод» и, возможно, ООО «Русал-Бишофит»);
• в свинцовой отрасли (строительство ОАО «УГМК» линии по переработке лома на Производстве Сплавов Цветных Металлов ОАО «Уралэлектромедь» и модернизация производства ОАО «Электроцинк»).
В целом перспективы российской цветной металлургии представляются достаточно благоприятными, что подтверждается планами развития сырьевой базы, наращивания мощностей и повышению уровня их загрузки, а также перспективами привлечения прямых иностранных инвестиций в сферу добычи руд цветных металлов и, возможно, металлургический сектор. В таблице 6 представлены факторы, которые, по мнению экспертов ИА «INFOLine», повлияют на реализацию инвестиционных проектов предприятиями цветной металлургии России в 2007-2011 гг.
Таблица 6.
Факторы, оказывающие наиболее существенное влияние на перспективы инвестиционной деятельности предприятий цветной металлургии
Негативные факторы Позитивные факторы Рост цен на электроэнергию в России, доля которой в структуре себестоимости продукции ряда подотраслей цветной металлургии очень существенна (алюминиевая — 31%, цинковая — 25%, медная — 10%), и перспективы его ускорения. Сохранение мировых цен на цветные металлы в среднесрочной перспективе (до 2010-2011 гг.) на высоком уровне, позволяющее российским компаниям аккумулировать средства для строительства и модернизации производственных мощностей и расширяющее их возможности по привлечению средств на российском и мировом финансовом рынке Отсутствие свободных генерирующих мощностей, необходимых для обеспечения деятельности новых и модернизированных металлургических мощностей, в ряде регионов, благоприятных для реализации проектов с точки зрения других факторов и отсутствие перспективы их появления в краткосрочной перспективе (2007-2009 гг). Так, реализация ряда проектов в алюминиевой промышленности требует строительства дополнительных генерирующих мощностей (например, проект БЭМО), что удорожает проекты и увеличивает сроки их реализации, или невозможна в связи с нерешенностью проблемы энергообеспечения (например, строительство второй очереди Кандалакшского алюминиевого завода). Увеличение инвестиций в развитие сырьевой базы, в первую очередь в алюминиевой, медной, цинковой и свинцовой отраслях, которое позволит повысить уровень обеспеченности собственным сырьем и снизить зависимость от импорта концентрата, который осложняется отсутствием в России крупных портов, способных обеспечить перевалку рудных грузов, нахождением большинства предприятий на значительном удалении от границ РФ и ростом железнодорожных тарифов. Кроме того, развитие собственной сырьевой базы позволит российским предприятиям сократить долю металлолома в структуре сырья, используемого для выплавки металла, экспортные пошлины на который после вступления России в ВТО будут существенно снижены; Повышение роли государства в металлургическом секторе (наиболее ярким примером государственной экспансии в цветную металлургию является приобретение Рособоронэкспортом 68% акций корпорации «ВСМПО-Ависма»), ограничивающие инвестиционную активность крупных холдингов и способствующие наращиванию выплат в форме дивидендов и выкупа акций мажоритарным частным акционерам (в первую очередь это касается ОАО «ГМК «Норильский никель»). Возможность привлечения средств Инвестиционного фонда для развития инфраструктуры (в первую очередь транспортной) проектов по строительству металлургических заводов, рудников и горно-обогатительных комбинатов (проекты РУСАЛа в Иркутской области, ОАО «ГМК «Норильский никель» в Читинской области и ИФК «Метрополь» в Бурятии), снижающая их капиталоемкость и, соответственно, срок окупаемости Приобретение крупнейшими российскими металлургическими холдингами активов за рубежом, которое приводит к снижению доли инвестиций в российские предприятия Устойчивый рост потребления цветных металлов российской промышленностью и строительным комплексом, а также сохранение в среднесрочной перспективе (несколько лет после вступления в ВТО) таможенных барьеров для зарубежной металлопродукции Консолидация российской металлургической отрасли, повышающая конкурентоспособность компаний на мировом рынке и позволяющая мобилизовать дополнительные финансовые ресурсы для реализации инвестиционных проектов на территории РФ
Глава ІІІ. Глобализация рынка цветных металлов
3.1. Программа российских экспортеров-продуцентов для завоевания выгодных стратегических позиций
В настоящее время глобализация мировой экономики подталкивает предприятия к выходу на международную арену. Внешние рынки предоставляют новые возможности сбыта продукции. Несомненные выгоды от выхода предприятия на внешние рынки ставят проблему разработки политики международного маркетинга и организации системы сбыта с учетом новых потребностей. Это особенно трудная задача для предприятий, которые ранее обслуживали только внутренний рынок и не имели постоянных внешнеторговых связей. Международные сделки и поставки обычно занимают больше времени, часто требуют использования новых видов транспорта и подвержены влиянию не только местных, но и иностранных законодательных актов.
Несмотря на все трудности, связанные с выходом на внешние рынки, разработка международной стратегии сбыта продукции является необходимым условиям успеха современного предприятия в условиях жесткой международной конкуренции.
