Вход

Незаконная банковская деятельность

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Курсовая работа*
Код 138069
Дата создания 2010
Страниц 31
Источников 17
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 29 марта в 12:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
2 200руб.
КУПИТЬ

Содержание

СОДЕРЖАНИЕ:
Введение
1. Правовое регулирование и уголовная ответственность за незаконную банковскую деятельность
1.1. Развитие правового регулирования ответственности за незаконную банковскую деятельность
1.2. Соотношение незаконной банковской деятельности и незаконной предпринимательской деятельности: общее и особенное
1.3. Уголовная ответственность за незаконную банковскую деятельность
2. Состав и особенности квалификации незаконной банковской деятельности
2.1. Состав преступления, предусмотренного ст. 172 УК РФ
2.2. Проблемные вопросы объективной стороны преступления незаконная банковская деятельность
Заключение
Список использованной литературы

Фрагмент работы для ознакомления

Следует отметить, что диспозицией ст. 172 УК РФ охватывается только систематическое незаконное осуществление именно этих девяти банковских операций, указанных выше. Осуществление иных сделок, в том числе и предусмотренных Законом о банках, незаконной банковской деятельности не образует, однако данная деятельность без регистрации или без специального разрешения может образовывать сходный состав преступления - незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ).
С учетом того что банковская деятельность в гражданском законодательстве отдельно не выделяется, а является разновидностью предпринимательской, при решении вопроса о наличии/отсутствии в действиях лица признаков преступления, предусмотренного ст. 172 УК РФ, в обязательном порядке должен учитываться вопрос о систематическом осуществлении этим лицом незаконных банковских операций.
Таким образом, осуществление банковской деятельности без регистрации будет иметь место лишь в тех случаях, когда в Едином государственном реестре для юридических лиц (и соответственно, в Книге государственной регистрации кредитных организаций) отсутствует запись о создании такого юридического лица или содержится запись о ликвидации юридического лица.
К данной разновидности в качестве примера можно отнести систематическое осуществление физическим лицом операций купли-продажи иностранной валюты в наличной форме, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере.
2. Осуществление банковской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случае, когда такое разрешение (лицензия) обязательно.
Отдельными видами деятельности юридические лица - кредитные учреждения могут заниматься только на основании специального разрешения (лицензии), выдаваемого Центральным банком Российской Федерации. Занятие лицензируемым видом банковской деятельности без прохождения процедуры лицензирования является незаконной банковской деятельностью, что при условиях, указанных в ст. 172 УК РФ, влечет за собой уголовную ответственность.
Лицензия представляет собой официальный документ, который разрешает осуществление названных в нем видов деятельности в течение указанного срока и определяет условия их осуществления. Банковское лицензирование представляет собой одну из форм государственного контроля за кредитными учреждениями, осуществляющими банковскую деятельность, и преследует цель обеспечения защиты интересов личности и государства.
Условия и порядок регистрации кредитных организаций и их обособленных подразделений, а также лицензирования банковской деятельности подробно изложены в вышеуказанной Инструкции Банка России от 23 июля 1998 г. N 75-И. При этом ст. 12 Закона о банках специально подчеркивает, что кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции только с момента получения лицензии, выдаваемой Банком России.
В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.
Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.
Таким образом, осуществление банковской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случае, когда такое разрешение обязательно, будет иметь место в тех случаях, когда юридическое лицо или кредитная организация зарегистрированы в установленном порядке, однако еще не получили лицензию на право осуществления банковских операций, или действие данной лицензии приостановлено, или лицензия отозвана, или осуществляются операции, не предусмотренные имеющимися лицензиями. Например, осуществление операций в иностранной валюте при наличии только "рублевой" лицензии.
В качестве самого простого примера можно привести систематическое осуществление юридическим лицом, не имеющим банковской лицензии, либо индивидуальным предпринимателем операций купли-продажи иностранной валюты в наличной форме, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере.
