Анализ развития пластиковых карт в России.

Оглавление
Введение
1. Анализ развития карточных платежных систем в России
2. Динамика современного развития и особенности эмиссии корпоративных карт
3. Нормативно-правовое обеспечение эмиссии банковских карт
Заключение
Список использованных источников

Для оптимизации логистики перемещения карт рекомендуется перевыпущенную карту передавать в учреждение банка в соответствии с порядком, предусмотренным для передачи новых карт.При получении перевыпущенной карты держатель (физическое лицо, представитель юридического лица) должен оформить пакет документов о продлении срока действия карты. При сдаче держателем карты с истекшим сроком действия сотрудник учреждения банка в присутствии держателя должен надрезать ее и сделать соответствующую отметку в документах о продлении срока действия карты. При этом карта разрезается через магнитную полосу, голограмму (при ее наличии) и номер, при этом остается неразрезанным около 1 см края карты. Сданные карты необходимо передать в карточный центр для уничтожения.Для урегулирования претензий клиент может обращаться в обслуживающее учреждение банка. При необходимости клиент должен оформить заявление на проведение претензионной работы. В заявлении подробно излагаются содержание претензии, а также ситуация, при которой произошла оспариваемая операция, дата и место совершения операции. Заявитель прикрепляет к заявлению чеки и/или другие документы, относящиеся к спорной операции или дополняющие содержание претензии. При обнаружении утери либо хищения карты держатель должен незамедлительно уведомить карточный центр по телефону или по факсимильной связи о случившемся факте. При этом держатель карты обязан подтвердить факт утраты или хищения карты письменным заявлением. Банк также может по своей инициативе заблокировать карту или заявить карту в стоп-лист, если существует опасность мошеннического использования карты.Прекращение (завершение) обслуживания карты банком (закрытие карты) означает присвоение карте статуса «закрыта» в программном комплексе банка с одновременным закрытием «контракта» соответствующей карты в базе данных процессингового центра. Закрытие основной карты, выпущенной для физического лица, также означает закрытие всех дополнительных карт, выпущенных к соответствующему счету.В случае закрытия держателем основной, дополнительной или корпоративной карты рекомендуется следующий порядок действий сотрудника учреждения банка. Сотрудник должен разрезать карту в присутствии заявителя и проставить отметку о сдаче карты в документах на закрытие карты. Затем следует передать сданную карту в карточный центр для уничтожения. Не позднее следующего дня после поступления документов на закрытие карты (лучше в этот же день) следует произвести блокировку карты, сданные карты уничтожить в присутствии комиссии, о чем составить акт.В настоящее время наряду с упомянутыми выше платежными и корпоративными картами в обращение активно вводятся таможенные карты.Таможенная карта – это микропроцессорная карта, предназначенная для оплаты таможенных пошлин, налогов, сборов, пеней, штрафов и других выплат, взимание которых возложено на таможенные органы, а также для идентификации плательщиков-участников внешнеэкономической деятельности.Таможенная карта является инструментом доступа к счету юридического лица (или предпринимателя без образования юридического лица) - плательщика таможенных платежей и средством для составления расчетных документов, подлежащих оплате за счет плательщика. Клиенту может быть также предложена Акцизная таможенная карта, которая дополнительно позволит осуществлять оплату акцизных таможенных платежей. Карточный счет ведется в рублях РФ и проведение операций с использованием таможенных карт возможно только в валюте карточного счета.Таможенная карта является персонифицированной, на ее лицевую поверхность наносятся номер карты, фамилия, имя, отчество держателя таможенной карты, дата окончания срока ее действия (год, месяц). Срок действия таможенной карты – один год. На электронный чип таможенной карты записываются фамилия, имя и паспортные данные держателя данной карты. С каждой таможенной картой держателю передается в специальном конверте персональный идентификационный номер (ПИН-код), который представляет собой четырехзначное число, являющееся аналогом собственноручной подписи держателя карты. Этот номер подтверждает право держателя таможенной карты подписывать документы по операциям, совершенным с использованием карточного счета. Нередко таможенные платежи, перечисленные участниками внешнеэкономической деятельности, долго не поступают на счет таможни. В результате задерживаются оформление и получение грузов. Однако этой проблемы можно избежать, если использовать таможенную карту. Она позволит уплачивать таможенные платежи в момент подачи декларации, а также оперативно доплачивать необходимые суммы. Таким образом, на растаможивание товаров уйдет значительно меньше времени, что особенно важно для компаний, которые регулярно экспортируют или импортируют крупные партии товаров, а также для таможенных брокеров, которые заинтересованы в том, чтобы процедура таможенного оформления прошла как можно быстрее. Внедрение таможенных карт не изменяет и тем более не отменяет действующий порядок перечисления таможенных платежей в бюджет, установленный законодательством. Это лишь еще один способ расчетов с таможней. Порядок использования таможенной карты достаточно прост. Участник ВЭД должен открыть счет в одном из банков, оказывающих услуги