Первым шагом при построении международной системы сбыта является определение стратегических параметров предприятия. В данном случае можно рассмотреть три основных параметра. Во-первых, необходимо проанализировать внешнее окружение предприятия. В рамках этого анализа рассматриваются макроэкономические показатели (экономические, социокультурные, политические и технологические факторы) и микроэкономические факторы, такие, как состояние рынка и конкурентная среда.  Эффективный анализ  внешней среды предприятия должен включать анализ всего мирового рынка, чтобы не упустить из внимания новые тенденции, новых конкурентов или новые возможные рынки. Во-вторых, надо проанализировать сильные и слабые стороны предприятия. Это необходимо для того, чтобы выявить возможности и угрозы, а также глобальные тенденции. Помимо этого предприятие должно определить свое конкурентное преимущество. Руководители предприятия должны знать, что они предлагают на рынке и какие рынки они обслуживают. Они должны быть в курсе технологических и ресурсных возможностей предприятия, его потенциальных продаж и прибыли. В-третьих, нужно учитывать интересы и ожидания всех заинтересованных лиц (акционеры, менеджеры, работники, покупатели) при разработке целей предприятия. Часто разные группы заинтересованных лиц имеют противоположные интересы и ожидания относительно размера предприятия, его прибыльности и стратегии. Таким образом, прежде чем разрабатывать стратегию развития системы сбыта, менеджеры должны удостовериться, что цели, достигаемые с помощью этой стратегии, согласуются с реальным состоянием внешней среды, возможностями предприятия, а также желаниями и ожиданиями всех заинтересованных лиц. 
До того как начинать подробный анализ внешнего рынка, предприятию следует установить свои международные маркетинговые цели и задачи.  Этот процесс можно разделить на три этапа. Во-первых, предприятие должно определить желаемую долю экспорта по отношению ко всему объему продаж. Во-вторых, предприятие должно решить, будет оно выходить на несколько иностранных рынков или на глобальный мировой рынок. Обычно имеет смысл сначала сконцентрировать свои усилия по продвижению товаров на нескольких внешних рынках. В-третьих, предприятие принимает решение по поводу того, страны какого типа выбрать для экспорта своей продукции1. Разграничение между странами делается на основе таких показателей, как политическая стабильность, уровень развития инфраструктуры, уровень доходов населения, географические факторы.
Далее предприятие должно решить, какие именно иностранные рынки выбрать. Внешние рынки можно проранжировать по следующим параметрам: привлекательность рынка, конкурентное преимущество и риск. Привлекательность определяется на основании таких факторов, как язык, законы, географическое положение, стабильность, схожесть культурных традиций и т.п. Конкурентное преимущество характеризуется рыночной стратегией предприятия, наличием конкурентов, этапом жизненного цикла товара. Риск можно разделить на два основных вида. Риск инвестирования связан с возможностью национализации собственности предприятия иностранным правительством или с ограничениями перевода инвестированных ресурсов за границу. Операционный риск связан с экономическим спадом в стране, девальвацией валюты, забастовками и прочими факторами.  После определения критериев предприятие должно осуществить свой выбор внешних рынков, учитывая потенциал рынка, возможный риск, прогнозируемый объем продаж, предполагаемые издержки и прибыль.
Одной из основных особенностей рынка цветных металлов является довольно четко выраженная зависимость ситуации в российском секторе от положения в отрасли в общемировом масштабе. Происходит это за счет крайне высокой ориентированности отечественной цветной металлургии на экспорт. Отсутствие внутреннего рынка приводит к необходимости конкурировать с мировыми производителями цветных металлов. Для этого необходимо соответствовать стандартам в области экологии и промышленной безопасности. По своему техническому оснащению российские предприятия, как правило, уступают западным конкурентам. Значительная часть отечественного оборудования находится на уровне 80-х годов прошлого столетия. Куда большее значение для конкурентоспособности продукции имеют невысокие по мировым меркам цены на электроэнергию в России. Грамотная оптимизация затрат является одним из факторов, уменьшающих риски получения убытков.
Резкое снижение мировых цен на цветные металлы может привести к падению доходов металлургических компаний и сокращению денежных средств на переоборудование. Таким образом, рентабельность российских предприятий будет отставать от западных и сравняться по коэффициентам финансовой эффективности с зарубежными компаниями будет сложно. Анализ эффективности формирования и использования ресурсов предприятия производится хозяйствующими субъектами, как правило, с использованием ограниченного стандартного набора показателей, в то время как современная экономическая наука располагает значительным количеством методик для его проведения. Однако, отсутствуют методики построения комплексной системы оптимизации затрат для цветной металлургии, учитывающие ее специфические черты, особенности формирования себестоимости. Одной из ведущих компаний по производству цветных металлов в России является ОАО «ГМК «Норильский никель». На данном предприятии существуют особенности комплексного производства цветных металлов. В добываемой руде содержится множество цветных металлов, производство которых будет продолжаться, пока рентабельна разработка всего месторождения, а не одного металла.
Нельзя сказать, что проблема конкурентных стратегий и тактики их реализации в экономической теории осталась без внимания. Однако научный поиск в её решении на современном этапе развития экономической теории и практики сохраняет актуальность по ряду причин. Основные из них обусловлены высокой динамичностью ёмкости рынка, радикальными изменениями конкурентообразующих факторов и структуры мирового рынка цветной металлургии, трансформацией практики конкурентной борьбы основных акторов, необходимость корректировки развития автомобильного комплекса России с учётом изменений в российской экономике и мирового опыта с тем, чтобы создать реальные предпосылки для углубления процесса интегрирования России на мировые рынки цветной металлургии.

3.2. Процесс слияния и поглощения с участием российских производителей как эффективная конкурентная стратегия.
