Вход

Инвестиционная деятельность коммерческого банка ( на примере АБ "Банк Проектного Финансирования" ЗАО

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Дипломная работа*
Код 136635
Дата создания 2009
Страниц 54
Источников 52
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 29 марта в 12:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
5 960руб.
КУПИТЬ

Содержание

ВВЕДЕНИЕ
Глава 1. АНАЛИЗ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АБ БАНК ПРОЕКТНОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ ЗАО
1.1 Общая характеристика банка АБ БПФ (ЗАО)
1.2 Инвестиционная деятельность как составляющая часть операций АБ БПФ (ЗАО)
1.3 Анализ портфеля ценных бумаг АБ БПФ (ЗАО)
Глава 2. ПЕРСПЕКТИВЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
2.1 Меры увеличения доходности ценных бумаг
2.2 Страхование рисков обесценивания ценных бумаг
2.3 Эффективное управление рисками в инвестиционном банковском секторе
2.4 Прибыльность деятельности банка
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Список использованной литературы
Приложение 1

Фрагмент работы для ознакомления

В отчетном периоде поддержание соответствия структуры баланса Банка всем пруденциальным требованиям по нормативам ликвидности осуществлялось при постоянном контроле со стороны ответственных подразделений и коллегиальных органов, что позволяло Банку своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства, в том числе по выпущенным ценным бумагам Банка.
Благодаря предпринятым Банком действиям, Банк смог в условиях общего обострения ситуации с ликвидностью в банковской системе РФ, ставшей реакцией на ухудшение ситуации на мировых финансовых рынках, поддержать текущую ликвидность на хорошем уровне.
Успешная деятельность на российском рынке банковских услуг в условиях роста конкуренции и осложнения ситуации на финансовых рынках и в сфере банковской ликвидности свидетельствуют о правильно выбранной стратегии развития Банка.
Анализ выполнения утвержденной Наблюдательным советом Банка Стратегии развития на 2006 – 2008 годы, показал, что в целом Банк избегает значимых стратегических рисков:
- все основные задачи, поставленные перед Банком его акционерами, успешно выполнены;
- каких-либо значимых упущений (непринятых решений или несвоевременно принятых решений, в результате чего Банком были упущены возможности по развитию своей деятельности) не выявлено.
Политика Банка в области управления всеми значимыми для Банка видами (факторами) риска определена в специальном внутреннем документе Банка, ее выполнение подразделениями Банка контролируется руководством Банка и специально созданным подразделением, осуществляющим общую координацию управления основными банковскими рисками - Дирекцией банковских рисков.
Рыночный риск вызван общими факторами, влияющими на все активы. Наиболее сильно влияют на систематический риск изменения таких показателей, как ВВП, инфляция, уровень процентных ставок, а также средний по экономике уровень корпоративной прибыли.
Нерыночный риск связан с индивидуальными особенностями конкретного актива. Этот риск может быть уменьшен с помощью диверсификации.
Для стратегического и тактического управления инвестиционной деятельностью в структуре АБ БПФ (ЗАО) был создан специальный фондовый отдел, который занимается разработкой:
- основных целей инвестиционной политики;
- примерным составом и структурой инвестиций;
- приемным уровнем качества и сроками погашения ценных бумаг;
- разработкой основных требований к диверсификации структуры портфеля инвестиций;
- механизмом корректировки состава портфеля;
- порядком доставки и хранения ценных бумаг, механизмом страхования;
- расчетом и анализом потенциальных прибылей.
Численность работников фондового отдела зависит от величины портфеля ценных бумаг, а также от типа и качества самих ценных бумаг, участвующих в формировании портфеля и его диверсификации.
2.4 Прибыльность деятельности банка
На доходность инвестиционной деятельности банков влияют следующие факторы: состояние экономики; структура кредитно-финансовой системы; степень развития рынка ценных бумаг; разработанность нормативно - законодательной базы, регулирующей выпуск и обращение ценных бумаг, профессионализм участников фондового рынка; структура портфеля ценных бумаг, которая в свою очередь зависит от изменений, дивидендов по акциям, процентов по облигациям, векселям.
В настоящее время доходы коммерческого банка АБ БПФ (ЗАО) от инвестиционной деятельности и операций с ценными бумагами играют все более заметную роль в формировании прибыли.