Существует мнение, что объективную сторону состава преступления, предусмотренного ст. 172 УК РФ "Незаконная банковская деятельность", составляют как действия, то есть выполнение банковских операций без государственной регистрации или без специального разрешения (лицензии), так и бездействие, т.е. невыполнение требований закона относительно регистрации или получения разрешения (лицензии) в тех случаях, когда это обязательно, если при этом причиняется крупный ущерб другим лицам, организациям или государству либо извлекается доход в крупном размере. С данным мнением нельзя согласиться, так как незаконная банковская деятельность совершается только в форме действия, ввиду того что осуществление банковских операций - это волевое активное поведение. Невыполнение требований закона о регистрации или лицензировании само по себе не влечет уголовной ответственности и не образует причинно-следственной связи с наступлением преступных последствий. В ходе расследования в обязательном порядке должен быть установлен факт осуществления банковской операции, и это должно быть основной причиной наступления преступного результата.
По конструкции объективной стороны состав преступления, предусмотренный ст. 172 УК РФ, формально-материальный. Формальный состав незаконной банковской деятельности будет иметь место, если она сопряжена с извлечением доходов в крупном или особо крупном размерах. Материальный состав - в случае причинения крупного ущерба (преступление окончено с момента его причинения). В юридической литературе высказывается мнение о том, что незаконная банковская деятельность - это преступление, в котором материальным составом и в качестве общественно опасных последствий объективной стороны выступают как причинение крупного ущерба, так и извлечение дохода в крупном размере. С данным мнением можно согласиться, так как фактически закон связывает момент окончания преступления с признаком извлечения дохода в крупном размере, однако теория уголовного права относит данный признак к общественно опасному деянию, а не к его последствиям. Это обосновывается тем, что сам факт извлечения лицом дохода от незаконной деятельности не причиняет вреда объекту преступления, не является преступным последствием, а только обозначает факт обогащения преступника в результате совершения преступления на определенную сумму денежных средств.
1. Причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству.
Формы причинения крупного ущерба могут быть разнообразны, но в судебной практике по ст. 172 УК РФ следует признавать преступными последствиями в виде причинения крупного ущерба только материальные последствия в форме реального имущественного ущерба или упущенной выгоды, но не физический вред, так как термин "крупный ущерб" в теории уголовного права и на практике понимается как имущественное последствие преступления, в отличие от понятия "тяжких последствий", которые могут быть образованы как материальным ущербом, так и причинением физического вреда. Кроме того, в настоящее время законодатель подчеркнул, что крупным ущербом признается стоимость, ущерб либо задолженность, то есть его проявления в денежной/имущественной форме. Размер крупного ущерба установлен законодателем и применяется в разрезе примечания к ст. 169 УК РФ, согласно которому им признается ущерб в сумме, превышающей д1 500 000 рублей.
2. Извлечение дохода в крупном или особо крупном размере.
Понятие дохода в крупном размере и ущерба в крупном размере установлено законодателем и применяется в разрезе примечания к ст. 169 УК РФ. Сложности при квалификации в данном случае вызывает понятие "доход".
Пленум Верховного Суда РФ, обобщив судебную практику, указал в Постановлении от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем", что "под доходом следует понимать выручку от реализации товаров (работ, услуг) за период осуществления незаконной деятельности без вычета произведенных лицом расходов, связанных с осуществлением незаконной деятельности". При этом было отмечено, что при исчислении размера дохода, полученного организованной группой лиц, судам следует исходить из общей суммы дохода, извлеченного всеми ее участниками. А в том случае, когда незаконная предпринимательская деятельность, осуществленная организованной группой лиц, была сопряжена с извлечением дохода в особо крупном размере, действия этих лиц подлежат квалификации по п. п. "а" и "б" ч. 2 ст. 171 УК РФ с приведением в описательно-мотивировочной части приговора мотивов принятого решения.
При расследовании незаконной банковской деятельности в каждом конкретном случае в обязательном порядке установлению подлежит причинно-следственная связь между общественно опасным деянием и наступлением общественно опасных последствий.
Следует отметить, что ненаступление в результате действий лица предусмотренных в ст. 172 УК РФ преступных последствий состава преступления не образует, однако наказывается в административном порядке, в соответствии со ст. ст. 14.1, 15.25 КоАП РФ, из текста которых следует, что осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет.
В настоящее время правоохранительная практика выделяет несколько наиболее часто встречающихся способов осуществления незаконной банковской деятельности.