Цветную металлургию, по расчетам инвесткомпаний, ожидает череда слияний. Так, аналитики предполагают, что «Норильский никель» может присоединить к себе Уральскую горно-металлургическую компанию. Владимир Катунин думает, что под возможное слияние «Норникель», УГМК и Русская медная компания (РМК) могут создать отдельную компанию. Сергей Кривохижин сомневается, будут ли консолидироваться российские медные компании: «У РМК очень мало сырья, его хватит только на 10-15 лет. Хотя не исключаю, что УГМК и РМК могут консолидировать активы и вывести их на биржу. Также на биржу РМК может выйти и самостоятельно». В алюминиевой отрасли укрупнение уже произошло. Виктор Вексельберг искал, каким образом можно было бы придать новый импульс развития своей компании «СУАЛ-Холдинг», но Alcoa не захотела становиться совладельцем компании, а из партнерства с Фондом Флемингов ничего не вышло. Предпринимателю не оставалось другого выхода, кроме как идти на союз с главным владельцем «Русала» Олегом Дерипаской. Дмитрий Парфенов из «Проспекта» считает, что создающийся на базе «Русала», СУАЛа и трейдера Glencore холдинг «Российский алюминий» еще изменит свою конфигурацию. «В перспективе они могут купить прокатные мощности в Северной Америке, там где особенно активно потребление алюминиевой продукции. Хотя со стороны североамериканских производителей таким сделкам будет оказано жесточайшее сопротивление»,– рассуждает аналитик. По мнению Тимура Пестова, серьезный недостаток «Русала» – огромное расстояние от заводов до портов. (У Alcoa, конкурента укрупненного «Росала», заводы находятся рядом с океанскими портами.) У российской компании было преимущество по стоимости электроэнергии, но из-за роста тарифов на электроэнергию у компании снижается запас прочности. Во многом успешность компании будет зависеть от того, удастся ли ей реализовать строительство новых гидроэнергетических объектов. Компания продолжит искать глиноземные мощности по всему миру. По прогнозам, к 2010 году «Росал» увеличит сырьевую базу примерно на 70%. Компания будет выходить на рынки высоких переделов. Инвестиции в строительство новых мощностей и приобретение новых активов составят $10 млрд, а капитализация – $20 млрд. Несмотря на то что руководство Иркутской области выступило с призывом отменить толлинговые схемы, которые до сих пор применяются при выплавке алюминия из импортного глинозема, аналитики уверены, что правительство не пойдет на ужесточение налогового пресса по отношению к «Росалу». Просто потому, что у господина Дерипаски хорошие связи с Кремлем и он никогда не попадал под «налоговую раздачу». Аналитики могут сколько угодно складывать паззлы из металлургических активов, но при этом нельзя забывать о самом мощном игроке на рынке – государстве. По мнению участников рынка, под прямое управление госкомпаниями могут попасть небольшие предприятия черной металлургии, которые, возможно, будет покупать компания «АТ-Спецтехнология». Она была создана ФГУП «Рособоронэкспорт» и НПО «Авиатехнология» (бывший собственник Ступинского и Кулебакского металлургических заводов) для консолидации производства металлов, используемых в ВПК. Впрочем, пока госхолдинг проявил себя лишь в цветной металлургии – сейчас главным его активом является «ВСМПО-Ависма», крупнейший в мире производитель титана. «ВСМПО-Ависма» обеспечивает титаном аэрокосмическую отрасль и является поставщиком для авиапромышленных концернов Boeing, Airbus и для консорциума EADS. Весной этого года «ВСМПО-Ависма» подписала с Boeing меморандум о создании в Верхней Салде совместного предприятия по механической обработке титановых штамповок для деталей самолета Boeing 787 Dreamliner. А в августе Boeing подписал с российским титановым холдингом 30-летний контракт на поставку титана на сумму $18 млрд. Аналитик Дмитрий Парфенов считает, что в состав стратегического металлургического холдинга может попасть и Самарский металлургический комбинат, который сейчас находится в собственности американской алюминиевой корпорации Alcoa. (кстати, Alcoa является крупным покупателем продукции «ВСМПО-Ависма» на американском рынке). Также, по мнению аналитика, не исключено, что в состав госхолдинга попадут и другие металлургические предприятия, ориентированные на производство продукции для авиастроения, ВПК или энергетического машиностроения. В качестве примера Дмитрий Парфенов называет волгоградский завод «Красный октябрь».
Российская цветная металлургия, несмотря на сложности для слияний и поглощений, имеет потенциал для нескольких больших сделок в 2008 году как в России, так и за ее пределами.
Главными новостями на этом рынке может стать объединение «Норникеля» с государственной «АЛРОСА» и, возможно, консолидация крупнейших игроков СУАЛа и РУСАЛа. Все это будет происходить на фоне сохранения курса на международную экспансию, который уже в начале года подтвердили несколько игроков, включая РУСАЛ, купивший в феврале нигерийскую Alscon за $250 млн,
Инвестбанкиры уверены, что крупные сделки в металлургии, как и в нефтегазовой сфере, не обойдутся без повышенного интереса со стороны государства, которое вряд ли допустит крупных иностранных покупок. В то же время само государство вряд ли удержится от соблазна сделать выгодные вложения в отрасль.
Минеральные ресурсы лежат близко к сердцу нации. Правительство использует разные способы, чтобы участвовать в обладании минеральными ресурсами. Согласие, и более того принятие подобных правительственных условий, например, в форме совместного частно-государственного владения и управления предприятиями, будет неотъемлемой частью будущего процесса слияния и поглощений в России и СНГ.
Многие аналитики считают слияние крупнейшего в РФ производителя цветных металлов с алмазным монополистом вполне соответствующим курсу на усиление роли государства в сырьевом секторе.
В этом году РУСАЛ и СУАЛ начинают строительство боксито-глиноземного комплекса за $1,2 млрд в рамках проекта «Коми Алюминий». В феврале 2007 г. глава Совета директоров СУАЛа Виктор Вексельберг сказал, что слияние с РУСАЛом возможно при условии экономической целесообразности, анализ которой может быть проведен к лету. Долгосрочная стратегия СУАЛа не ставит целью поиск возможностей для слияний и поглощений. Напротив, СУАЛ заинтересован в том, чтобы развиваться самостоятельно. Вместе с тем, он заметил, что любая российская компания с мировыми амбициями будет стремиться вырасти и диверсифицироваться с тем, чтобы получить доступ к более дешевым финансовым ресурсам.
