Заем и кредит

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1 ЗАЕМ
1.1 ДОГОВОР ЗАЙМА ПО РОССИЙСКОМУ ДОРЕВОЛЮЦИОННОМУ ГРАЖДАНСКОМУ ПРАВУ
1.2 ДОГОВОР ЗАЙМА ПО РОССИЙСКОМУ ГРАЖДАНСКОМУ ПРАВУ
ГЛАВА 2 КРЕДИТ
2.1 ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА
2.2 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЕ

Справедливости ради следует заметить, что проблема соотношения понятий категории «кредит», употребляемой в экономическом и правовом смысле, не является новой для отечественной юридической науки. Ранее (в советское время) в юридической науке велась дискуссия на эту тему. Некоторые авторы видели кредит (в экономическом смысле) во всех случаях, когда имела место «передача ценностей из одного хозяйства в другое, при которой получение эквивалента (равноценности) отделено некоторым промежутком времени».
Другие авторы, напротив, отвергали возможность применения категории «кредит» в экономическом смысле в правовой доктрине, полагая, что соответствующим понятием кредита охватываются не только кредитные отношения, но и отношения по поставкам продукции, по подряду на капитальное строительство, по перевозкам грузов и многие другие, так как во всех этих обязательствах момент уплаты этих денег отдален от момента получения вещей или оказания услуг, которые, будучи самостоятельными обязательствами, как бы прикрываются внешне сходными отношениями, какими являются отношения по кредитованию.
Как известно, действующий ГК РФ в определенной степени воспринял категорию «кредит» в экономическом смысле, предусмотрев для целей регулирования соответствующих отношений специальный вид заемного обязательства - коммерческий кредит. Обязательство коммерческого кредита может быть предусмотрено всяким гражданско-правовым договором, исполнение которого связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг. При этом появление в ГК РФ категории «коммерческий кредит» не привело к поглощению основного обязательства кредитными отношениями. Правоотношения по коммерческому кредитованию существуют параллельно с основным обязательством (по поставке товаров, выполнению работ, оказанию услуг) в рамках заключенного сторонами договора, превращая последний в смешанный.
Понятием кредита (в экономическом смысле) определяются и те отношения, которые в ГК РФ квалифицируются как товарный кредит. Вместе с тем под товарным кредитом в гражданском праве разумеется конкретный договор, предусматривающий обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками, а последняя обязуется возвратить аналогичное количество вещей того же рода и качества в срок, предусмотренный договором (договор товарного кредита).
По существу единственным видообразующим признаком договора товарного кредита, выделяющим его в отдельный вид договора займа, является консенсуальный характер договора товарного кредита. Именно консенсуальным характером этого договора объясняется правило о том, что к договору товарного кредита применяются нормы о кредитном договоре. Имеются в виду, прежде всего, положения о праве кредитора отказаться от предоставления заемщику предусмотренного договором количества вещей, определяемых родовыми признаками, при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что указанные вещи не будут возвращены заемщиком в установленный срок, а также положение о праве заемщика отказаться от получения согласованного сторонами количества вещей, предупредив кредитора об этом до предусмотренного договором срока предоставления кредита. Однако данная техническая деталь правового регулирования не позволяет говорить о договоре товарного кредита как о виде кредитного договора. Напротив, среди правил о кредитном договоре имеется положение о том, что к отношениям по кредитному договору подлежат применению в субсидиарном порядке нормы о договоре займа. Следовательно, договор товарного кредита (как и кредитный договор) надлежит квалифицировать как отдельный вид договора займа.
Наконец, под понятие кредита (в экономическом смысле) подпадают отношения, связанные с выпуском и продажей облигаций. Однако и в этом случае речь идет не о кредите (в правовом смысле), а об определенных договорах, представляющих собой отдельные виды договора займа: договоре облигационного займа и договоре государственного (муниципального) займа. Видообразующими признаками данных договоров, выделяющими их в отдельные виды договора займа, являются особенности порядка заключения и формы указанных договоров. Договоры облигационного займа и государственного (муниципального) займа заключаются путем выпуска и продажи облигаций. Обязательства, вытекающие из названных договоров, отличаются тем, что они выражены в облигации, являющейся эмиссионной ценной бумагой. Отсюда и специфика правового регулирования соответствующих правоотношений: они регламентируются правилами о договоре займа лишь в том случае, если иное не предусмотрено законом или в установленном им порядке.