Основные из них:
а) незаконная банковская деятельность без использования организационных структур легитимных кредитных организаций;
б) незаконная банковская деятельность под прикрытием легитимных кредитных организаций;
в) "превышение пределов" лицензии кредитной организации.
Изложенные выше способы осуществления незаконной банковской деятельности не являются исчерпывающими.
Таким образом, применение бланкетной нормы ст. 172 УК РФ вызывает ряд правотворческих и правоприменительных проблем. Анализ признаков объективной стороны данного состава преступления позволит снять одну из проблем правоприменения этой нормы.
В завершении работы обратимся к судебной практике и приведем пример позиции Конституционного суда РФ (КС), касающийся незаконной банковской деятельности. КС разъяснил, какие нарушения могут попадать под ст. 172 УК "Незаконная банковская деятельность". Поводом послужила жалоба бывшего зампредседателя правления банка "Нефтяной" Станислава Прасолова, приговоренного в конце 2008 года к четырем годам лишения свободы за незаконную банковскую деятельность. Приговор был вынесен по ст. 172 УК, которая предусматривает до семи лет лишения свободы за осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без лицензии либо "с нарушением лицензионных требований и условий". Нарушение считается преступлением, если оно причинило ущерб гражданам, организациям или государству либо принесло нарушителям доход свыше 250 тыс. руб.
Господин Прасолов пожаловался в КС на то, что ст. 172 УК содержит неопределенную формулировку "лицензионные требования и условия", и это "превращает в преступление" нарушение любого нормативного акта в банковской сфере. Рассматривать жалобу экс-банкира КС отказался, решив, что оспариваемая норма "конституционные права заявителя не нарушает". При этом в отказном определении от 1 декабря 2009 года КС объяснил, что ст. 172 УК имеет в виду такие лицензионные требования и условия, "выполнение которых лицензиатом обязательно при осуществлении лицензируемого вида деятельности". А требования к осуществлению банковской деятельности или банковских операций, говорится в определении КС, содержатся как в законах, так и в "подзаконных нормативных актах".
"КС позволил подводить под нарушение "лицензионных требований и условий" самые разные нарушения банковского законодательства, включая многочисленные акты ЦБ",— уверен профессор факультета права Высшей школы экономики Вадим Виноградов. По его словам, ст. 172 УК может толковаться судами очень широко, и "теперь КС подтвердил, что такое широкое толкование соответствует Конституции".
В банке "Нефтяной", по версии следствия, для осуществления незаконных банковских операций были открыты счета свыше десятка подставных компаний, которые использовались, в частности, для оформления кредитов. Суд установил, что шесть осужденных экс-руководителей банка, включая Станислава Прасолова, извлекли из этих операций 42 млн руб. незаконного дохода. Недавно похожее уголовное дело по ст. 172 УК было возбуждено в связи с разоблачением преступной группы, в которую, по версии следствия, входил замруководителя регионального отделения Центрально-Черноземного банка Сбербанка РФ Кирилл Тормышов. Группа подозревается в отмывании 3,875 млрд руб. и выводе их за рубеж через счета подставных фирм. Юристы не исключают, что широкое толкование ст. 172 УК, которое подтвердил КС, могут активно использовать и представители бизнеса. Статьи УК об экономических преступлениях, в том числе ст. 172 УК, используются при недобросовестной конкуренции.
Заключение
Объектом посягательства рассмотренного в работе преступления выступает банковская деятельность. Разовое выполнение банковской операции (например, покупка-продажа иностранной валюты) под понятие "деятельность" и, соответственно, под ст. 172 не подпадает. Банковская деятельность подразумевает осуществление банковских операций. К ним относятся: а) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады; б) размещение этих привлеченных средств от своего имени и за свой счет; в) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; г) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; д) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; е) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; ж) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; з) выдача банковских гарантий; и) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Объективная сторона незаконной банковской деятельности выражается в трех формах: 1) осуществление банковской деятельности без регистрации; 2) осуществление ее без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение обязательно. Условиями привлечения к УО выступают: а) причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству; б) извлечение дохода в крупном размере.