Вероятно, это (рост и диверсификация) будет моделью развития в России и СНГ. Это означает, что в следующие несколько десятилетий мы увидим целый ряд слияний и поглощений... Подобные слияния и поглощения скорее всего будут происходить между российскими компаниями, но могут также привлечь внимание зарубежных компаний. Хотя рационализацию внутри российской алюминиевой промышленности исключить нельзя в силу взаимодополняющей природы активов, которыми располагают компании, но возможностей за пределами страны - особенно в регионах, богатых бокситами – больше.
Заключение
1. Одной из важных особенностей мирового рынка цветных металлов является сложившаяся страновая структура. Количество стран-продавцов на рынке ограничено в связи с ограниченностью ресурса, и воздействие на рынок отдельного продавца может быть достаточно значительно. Лишь несколько стран обладают большинством видов металлических руд.
2. Страны, не обладающие запасами руд металлов, закупают их на мировом рынке, либо стремятся установить контроль над месторождениями в других странах. Зависимость европейских стран от поставок руд и концентратов цветных металлов из развивающихся стран Африки и Азии превышает 20%, Япония закупает около 90% природных ресурсов. На торговле сырьём обычно специализируются развивающиеся страны, тогда как на рынке цветных металлов в качестве продавцов выступают и развитые страны, при этом их доля на рынке может быть достаточно значительна. Так Цветная металлургия сталкивается с рядом глобальных проблем, одна из важнейших - проблема ограниченности запасов сырья, возможный путь ее решения - использование вторичного металла. Вторая важная для отрасли проблема - экологическая. Развитые страны решают ее частично за счет использования экологически чистых технологий, частично за счет переноса производства первичных металлов в развивающиеся страны. Третья проблема — это возрастающая политическая, социальная нестабильность отдельных регионов.
3.Большое распространение в последние десятилетия приобрела практика сбыта через международные торги (тендеры). Торги представляют собой форму торговли, когда покупатель (заказчик) объявляет конкурс для продавцов (поставщиков) на товар с заранее определенными характеристиками и после сравнения полученных предложений заключает контракт с тем продавцом (поставщиком), который предложил товар, наиболее отвечающий условиям торга и на наиболее выгодных условиях.
4. Цветная металлургия является одной из важнейших отраслей промышленности России, причем конкурентоспособность российских предприятий в ряде подотраслей (в первую очередь алюминиевой и никелевой: по производству никеля Россия занимает 1 место, по производству и экспорту алюминия — 2 место в мире) находится на уровне мировых лидеров. Важной особенностью цветной металлургии является ее экспортная ориентированность, которая обусловливается сравнительно небольшим объемом внутреннего рынка. Лицо отрасли определяют крупные металлургические компании и горно-обогатительные предприятия — восемь компаний контролируют около 40% выпуска продукции отрасли. В отрасли сформировались крупные холдинги, осуществляющие интеграцию производства как по вертикали, так и по горизонтали.
5. В целом, по мнению аналитиков ИА «INFOLine», перспективы российской цветной металлургии представляются достаточно благоприятными. Так в 2007-2011 годах производственные мощности российских металлургических предприятий значительно возрастут: по выпуску глинозема – более чем на 30%, первичного алюминия – более чем на 25%, рафинированной меди – более чем на 35%, цинка – более чем на 50%. При этом уровень загрузки мощностей российских металлургических предприятий в 2007-2011 гг. сохранится на уровне близком к 100%, что обусловлено высоким уровнем конкурентоспособности существующих предприятий на мировом рынке, а также соответствием мировым стандартам технических и технологических характеристик новых производственных мощностей и их обеспеченностью сырьем и электроэнергией по конкурентоспособным ценам.
Список использованной литературы
Конституция Российской Федерации (принята 12 декабря 1993 г.) М.: Проспект, 2003 – 192 с.
Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья) М.: Инфра-М, 2004 – 512 с.
Таможенный кодекс Российской Федерации (вступил в силу с 1 января 2004 г.) М.: Инфра-М, 2005 – 224 с.
Федеральный закон «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» от 20 октября 2003 г. //Система ГАРАНТ
Закон РФ «О таможенном тарифе» от 23 мая 1993 г. (в ред. Федерального закона от 27.06.2006) //Система ГАРАНТ
Абрамов А. Конъюнктура рынка цветных металлов стран АТР// Дальний Восток России, - 1997, №1 с. 40-45.
Авдокушин Е.Ф. Международные экономические отношения. М.: Инфра-М, 2005 – 288 с.
Адно Ю. Россия на мировом рынке цветных металлов// МЭМО, - 1999, №8 с. 128-139
Анчуков Н. Национальная безопасность Росси сегодня и в XXI веке. // Проблемы теории и практики управления, 2000, №9;
Арбатова Н. Общее политическое пространство между Россией и ЕС: утопия или реальность? // Мировая экономика и международные отношения, 2006, № 12, с.3-12
Бакаева О.Ю., Матвиенко Г. В. Таможенное право России М.: ЮРИСТЪ, 2004 – 427 с.
Балабанов И.Т., Балабанов А. И. Внешнеэкономические связи М.: Финансы и статистика, 2003 – 512 с.
Буглай В.Б., Ливенцев Н.Н., Международные экономические отношения. М., Финансы, 2003 – 238 с.
Булатов А. С. Экономика внешних связей России. ( М.: БЕК, 1995, 139 с.
Бусыгина И. Российский Дальний Восток. // Мировая экономика и международные отношения.-2001.-№5.
Валовой Д. Рыночная экономика. Возникновение, эволюция и сущность. ( М.: Континент, 1997, 212 с.
Вельяминов Г. М. Международное экономическое право и процесс. М.: Волтерс Клувер, 2004 – 440 с.
Герчикова И. Н. Международное коммерческое дело: учебник. – М.: Банки и биржи, - 1996, 501 с.