по оформлению и обслуживанию таможенных карт. Удобнее, если это будет тот же банк, в котором компания осуществляет расчетно-кассовое обслуживание. В этом случае участник ВЭД получит дополнительное преимущество - возможность при необходимости оперативно перечислять деньги с расчетного счета на таможенную карту и обратно, что позволит компании эффективно использовать собственные оборотные средства. Далее на открытый счет участник ВЭД перечисляет сумму, достаточную для уплаты таможенных платежей по предстоящим поставкам (рассчитать эту сумму можно самостоятельно, исходя из объема поставки). Банк выдаст карту, на лицевой стороне которой должно быть указано имя ее держателя, а на оборотной - его подпись. Держателем карты может быть не только сам участник ВЭД, но и лицо, действующее в его интересах, например таможенный брокер, который вправе от собственного имени, за счет и по поручению участника ВЭД совершать любые операции по таможенному оформлению, а также выполнять другие посреднические функции в области таможенной деятельности. Для уплаты таможенных платежей участник ВЭД одновременно с подачей грузовой таможенной декларации (ГТД) должен предъявить сотруднику таможни карту. Далее с таможенной карты снимается необходимая сумма (этот процесс аналогичен привычной процедуре оплаты товаров или услуг с помощью банковской пластиковой карты). Затем информация о совершенной сделке передается с терминала в процессинговый центр, а терминал распечатывает в трех экземплярах счет, подтверждающий уплату таможенных платежей. После этого карта возвращается ее держателю, а экземпляр счета, подписанный держателем таможенной карты, передается в отдел таможенных платежей. Таким образом, таможенные платежи считаются уплаченными, а участник ВЭД продолжает таможенное оформление. Рассмотрим основные преимущества, которые получает участник ВЭД, использующий таможенную карту. Оперативная уплата таможенных платежей. Таможенные карты позволяют производить таможенные платежи в момент подачи декларации, а наличие у участника ВЭД распечатанного счета подтверждает тот факт, что он исполнил обязанность по уплате таможенных платежей. Если участник ВЭД не использует таможенную карту, то уплатить таможенные платежи одновременно с подачей декларации он может только наличными деньгами. Однако большинство участников ВЭД не использует наличные деньги для расчетов с таможней, поскольку это, как правило, неудобно. Кроме того, предельный размер расчетов наличными по одной сделке между юридическими лицами, установленный Банком России, составляет 60 000 руб. и таможня не вправе принимать наличные больше этой суммы. Поэтому участники ВЭД, не использующие таможенную карту, как правило, уплачивают таможенные платежи по безналичному расчету двумя способами: - за несколько дней до принятия таможенниками ГТД (этот срок может составлять 3-7 дней); - авансом в счет будущих поставок. При перечислении денег за несколько дней до принятия ГТД на этапе контроля таможенных платежей нередко выясняется, что деньги еще не поступили на счет таможни (срок прохождения платежей через банки может достигать 7 дней). В результате значительно затягивается таможенное оформление товаров, которыми импортер или экспортер не вправе распоряжаться до его окончания (ст. 131 ТК РФ). При авансовой уплате импортер перечисляет деньги на счет таможни до того, как иностранный продавец поставит ему товары. Тогда до прибытия товаров на таможню и принятия таможенниками ГТД импортера уплаченная сумма будет считаться авансовым платежом, который таможня не вправе расходовать. Таможенными платежами сумма аванса будет признана только с момента принятия ГТД. Недостаток этого способа в том, что на длительный срок из оборота предприятия выводятся денежные средства. Использование таможенной карты позволяет избежать указанных проблем. На первый взгляд, сумма, перечисленная на карточный счет точно так же, как и аванс для уплаты таможенных платежей, выводится из оборота предприятия. Однако на самом деле у авансовых платежей и платежей по таможенной карте есть ряд серьезных отличий. Во-первых, если деньги перечисляются авансом, то участник ВЭД с ними расстается, то есть не сможет их вернуть в случае изменившейся ситуации. Карточный же счет принадлежит компании - участнику ВЭД, и деньги, которые она переводит на счет, продолжают оставаться ее деньгами, то есть до момента оплаты есть возможность изменить решение и перевести деньги обратно на банковский счет. Во-вторых, излишек средств, которые перечисляются авансом, вернуть затруднительно - это очень длительная процедура. Излишки есть всегда, потому что авансируют средства обычно с запасом - на всякий случай. Излишек же средств с карточного счета вернуть так же просто, как перевести их туда, поскольку это собственный счет компании, которым она может распоряжаться по своему усмотрению. Вывод - при авансовых платежах часть средств пропадает либо надолго выходит из оборота. В-третьих, авансовые платежи лежат в федеральном казначействе «мертвым грузом». На суммы же, находящиеся на карточном счете, многие банки начисляют проценты. В-четвертых, если карточный счет организации открыт в том же банке, где и расчетный счет, то при уплате таможенных платежей деньги с расчетного счета в течение одного дня переводятся на таможенную карту и могут быть немедленно использованы. Если же в ближайшем будущем организация не планирует перечислять таможенные платежи, то излишек средств на таможенной карте она легко может перевести обратно на расчетный счет. Кроме того, если в банке действует система типа «банк-клиент», то клиент может управлять своими деньгами в режиме online.