Следует отметить, что объективно существующая обстановка в сфере банковской деятельности и в государстве в целом имеет определяющее значение при выборе способов подготовки, совершения и сокрытия данного вида преступлений. Так, например, преступники, использовавшие не вполне точные формулировки первой редакции Закона «О банках и банковской деятельности» и осуществлявшие банковские операции от имени "другого кредитного учреждения", вынуждены были практически прекратить свою деятельность именно в этой форме после принятия новой редакции данного Закона. Аналогичная ситуация сложилась и в отношении валютно-обменных операций. После введения Банком России порядка организации пунктов обмена иностранной валюты основная масса незаконно открытых пунктов обмена (в помещениях магазинов, кинотеатров, ресторанов, передвижных пунктов на автомобилях) прекратила свою противоправную деятельность.
Список использованной литературы
Конституция Российской Федерации. Принята Всенародным Голосованием 12.12.1993. «Российская газета», № 237, 25.12.1993.
Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ. «Российская газета», № 113, 18.06.1996, № 114, 19.06.1996, № 115, 20.06.1996, № 118, 25.06.1996.
ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 № 395-1. Российская газета, № 27, 10.02.1996.
Бембетов А.П. Правила квалификации незаконной банковской деятельности по признаку объективной стороны преступления. Банковское право, 2008, № 2.
Данолов Е.П. Уголовный кодекс Российской Федерации: Комментарии; Судебная и адвокатская практика; Справочные материалы. М.: КноРус, 2008. – 752 с.
Ждан-Пушкина Д.А. Уголовное право в вопросах и ответах. М.: Изд-во КноРус, 2007. – 256 с.
Зотов П.В. К вопросу об объективной стороне незаконной банковской деятельности. Российский следователь, 2008, № 9.
Карпович О.Г. Уголовная ответственность за незаконную банковскую деятельность. Банковское право, № 1, 2007.
Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (постатейный) / Под ред. Лебедева М.В. М.: Юрайт-Издат, 2005. – 496 с.
Мицкевич А.Ф. Уголовное наказание: понятие, цели и механизмы действия. СПб., 2005. – 387 с.
Понятовская Т.Г., Минзяева Т.Ф. Уголовное право России. В 2 томах. Том 2. Особенная часть: Учебник для вузов. Т.2. М.: Норма, 2008. – 848 с.
Сверчков В.В. Уголовное право: Общая и Особенная ч.: Учебное пособие для вузов. М.: Высшее образование, 2008. – 574 с.
Смирнов М. Толмачев А. Уголовное право. Особенная часть. М.: Приор-Издат, 2007. – 514 с.
Трошкин Е.З. Стельмах Е.В. Становление и развитие правового регулирования ответственности за незаконную банковскую деятельность. Банковское право", 2008, № 3.
Уголовное право: Общая ч.: Учебник / Под ред. Гайкова В.Т., Шимбаревой Н.Г. М.: Феникс, 2008. – 828 с.
Учебно-практический комментарий к Уголовному кодексу РФ / Под ред. Жалинского А.Э. М.: Эксмо, 2006. – 518 с.
Устинова Т. Ответственность за незаконную предпринимательскую и банковскую деятельность. Законность, № 7, 2005.
Салтыкова С. Зарождение древнерусского права // Российская юстиция. 1997. N 1. С. 47.
Трушин Ю. Зарождение сельскохозяйственного кредита в России // Экономика сельского хозяйства России. 2004. N 4. С. 31.
Шмонин А.В. Банковские технологии и преступность. М., 2005. С. 197.
Остроумов С.С. Преступность и ее причины в дореволюционной России. М., 1980. С. 69.
Ленин В.И. Полное собрание сочинений. М., 1961. Т. 21. С. 166.
Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности. СПб., 2002. С. 33.
Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ. «Российская газета», № 113, 18.06.1996, № 114, 19.06.1996, № 115, 20.06.1996, № 118, 25.06.1996.
Трошкин Е.З. Стельмах Е.В. Становление и развитие правового регулирования ответственности за незаконную банковскую деятельность. Банковское право", 2008, № 3. С. 39.
Карпович О.Г. Уголовная ответственность за незаконную банковскую деятельность. Банковское право, № 1, 2007. С. 34.
Устинова Т. Ответственность за незаконную предпринимательскую и банковскую деятельность. Законность, № 7, 2005. С. 41.
Сверчков В.В. Уголовное право: Общая и Особенная ч.: Учебное пособие для вузов. М.: Высшее образование, 2008. С. 329.