Глухова М.Н. Современный мировой рынок цветных металлов// Внешнеэкономический бюллетень, - 2000, №9 с.61-66.
Гордон М. Снабжение и сбыт// Риск, - 1997, №3-4, с. 48-53.
Горичева Л. Естественно-природные условия развития национальных хозяйств России и Западной Европы //Мировая экономика и международные отношения, 2004, № 3, с.27-36
Горичева Л. Естественно-природные условия развития национальных хозяйств России и Западной Европы //Мировая экономика и международные отношения, 2004, № 3, с.27-36
Государственное регулирование экономики /под ред. Г. Н. Власова Электронная библиотека ННГУ (Нижний Новгород)
Гуев А.Н. Постатейный комментарий к Таможенному кодексу Российской Федерации. - Система ГАРАНТ, 2006.
Дегтярева О.И., Полянова Т.Н., Саркисов С.В. Внешнеэкономическая деятельность. – М.: «Дело», 2000;
Егиазарова В. В. Новый Таможенный кодекс // Хозяйство и право, 2004, № 1 – с.23 – 31; № 2 – с.21 – 28.
Егиазарова В. Стрижова О. Изменения в Законе о таможенном тарифе //Приложение к журналу «Хозяйство и право», 2006, № 8 – 64 с.
Журавлев А.А. О проблемах поступления таможенных платежей.// Финансы. – 2006, № 9.
Журавлев А.А. Понятие, природа и состав таможенных платежей.// Сборник научных статей «Бюджетная политика Российской Федерации: проблемы и пути решения». – М., НИИ Счетной палаты Российской Федерации, 2006.
Журавлев А.А. Проблемы мошенничества с НДС при осуществлении внешнеторговых операций.// Экономика и право. – 2007, № 1.
Журавлев А.А. Резервы повышения собираемости таможенных платежей.// Объединенный научный журнал, Серия «Право и экономика». – 2006, № 10 Том 2.
Загашвили В. Торгово-политические инструменты ВТО // Мировая экономика и международные отношения, 2002, № 8 с. 12-21
Зайцев Н.Л. Экономика промышленного предприятия: учебник. 2 изд. перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 1998, 336 с.
Зверев Ю.М. Мировая экономика и международные экономические отношения. Калининград, 2000. – 82 с.
Зевин Л., Хейфец Б. Россия и развивающиеся страны // Мировая экономика и международные отношения, 2006, № 12, с.13-23
Иноземцев В. Глобализация национальных хозяйств и экономический кризис // Проблемы теории и практики управления, 1999, №3;
Комментарий к Таможенному кодексу Российской Федерации (под общ. ред. Ю.Ф. Азарова и Г.В. Баландиной). - "Норма", 2004 - 614 с.
Кузнецов В. В. Предприятие во внешнеэкономических связях: стратегия развития и текущие проблемы. ( М.: Международные отношения, 2000 - 234 с.
Лазарева Т. П. Международное торговое право. ( М., МНИП, 1996, 268 с.
Липсиц И.В. Пять правил ценообразования, или как победить на рынке// Экономика и жизнь, - 1997, №34, с. 28.
Ломакин В.К. Мировая экономика. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 735 с.
Международные финансы /под ред. П.В. Сергеева М.: Инфра-М, 2003 – 328 с.
Международные экономические отношения. Под ред. В. Е. Рыбалкина. ( М.: Интел-Синтез, 1998 - 368 с.
Международные экономические отношения. Под ред. Сутырина С. Ф., Харламовой В. Н., ( СПб.: Политехника,1996, 294 с.
Миляков Н. В. Таможенная пошлина. М.: Финансы и статистика, 2005 – 288 с.
Молчанов О. В., Коган М. В. Таможенное дело. Ростов на Дону: Феникс, 2005 – 400 с.
Морозов А. С. О правовой природе авансовых платежей, уплачиваемых таможенному органу //Система ГАРАНТ, 2006.
На мировых рынках основных цветных металлов // БИКИ, - 1998, №87 с.14-15.
Назаренко В.М., Назаренко К.С. Таможенное обслуживание внешнеэкономической деятельности. М.: Экзамен, 2004. - 768 с.
Налоговый кодекс Российской Федерации (части I и II) М.:Инфра-М, 2005 – 335 с.
Новиков А. Б. Актуальные вопросы административного процесса в таможенном деле Российской Федерации // Правоведение, 2005, № 1, с.169-178
Оболенский В. П. Внешняя торговля России и ее регулирование в процессе перехода к рынку. ( М.: Луч,2003, 231 с.
Оболенский В. Россия – вечный поставщик энергоресурсов? // Мировая экономика и международные отношения, 2005, № 6, с.71-84
Основы внешнеэкономической деятельности /под ред. Л.А. Воловика. Калининград, 1998. - 128 с.
Плахин А. А. Торговые обычаи и деловые обыкновения. Практика и проблемы квалификации //Законодательство, 2007, № 3, с.16-20
Попандопуло В.Ф., Скворцов О.Ю. Актуальные проблемы науки и практики коммерческого права. Сборник научных статей. Выпуск 5. М.: Волтерс Клувер, 2005 //СПС «Гарант»
Предпринимательское право Российской Федерации /под ред. Е.П. Губина, П.Г. Лахно. М.: Юрист, 2003 – 400 с.
Региональные проблемы переходной экономики / под ред. В. Г. Алиева. М.: ЭКОНОМИКА, 2003 – 646 с
Розенберг М. Г. Международная купля-продажа товаров: комментарий к правовому регулированию и практике разрешения споров М.: 2004 – 400 с.
Романова Т. Институциональные особенности экономических отношений Россия – ЕС //Мировая экономика и международные отношения, 2004, № 5, с.49 - 55
Рубцов В. В. Тенденции развития мировых финансовых рынков М.:2003 – 256 с.