Таким образом, использование таможенных карт выгодно организациям, осуществляющим ВЭД.ЗаключениеВ настоящее время развитие рынка платежных карт в Российской Федерации является одной из важнейших задач экономического развития страны. Более 85% действующих российских пластиковых карт – это карты международных платежных систем. Процессинговые центры находятся за рубежом. Вследствие этого финансовой информацией о российских гражданах обладают в первую очередь иностранные государства. Помимо этого существуют и другие проблемы, к которым можно отнести:экспансию международных платежных систем. Результатом экспансии являются высокие тарифы, комиссии и большие издержки при использовании международных платежных систем, из-за чего наблюдается низкая рентабельность эквайринговой деятельности, и отсутствуют экономические предпосылки для вступления банков в единую платежную систему. Более того, участие кредитных организаций в нескольких платежных системах, как правило, предполагает размещение ими денежных средств в каждом расчетном центре, что дополнительно усложняет процесс управления собственной ликвидностью;отсутствие единой национальной платежной системы, несмотря на Федеральный закон «О национальной платежной системе».На данный момент времени наблюдается отсутствие правового регулирования деятельности субъектов национальной платежной системы в рамках платежных систем, которое соответствовало бы современному уровню развития рынка платежных услуг. Это не позволяет кредитным организациям - участникам нескольких платежных систем оптимизировать управление своей ликвидностью.Отсутствие единой национальной платежной системы несет в себе ряд угроз экономической безопасности Российской Федерации. К этим угрозам можно отнести:факт формирования страховых депозитов в платежных системах;наличие комиссионных сборов в международных платежных системах;отток финансовой информации о клиентах за рубеж;наличие возможности у правительства США манипулировать платежными системами, поскольку большинство из них находится под юрисдикцией данной страны.К недостаткам (проблемам) национальной платежной системы можно отнести:пассивность платежных систем VISAInc. и MasterCardWorldwide относительно фактов мошенничества и невозможность обеспечения надежной безопасности при использовании платежной карты;отсутствие государственной стратегии в области развития платежных систем на рынке платежных карт;отсутствие специального законодательства, которое бы регулировало отношения в сфере без наличных розничных платежей, и отсутствие из-за этого единого правового пространства;несовершенство регулирования платежных систем Банком России;разрозненность инфраструктуры (в настоящее время функционируют около 100 процесинговых центров, каждый из которых имеет несколько выходов на различные платежные системы);факт того, что большинство банкоматов выдает денежные средства без комиссий лишь держателям карт их банка, что вынуждает клиентов искать нужный банкомат;низкий уровень охвата техническими средствами по обслуживанию держателей платежных карт магазинов и торговых точек;факт наличия высокой доли дебетовых карт в общем числе выпущенных платежных карт;факт наличия высокой доли неактивных карт (карты, которые не используются их владельцами для транзакций);факт преобладания операций по снятию наличных, в то время как сумма операций по оплате товаров и услуг остается достаточно небольшой;высокие процентные ставки по кредитным картам;высокий уровень мошенничества с платежными картами;финансовую неграмотность и стойкое недоверие населения к финансовым институтам.Решение, даже частичное, данных проблем позволит рынку пластиковых карт развиваться быстрее в различных направлениях.Список использованных источниковБикмаев Ш.Р. Развитие рынка платежных карт в современных условиях//Финансы и кредит. 2011. №41 (473). С.67.Брюков В.Г. Интенсификация как новая модель роста рынка платежных карт//Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2011. №4(104). С. 94.Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья) // Рос. газ. - 2008. - №153.Количество и объем операций, совершенных на территории России и за ее пределами с использованием банковских карт, эмитированных кредитными организациями, по видам клиентов / Банк России. URL: http://www.cbr.ru/statistics/p_sys/Концепция Национальной программы повышения уровня финансовой грамотности населения Российской Федерации. URL: http://www. misbfrn. ru.Мазина А.А. Построение единой общенациональной российской платежной системы и ее влияние на экономическую безопасность страны//Транспортное дело России. 2008. № 1. С. 50-52.Национальная платежная система: текущее состояние и направления развития / Банк России. URL: http://www.cbr. ru/today/besp/analytics/NPS architecture.pdf.О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ.О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон от 10 июля 2002г. №86-ФЗ» / Вестник Банка России, 2005 - №43(621).Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт: Положение Банка России 24.12.2004 №266-П (ред. от 23.09.2008).Пластиковые карты. 5-е изд., пер. и доп. – М.: Изд. Группа «БДЦ-пресс», 2010.Правовое регулирование и налогообложение операций с банковскими картами /И.А. Спиранов. – 2-е. изд. – М.: Изд. группа «БДЦ-пресс», 2010.Таможенные карты// www.bm.ru/ru/business/cards/customscards/Фесько А. Таможенная карта – решение проблем?//www.issa.ru/foryou/foryou_18.html