.: Уголовное право Российской Федерации: Особенная часть. М.: Юристъ, 2002. С. 213.
См.: СЗ РФ. 1996. N 6. Ст. 492.
Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А.М. Банковское право РФ: Общая часть. М., 1999. С. 191 - 193.
Понятовская Т.Г., Минзяева Т.Ф. Уголовное право России. В 2 томах. Том 2. Особенная часть: Учебник для вузов. Т.2. М.: Норма, 2008. С. 387.
Сверчков В.В. Уголовное право: Общая и Особенная ч.: Учебное пособие для вузов. М.: Высшее образование, 2008. С. 329..
Бембетов А.П. Правила квалификации незаконной банковской деятельности по признаку объективной стороны преступления. Банковское право, 2008, № 2. С. 56.
Уголовное право России: Особенная часть: Учебник для вузов / Под ред. Рарога А.И. М.: Эксмо, 2008. С. 116.
ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 № 395-1. Российская газета, № 27, 10.02.1996.
Зотов П.В. К вопросу об объективной стороне незаконной банковской деятельности. Российский следователь, 2008, № 9. С. 49.
Наумов А.В., Лопашенко Н.А. Уголовное право России: Общая часть: Учебник для вузов. М.: Эксмо, 2008. –С. 289.
Куликов Е.М. Незаконная банковская деятельность: уголовно-правовые и криминологические проблемы. Саратов, 2001.
Уголовное право: Особенная ч.: Учебник / Под ред. Гайкова В.Т., Шимбаревой Н.Г. М.: Феникс, 2008. С. 356.
http://www.kommersant.ru/doc.aspx?DocsID=1324313
2

Список литературы [ всего 17]

Список использованной литературы
1.Конституция Российской Федерации. Принята Всенародным Голосованием 12.12.1993. «Российская газета», № 237, 25.12.1993.
2.Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ. «Российская газета», № 113, 18.06.1996, № 114, 19.06.1996, № 115, 20.06.1996, № 118, 25.06.1996.
3.ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 № 395-1. Российская газета, № 27, 10.02.1996.
4.Бембетов А.П. Правила квалификации незаконной банковской деятельности по признаку объективной стороны преступления. Банковское право, 2008, № 2.
5.Данолов Е.П. Уголовный кодекс Российской Федерации: Комментарии; Судебная и адвокатская практика; Справочные материалы. М.: КноРус, 2008. – 752 с.
6.Ждан-Пушкина Д.А. Уголовное право в вопросах и ответах. М.: Изд-во КноРус, 2007. – 256 с.
7.Зотов П.В. К вопросу об объективной стороне незаконной банковской деятельности. Российский следователь, 2008, № 9.
8.Карпович О.Г. Уголовная ответственность за незаконную банковскую деятельность. Банковское право, № 1, 2007.
9.Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (постатейный) / Под ред. Лебедева М.В. М.: Юрайт-Издат, 2005. – 496 с.
10.Мицкевич А.Ф. Уголовное наказание: понятие, цели и механизмы действия. СПб., 2005. – 387 с.
11.Понятовская Т.Г., Минзяева Т.Ф. Уголовное право России. В 2 томах. Том 2. Особенная часть: Учебник для вузов. Т.2. М.: Норма, 2008. – 848 с.
12.Сверчков В.В. Уголовное право: Общая и Особенная ч.: Учебное пособие для вузов. М.: Высшее образование, 2008. – 574 с.
13.Смирнов М. Толмачев А. Уголовное право. Особенная часть. М.: Приор-Издат, 2007. – 514 с.
14.Трошкин Е.З. Стельмах Е.В. Становление и развитие правового регулирования ответственности за незаконную банковскую деятельность. Банковское право", 2008, № 3.
15.Уголовное право: Общая ч.: Учебник / Под ред. Гайкова В.Т., Шимбаревой Н.Г. М.: Феникс, 2008. – 828 с.
16.Учебно-практический комментарий к Уголовному кодексу РФ / Под ред. Жалинского А.Э. М.: Эксмо, 2006. – 518 с.
17.Устинова Т. Ответственность за незаконную предпринимательскую и банковскую деятельность. Законность, № 7, 2005.
Очень похожие работы
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00475
© Рефератбанк, 2002 - 2024