Ситарян С.А. Некоторые проблемы участия субъектов РФ во внешнеэкономической деятельности // Проблемы прогнозирования. – 2000. - №6.
Соколов В.М., Ягольницер М.А. Толлинговый плацдарм российского алюминия: промышленное производство// ЭКО, - 1997, №8 с.73-93.
Средин В. СНГ и мировое хозяйство: перспективы и трудности взаимодействия // Проблемы теории и практики управления, 1999, №6;
Тимошенко И. В. Таможенное регулирование ВЭД. М.: Бератор-Пресс, 2004 – 303 с.
Фаттрелл Ч. Основы торговли: пер. с англ, - Тольятти: Издательский дом Довгань, - 1995, - 720с.
Фомичев В.И. Международная торговля:. М.: ИНФРА-М, 2004. - 446 с.
Яковлев, Г.И Проблемы формирования рыночной стратегии промышленных предприятий в открытой экономической системе. Внешнеэкономический аспект: моногр./Г.И. Яковлев. – Саратов: Сарат. гос. ун-т, 2002. - 156 с.
Яковлев, Г.И. Конкурентоспособность предприятий: проблемы маркетинга, менеджмента и внешнеэкономической деятельности: моногр./Г.И. Яковлев, Б.Н. Леонтьев, Е.Н. Шереметьева. - М.: КНОРУС, 2005.-384с.
Яковлев, Г.И. Влияние факторов профессиональной подготовки специалистов на эффективность внешнеэкономической деятельности региона /Конку-рентоспособность высшего учебного заведения в образовательном пространстве региона: моногр./Г.И. Яковлев, Е.В. Волкодавова. - Самара: Самар. гос. экон. акад., 2004.- С. 152-165.
Яковлев, Г.И. Управление конкурентоспособностью промышленных предприятий/Г.И. Яковлев. - Самара: Самар. гос. экон. ун-т, 2007.-292с.
Яковлев, Г.И. Экономика предприятий: промышленная политика: учеб. пособие/Г.И. Яковлев. - Самара: Самар. гос. экон. акад., 2003.-92с.
Яковлев, Г.И. Предпринимательство, маркетинг и внешнеэкономическая деятельность в условиях экономических реформ/Г.И. Яковлев. - Самара: «НТЦ», 2004.-335с.
Яковлев, Г.И. Организация и управление предпринимательской деятельностью/Г.И. Яковлев. - Самара: Самарский ун-т, 2004.-221с
Яковлев, Г.И. Международная кооперация промышленных предприятий: Ч.1/Г.И. Яковлев, Е.В. Волкодавова. - Самара: Самар. гос. экон. ун-т, 2006.-392с.
Яковлев, Г.И. Международная кооперация промышленных предприятий: Ч. 2. Практикум/Г.И. Яковлев, Е.В. Волкодавова. - Самара: Самар. гос. экон. ун-т, 2006.-392с.
Яковлев, Г.И. Проблема обеспечения качества при ведении внешней торговли российскими предприятиями/Г.И. Яковлев //Экономика и управление: новой России – новые идеи: сб. материалов. –Ульяновск: УлГУ, 2000–С.137-139.
Яковлев, Г.И. Показатели расчета потенциала внешнеэкономической деятельности предприятий/Г.И. Яковлев. – Информ. листок №31-197-00: сер. Р82.15.21. - Самара, ЦНТИ, 2000.
Яковлев, Г.И. Проблемы структурного оформления управления конкурентоспособностью предприятий/Г.И. Яковлев //Проблемы менеджмента и рынка: материалы междунар. науч. конф. –Оренбург, 2000.
Яковлев, Г.И. Особенности обеспечения конкурентоспособности российских предприятий в условиях открытой экономики: межвуз. сб. науч. тр./Г.И. Яковлев. –Самара: Изд-во Самарск. гос. экон. акад., 2002.-С.16-22.
Авдокушин Е.Ф. Международные экономические отношения. М.: Инфра-М, 2005 – С.153
Фаттрелл Ч. Основы торговли: пер. с англ, - Тольятти: Издательский дом Довгань, - 1995, - С.254
Ситарян С.А. Некоторые проблемы участия субъектов РФ во внешнеэкономической деятельности // Проблемы прогнозирования. – 2000. - №6.
Яковлев, Г.И Проблемы формирования рыночной стратегии промышленных предприятий в открытой экономической системе. Внешнеэкономический аспект: моногр./Г.И. Яковлев. – Саратов: Сарат. гос. ун-т, 2002. - 156 с.
Тимошенко И. В. Таможенное регулирование ВЭД. М.: Бератор-Пресс, 2004 – С.187
Плахин А. А. Торговые обычаи и деловые обыкновения. Практика и проблемы квалификации //Законодательство, 2007, № 3, с.16-20
Ломакин В.К. Мировая экономика. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. – С.18

Список литературы

Список использованной литературы
1.Конституция Российской Федерации (принята 12 декабря 1993 г.) М.: Проспект, 2003 – 192 с.
2.Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья) М.: Инфра-М, 2004 – 512 с.
3.Таможенный кодекс Российской Федерации (вступил в силу с 1 января 2004 г.) М.: Инфра-М, 2005 – 224 с.
4.Федеральный закон «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» от 20 октября 2003 г. //Система ГАРАНТ
5.Закон РФ «О таможенном тарифе» от 23 мая 1993 г. (в ред. Федерального закона от 27.06.2006) //Система ГАРАНТ
6.Абрамов А. Конъюнктура рынка цветных металлов стран АТР// Дальний Восток России, - 1997, №1 с. 40-45.
7.Авдокушин Е.Ф. Международные экономические отношения. М.: Инфра-М, 2005 – 288 с.