Таким образом, утверждение о том, что категория «кредит» представляет собой некое обобщенное понятие, обозначающее все виды банковского, товарного и коммерческого кредитования, может быть уместным только в рамках экономической науки (имея в виду кредит в экономическом смысле).
Что же касается категории «кредит» в правовом смысле, то, несмотря на свой многоаспектный характер, она не имеет столь глобального значения. Прежде всего, данная категория служит для обозначения трех видов договорных обязательств: кредитного договора, договора товарного кредита и обязательства коммерческого кредита (последнее не образует отдельную договорную форму, а предусматривается сторонами в иных гражданско-правовых договорах).
В других своих аспектах категория «кредит» используется в гражданском законодательстве в качестве определения объекта кредитного договора, т.е. денежной суммы, которая подлежит выдаче кредитором-банком заемщику и возврату последним, а также для обозначения предмета обязательства коммерческого кредита.
Родовая принадлежность всех трех названных видов кредита к договору займа означает не только возможность субсидиарного применения к соответствующим правоотношениям правил об этом договоре. В тех случаях, когда указанные договорные обязательства теряют свои видообразующие признаки, они должны квалифицироваться как договор займа.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Заемные отношения являются важным элементом рыночного механизма. Они активно используются юридическими лицами в коммерческом обороте для преодоления временных финансовых трудностей (покрытие кассовых разрывов) и финансирования проектов, требующих аккумулирования значительных денежных средств.
Важным нововведением является предоставление сторонам при заключении соглашений в области кредитных и расчетных обязательств права строить свои взаимоотношения, основываясь не только на законе и банковских правилах, но также с учетом обычаев делового оборота, применяемых в банковской практике.
Предоставлением кредитов занимаются специализированные юридические лица - кредитные организации, для которых данный вид деятельности является исключительным, и они не вправе заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Любое иное юридическое лицо вправе на разовой основе предоставлять займы юридическим лицам и гражданам. Правовые режимы займа и кредита сходны, тесно связаны друг с другом и изложены в рамках общей гл. 42 ГК РФ.
Кредитный договор является отдельным видом договора займа. Его видообразующие признаки состоят в том, что кредитный договор строится по модели консенсуального договора и, как следствие, считается заключенным с момента подписания кредитором и заемщиком соглашения о предоставлении кредита, а не с момента передачи денежных средств заемщику, как это имеет место в договоре займа, а также в особенности субъектного состава кредитного договора: на стороне кредитора (займодавца) может выступать лишь банк или иная кредитная организация.
Родовая принадлежность кредитного договора (договора банковского кредита) к договору займа означает не только возможность субсидиарного применения к соответствующим правоотношениям правил об этом договоре. В тех случаях, когда кредитный договор «теряет» свои видообразующие признаки, он должен квалифицироваться как договор займа.
Таким образом, категориям «кредит» и «кредитные отношения» в экономическом смысле в гражданском праве в наибольшей степени соответствуют категории «заем» и «заемные обязательства». Именно договором займа охватываются все правоотношения, по которым одна сторона передает другой деньги или заменимые вещи, а другая сторона обязуется возвратить такую же денежную сумму или такое же количество вещей того же рода и качества. Столь широкая сфера применения категории «заемные обязательства» объясняется тем, что Гражданский кодекс Российской Федерации снял существовавшие в советские времена запреты и ограничения в применении норм о договоре займа. В результате категории «заем» и «заемные обязательства» действительно приобрели значение универсальных правовых категорий, охватывающих практически все правоотношения, обозначаемые экономическим понятием «кредит».
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Конституция Российской Федерации от 12 дек. 1993г. // Рос. газ. – 1993. - 25 дек. - № 237.
Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая: Кодекс Рос. Федерации от 30 нояб. 1994г. № 51-ФЗ (ред. от 09.02.2009) // Собр. законодательства Рос. Федерации. - 1994. - № 32. - ст. 3301.
Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая: Кодекс Рос. Федерации от 26 янв. 1996г. № 14-ФЗ (ред. от 30.12.2008) // Собр. законодательства Рос. Федерации. - 1996. - № 5 - ст. 410.
О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный Закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 22.07.2008) // Собрание законодательства Рос. Федерации. – 2003. - № 50, ст. 4859.
О переводном и простом векселе: Федеральный Закон от 11.03.1997 № 48-ФЗ // Собрание законодательства Рос. Федерации. – 1997. - № 11, ст. 1238.
Гришаев С.П. Гражданское право в вопросах и ответах. Учебное пособие / С.П. Гришаев. - ООО «Новая правовая культура», 2007г.
Грудцына Л.Ю., Спектор А.А.. Гражданское право России: Учебник для вузов / Л.Ю. Грудцына. – М.:«Юстицинформ», 2007г.
Камышанский В.П., Коршунов Н.М., Иванов В.И. Гражданское право: Часть вторая / В.П. Камышанский, Н.М. Коршунов, В.И. Иванов. – М.: Эксмо, 2007г. – 704 с.
Каримуллин Р.И. Отказ от предоставления или получения кредита.// Право и экономика. - 2000. - №6. - С.3-11.
Мейер Д.И. Русское гражданское право. В 2 ч. / По испр. и доп. 8-му изд. 1902г. 2-е изд., испр. М., 2000г.
Победоносцев К.П. Курс гражданского права. Часть третья: Договоры и обязательства. СПб., 1890г.
Садиков О.Н. Гражданское право: Учебник. Том II / О.Н. Садиков – М.: «Контакт», «ИНФРА-М», 2007г.
Сергеев А.П., Толстой Ю.К. Гражданское право: Учебник / А.П. Сергеев, Ю.К. Толстой. – Москва, 2006г. – 318 с.
Теплова Н.А. Договор займа: учетные вопросы // Упрощенка. – 2006. - № 4. – С. 9.
Тютрюмова И.М. Гражданское уложение. Проект Высочайше учрежденной Редакционной комиссии по составлению Гражданского уложения. Т. 2 / Под ред. И.М. Тютрюмова. – СПб, 1910г.
ПРИЛОЖЕНИЕ
ДОГОВОР ПРОЦЕНТНОГО ЗАЙМА
№ __________
г. _________ «___» ____________ 200__г.
________________________________________________________ (далее — Займодавец)
(название предприятия, учреждения, организации)
в лице ____________________________________________________________________________,
(должность, Ф.И.О.)
действующего на основании __________________________________________, с одной стороны,
(устава, доверенности, положения и т. п.)
и _______________________________________________________________ (далее — Заемщик)
(название предприятия, учреждения, организации)
в лице ____________________________________________________________________________,
(должность, Ф.И.О.)
действующего на основании _________________________________________, с другой стороны,
(устава, доверенности, положения и т. п.)
заключили настоящий Договор займа (далее — Договор) о нижеследующем:
1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА
1.1. По настоящему Договору Займодавец передает в собственность Заемщику денежные средства в размере, установленном Договором, а Заемщик обязуется вернуть их Займодавцу, а также уплатить проценты в размере и порядке, установленных Договором.
2. СУММА ЗАЙМА И ПРОЦЕНТЫ
2.1. Сумма займа по Договору составляет _______ (_____) руб.
2.2. По настоящему Договору Заемщик обязан уплачивать проценты в размере ____% годовых от суммы займа (или ее части, с учетом п. 2.3 Договора) до дня фактического возврата займа. День фактического возврата займа (его части) определяется согласно п. 5.3 Договора.
2.3. В случае досрочного возврата части займа проценты продолжают уплачиваться исходя из невозвращенной суммы.
2.4. Проценты начисляются по методу «факт/факт», т.е. за фактическое время существования долга по настоящему Договору и исходя из фактического количества календарных дней в году.