8.Адно Ю. Россия на мировом рынке цветных металлов// МЭМО, - 1999, №8 с. 128-139
9.Анчуков Н. Национальная безопасность Росси сегодня и в XXI веке. // Проблемы теории и практики управления, 2000, №9;
10.Арбатова Н. Общее политическое пространство между Россией и ЕС: утопия или реальность? // Мировая экономика и международные отношения, 2006, № 12, с.3-12
11.Бакаева О.Ю., Матвиенко Г. В. Таможенное право России М.: ЮРИСТЪ, 2004 – 427 с.
12.Балабанов И.Т., Балабанов А. И. Внешнеэкономические связи М.: Финансы и статистика, 2003 – 512 с.
13.Буглай В.Б., Ливенцев Н.Н., Международные экономические отношения. М., Финансы, 2003 – 238 с.
14.Бу¬ла¬тов А. С. Эко¬но¬ми¬ка внеш¬них свя¬зей Рос¬сии. ? М.: БЕК, 1995, 139 с.
15.Бусыгина И. Российский Дальний Восток. // Мировая экономика и международные отношения.-2001.-№5.
16.Валовой Д. Рыночная экономика. Возникновение, эволюция и сущность. ? М.: Континент, 1997, 212 с.
17.Вельяминов Г. М. Международное экономическое право и процесс. М.: Волтерс Клувер, 2004 – 440 с.
18.Герчикова И. Н. Международное коммерческое дело: учебник. – М.: Банки и биржи, - 1996, 501 с.
19.Глухова М.Н. Современный мировой рынок цветных металлов// Внешнеэкономический бюллетень, - 2000, №9 с.61-66.
20.Гордон М. Снабжение и сбыт// Риск, - 1997, №3-4, с. 48-53.
21.Горичева Л. Естественно-природные условия развития национальных хозяйств России и Западной Европы //Мировая экономика и международные отношения, 2004, № 3, с.27-36
22.Горичева Л. Естественно-природные условия развития национальных хозяйств России и Западной Европы //Мировая экономика и международные отношения, 2004, № 3, с.27-36
23.Государственное регулирование экономики /под ред. Г. Н. Власова Электронная библиотека ННГУ (Нижний Новгород)
24.Гуев А.Н. Постатейный комментарий к Таможенному кодексу Российской Федерации. - Система ГАРАНТ, 2006.
25.Дегтярева О.И., Полянова Т.Н., Саркисов С.В. Внешнеэкономическая деятельность. – М.: «Дело», 2000;
26.Егиазарова В. В. Новый Таможенный кодекс // Хозяйство и право, 2004, № 1 – с.23 – 31; № 2 – с.21 – 28.
27.Егиазарова В. Стрижова О. Изменения в Законе о таможенном тарифе //Приложение к журналу «Хозяйство и право», 2006, № 8 – 64 с.
28.Журавлев А.А. О проблемах поступления таможенных платежей.// Финансы. – 2006, № 9.
29. Журавлев А.А. Понятие, природа и состав таможенных платежей.// Сборник научных статей «Бюджетная политика Российской Федерации: проблемы и пути решения». – М., НИИ Счетной палаты Российской Федерации, 2006.
30.Журавлев А.А. Проблемы мошенничества с НДС при осуществлении внешнеторговых операций.// Экономика и право. – 2007, № 1.
31.Журавлев А.А. Резервы повышения собираемости таможенных платежей.// Объединенный научный журнал, Серия «Право и экономика». – 2006, № 10 Том 2.
32.Загашвили В. Торгово-политические инструменты ВТО // Мировая экономика и международные отношения, 2002, № 8 с. 12-21
33.Зайцев Н.Л. Экономика промышленного предприятия: учебник. 2 изд. перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 1998, 336 с.
34.Зверев Ю.М. Мировая экономика и международные экономические отношения. Калининград, 2000. – 82 с.
35.Зевин Л., Хейфец Б. Россия и развивающиеся страны // Мировая экономика и международные отношения, 2006, № 12, с.13-23
36.Иноземцев В. Глобализация национальных хозяйств и экономический кризис // Проблемы теории и практики управления, 1999, №3;
37.Комментарий к Таможенному кодексу Российской Федерации (под общ. ред. Ю.Ф. Азарова и Г.В. Баландиной). - "Норма", 2004 - 614 с.
38.Кузнецов В. В. Предприятие во внешнеэкономических связях: стратегия развития и текущие проблемы. ? М.: Международные отношения, 2000 - 234 с.
39.Лазарева Т. П. Международное торговое право. ? М., МНИП, 1996, 268 с.
40.Липсиц И.В. Пять правил ценообразования, или как победить на рынке// Экономика и жизнь, - 1997, №34, с. 28.
41.Ломакин В.К. Мировая экономика. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 735 с.
42.Международные финансы /под ред. П.В. Сергеева М.: Инфра-М, 2003 – 328 с.
43.Международные экономические отношения. Под ред. В. Е. Рыбалкина. ? М.: Интел-Синтез, 1998 - 368 с.
44.Международные экономические отношения. Под ред. Сутырина С. Ф., Харламовой В. Н., ? СПб.: Политехника,1996, 294 с.
45.Миляков Н. В. Таможенная пошлина. М.: Финансы и статистика, 2005 – 288 с.
46.Молчанов О. В., Коган М. В. Таможенное дело. Ростов на Дону: Феникс, 2005 – 400 с.
47.Морозов А. С. О правовой природе авансовых платежей, уплачиваемых таможенному органу //Система ГАРАНТ, 2006.
48.На мировых рынках основных цветных металлов // БИКИ, - 1998, №87 с.14-15.
49.Назаренко В.М., Назаренко К.С. Таможенное обслуживание внешнеэкономической деятельности. М.: Экзамен, 2004. - 768 с.
50.Налоговый кодекс Российской Федерации (части I и II) М.:Инфра-М, 2005 – 335 с.
51.Новиков А. Б. Актуальные вопросы административного процесса в таможенном деле Российской Федерации // Правоведение, 2005, № 1, с.169-178
52.Оболенский В. П. Внешняя торговля России и ее регулирование в процессе перехода к рынку. ? М.: Луч,2003, 231 с.
53.Оболенский В. Россия – вечный поставщик энергоресурсов? // Мировая экономика и международные отношения, 2005, № 6, с.71-84
54.Основы внешнеэкономической деятельности /под ред. Л.А. Воловика. Калининград, 1998. - 128 с.
55.Плахин А. А. Торговые обычаи и деловые обыкновения. Практика и проблемы квалификации //Законодательство, 2007, № 3, с.16-20
56.Попандопуло В.Ф., Скворцов О.Ю. Актуальные проблемы науки и практики коммерческого права. Сборник научных статей. Выпуск 5. М.: Волтерс Клувер, 2005 //СПС «Гарант»
57.Предпринимательское право Российской Федерации /под ред. Е.П. Губина, П.Г. Лахно. М.: Юрист, 2003 – 400 с.
58.Региональные проблемы переходной экономики / под ред. В. Г. Алиева. М.: ЭКОНОМИКА, 2003 – 646 с
59.Розенберг М. Г. Международная купля-продажа товаров: комментарий к правовому регулированию и практике разрешения споров М.: 2004 – 400 с.
60.Романова Т. Институциональные особенности экономических отношений Россия – ЕС //Мировая экономика и международные отношения, 2004, № 5, с.49 - 55
61.Рубцов В. В. Тенденции развития мировых финансовых рынков М.:2003 – 256 с.
62.Ситарян С.А. Некоторые проблемы участия субъектов РФ во внешнеэкономической деятельности // Проблемы прогнозирования. – 2000. - №6.
63.Соколов В.М., Ягольницер М.А. Толлинговый плацдарм российского алюминия: промышленное производство// ЭКО, - 1997, №8 с.73-93.
64.Средин В. СНГ и мировое хозяйство: перспективы и трудности взаимодействия // Проблемы теории и практики управления, 1999, №6;
65.Тимошенко И. В. Таможенное регулирование ВЭД. М.: Бератор-Пресс, 2004 – 303 с.
66.Фаттрелл Ч. Основы торговли: пер. с англ, - Тольятти: Издательский дом Довгань, - 1995, - 720с.
67.Фомичев В.И. Международная торговля:. М.: ИНФРА-М, 2004. - 446 с.
68.Яковлев, Г.И Проблемы формирования рыночной стратегии промышленных предприятий в открытой экономической системе. Внешнеэкономический аспект: моногр./Г.И. Яковлев. – Саратов: Сарат. гос. ун-т, 2002. - 156 с.
69.Яковлев, Г.И. Конкурентоспособность предприятий: проблемы маркетинга, менеджмента и внешнеэкономической деятельности: моногр./Г.И. Яковлев, Б.Н. Леонтьев, Е.Н. Шереметьева. - М.: КНОРУС, 2005.-384с.
70.Яковлев, Г.И. Влияние факторов профессиональной подготовки специалистов на эффективность внешнеэкономической деятельности региона /Конку-рентоспособность высшего учебного заведения в образовательном пространстве региона: моногр./Г.И. Яковлев, Е.В. Волкодавова. - Самара: Самар. гос. экон. акад., 2004.- С. 152-165.
71. Яковлев, Г.И. Управление конкурентоспособностью промышленных предприятий/Г.И. Яковлев. - Самара: Самар. гос. экон. ун-т, 2007.-292с.
72.Яковлев, Г.И. Экономика предприятий: промышленная политика: учеб. пособие/Г.И. Яковлев. - Самара: Самар. гос. экон. акад., 2003.-92с.
73.Яковлев, Г.И. Предпринимательство, маркетинг и внешнеэкономическая деятельность в условиях экономических реформ/Г.И. Яковлев. - Самара: «НТЦ», 2004.-335с.
74.Яковлев, Г.И. Организация и управление предпринимательской деятельностью/Г.И. Яковлев. - Самара: Самарский ун-т, 2004.-221с
75.Яковлев, Г.И. Международная кооперация промышленных предприятий: Ч.1/Г.И. Яковлев, Е.В. Волкодавова. - Самара: Самар. гос. экон. ун-т, 2006.-392с.
76.Яковлев, Г.И. Международная кооперация промышленных предприятий: Ч. 2. Практикум/Г.И. Яковлев, Е.В. Волкодавова. - Самара: Самар. гос. экон. ун-т, 2006.-392с.
77.Яковлев, Г.И. Проблема обеспечения качества при ведении внешней торговли российскими предприятиями/Г.И. Яковлев //Экономика и управление: новой России – новые идеи: сб. материалов. –Ульяновск: УлГУ, 2000–С.137-139.
78.Яковлев, Г.И. Показатели расчета потенциала внешнеэкономической деятельности предприятий/Г.И. Яковлев. – Информ. листок №31-197-00: сер. Р82.15.21. - Самара, ЦНТИ, 2000.
79.Яковлев, Г.И. Проблемы структурного оформления управления конкурентоспособностью предприятий/Г.И. Яковлев //Проблемы менеджмента и рынка: материалы междунар. науч. конф. –Оренбург, 2000.
80.Яковлев, Г.И. Особенности обеспечения конкурентоспособности российских предприятий в условиях открытой экономики: межвуз. сб. науч. тр./Г.И. Яковлев. –Самара: Изд-во Самарск. гос. экон. акад., 2002.-С.16-22.
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
© Рефератбанк, 2002 - 2019