2.5. Проценты начисляются начиная со следующего дня после предоставления Займодавцем займа и до дня, предшествующего дню фактического возврата займа.
2.6. Уплата процентов осуществляется ежемесячно не позднее ____ числа каждого календарного месяца, за предыдущий месяц.
3. ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ЗАЙМА
3.1. Займодавец перечисляет сумму займа в безналичном порядке на текущий счет Заемщика.
4. СРОК ВОЗВРАТА ЗАЙМА
4.1. Срок возврата займа составляет _______ календарных _________ с момента предоставления
(дней, месяцев, лет)
суммы займа.
5. ПОРЯДОК ВОЗВРАТА СУММЫ ЗАЙМА
5.1. Заемщик обязан вернуть сумму займа (либо невозвращенную ее часть в случае досрочного погашения части займа) в последний день срока, установленного в п. 4.1 настоящего Договора.
5.2. Сумма займа подлежит возврату путем ее перечисления на текущий счет Займодавца.
5.3. Днем возврата займа (его части) считается день зачисления суммы займа (его части) на текущий счет Займодавца.
5.4. В любой момент сумма займа (ее часть) может быть досрочно возвращена Заемщиком в порядке, предусмотренном п. 5.2 Договора.
6. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗАЕМЩИКА
6.1. При просрочке возврата займа (его части) Заемщик сверх уплаты процентов, установленных в п. 2.2 Договора, дополнительно уплачивает проценты в размере _____% годовых от просроченной суммы до момента возврата займа. При этом Заемщик обязан вернуть сумму займа (ее невозвращенную часть в случае досрочного возврата части займа), увеличенную с учетом индекса инфляции за весь срок просрочки.
6.2. При нарушении установленных п. 2.6 сроков перечисления процентов Заемщик уплачивает штраф в размере ________ (_________)% от суммы несвоевременно уплаченных процентов.
7. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА И ПРОЧИЕ УСЛОВИЯ
7.1. Настоящий Договор вступает в силу с момента предоставления Займодавцем суммы займа Заемщику и действует до полного исполнения Заемщиком своих обязательств по Договору.
7.2. Срок возврата займа, установленный в п. 4.1, может быть продлен по согласованию сторон, которое оформляется дополнительным соглашением к Договору.
7.3. Все правоотношения, возникающие в связи с исполнением Договора и не урегулированные им, регламентируются нормами действующего законодательства Российской Федерации.
7.4. Настоящий Договор составлен в двух экземплярах, по одному для каждой стороны. Оба экземпляра имеют одинаковую юридическую силу.
7.5. Займодавец ____________ статус плательщика налога на прибыль на общих основаниях.
(имеет, не имеет)
7.6. Заемщик ____________ статус плательщика налога на прибыль на общих основаниях.
(имеет, не имеет)
8. РЕКВИЗИТЫ И ПОДПИСИ СТОРОН
Займодавец Заемщик
______________________________ ______________________________
______________________________ ______________________________
______________________________ ______________________________
______________________________ ______________________________
______________________________ ______________________________
______________________________ ______________________________
___________/_____________/ __________/________________/
(подпись) (подпись)
М. П. М. П.
Мейер Д.И. Русское гражданское право. – М.: 2000г. – (10), С. 598
Победоносцев К.П. Курс гражданского права. Часть третья. Договоры и обязательства – СПб, 1890г., - (11), С. 334
Тютрюмова И.М. Гражданское уложение. – СПб, 1910г. – (15), С. 453
Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая: Кодекс Рос. Федерации от 26 янв. 1996г. № 14-ФЗ (ред. От 30.12.2008). – (3), п.1 ст. 807
Камышанский В.П., Коршунов Н.М., Иванов В.И. Гражданское право: Часть вторая / В.П. Камышанский, Н.М. Коршунов, В.И. Иванов. – М.: Эксмо, 2007г. – (8), С. 445
Сергеев А.П. Гражданское право: учебник. Т. 2. – Москва, 2003г. – (13), С. 486-487
3