Это происходит благодаря тому, что в последние годы наблюдается стремительный рост вложений в ценные бумаги. Прежде всего, это связано как с общим ростом финансовых ресурсов у субъектов рыночной экономики, так и с глобальным перетоком средств из других секторов финансового рынка в сферу ценных бумаг. Такой переток обусловлен значительным прогрессом технологий и инфраструктуры фондового рынка, делающим вложение средств в ценные бумаги и управление ими более простым, доступным и эффективным.
Помимо этого, внимание и интерес к данной теме был вызван пенсионной реформой, суть которой заключается в направлении накопительной части пенсии в управляющие компании, которые и будут осуществлять их вложения в ценные бумаги с целью преумножения. Таким образом, у банков появляется широкий круг потенциальных клиентов, для которых коммерческие банки как активные участники рынка ценных бумаг должны предложить новые привлекательные услуги, инструменты, схемы работы.
Валовой доход банка зависит от нормы прибыли по ссудным инвестиционным операциям, размера платы, взимаемой за оказываемые услуги, а также от величины и структуры активов. За последние годы банковские активы, как и доходы по ним, повысились. Процент по доходным активам, ссудным и инвестиционным операциям обеспечивает почти 90% всего банковского дохода.
10 июня 2009г АБ БПФ (ЗАО) представил неаудированную консолидированную финансовую отчётность, подготовленную в соответствии со стандартами МСФО, по итогам первого квартала 2009 года (данные таблицы 2.1).
Таблица 2.1
Основные показатели баланса и финансовые коэффициенты АБ БПФ (ЗАО) за 1 квартал 2009 года, млрд. рублей
  Показатель 1Q 2009 1Q 2008 Изменение Активы (на конец периода) 138,5 126,7 9,3% Совокупные кредиты (на конец периода) 105,0 91,7 14,5% Собственный капитал (на конец периода) 15,6 15,0 4,3% Рентабельность капитала (ROAE) 16,7% 20,6% -3,9 п.п. Рентабельность активов (ROAA) 1,9% 2,1% -0,2 п.п. Чистая процентная маржа 5,2% 5,5% -0,3 п.п. Коэффициент Cost/Income 37,9% 40,2% -2,3 п.п.
В течение первого квартала 2009 года активы банка увеличились на 9,3% и составили 138,5 млрд. рублей. Совокупные кредиты выросли на 14,5%, достигнув уровня 105 млрд. рублей. Собственный капитал банка составил на конец первого квартала 2009 года 15,6 млрд. рублей, что на 4,3% превышает значение на конец 2008 года.
Ещё одним позитивным моментом стало снижение показателя Cost/Income с 40,2% до 37,9% на 2,3%, что свидетельствует о росте эффективности работы банка в целом.
Опубликованные АБ БПФ (ЗАО) отчётность по МСФО за первый квартал 2009 года свидетельствует о развитии банка, опережающем среднеотраслевые темпы. Можно оценить опубликованную отчётность как умеренно позитивную. Снижение показателей рентабельности обусловлено снижением рисков кредитного портфеля банка.
Отчётность компании можно оценить как умеренно позитивную. Банк сохраняет темпы роста выше рыночных, что обусловлено его сильными позициями в регионе. Банк продолжает развиваться, открыв в первом квартале 2009 года четыре новых офиса, доведя их общее число до тридцати. Темпы роста активов банка, составившие 9,3%, на 75% выше среднеотраслевого показателя в 5,3%. Темпы роста совокупных кредитов банка, выданных нефинансовому сектору, составивший 14,5% несколько выше среднеотраслевого показателя, который составил 12,3%.
Таблица 2.2.
Основные показатели отчёта о прибылях и убытках АБ БПФ (ЗАО) за 1 квартал 2009 года, млн. рублей
  Показатель    1Q 2009 1Q 2008 Изменение Процентные доходы 3395 1703 99,3% Процентные расходы 1773 769 130,6% Чистый процентный доход 1622 935 73,6% Комиссионные доходы 444 208 113,3% Комиссионные расходы 79 37 111,9% Административные расходы 1580 770 105,1% Чистая прибыль 640 235 171,9%
Опережающий рост процентных расходов, по сравнению с процентными доходами, вызван наличием временного лага между ростом стоимости кредитных ресурсов и ростом стоимости выдаваемых кредитов.
Снижение показателей рентабельности капитала, активов и чистой процентной маржи обусловлено не только ростом стоимости кредитных ресурсов, но и активностью банка на межбанковском рынке РЕПО, где ставки существенно ниже ставок по корпоративному и розничному кредитованию. Однако выход на рынок межбанковского кредитования снижает риски кредитного портфеля банка, а также позволяет ему получить доступ на этот рынок с целью осуществлять краткосрочные заимствования в случае необходимости. Кроме того, банку потребовалось время, чтобы привлечённый во втором полугодии 2007 года капитал начал эффективно работать.
Согласно расчётам, справедливая стоимость 1 обыкновенной акции АБ БПФ (ЗАО) составляет $6,2, потенциал снижения – 14,1%, что соответствует рекомендации «Продавать». Справедливая стоимость 1 привилегированной акции АБ БПФ (ЗАО) составляет $2,09, потенциал роста – 30,4%, рекомендация – «Покупать».
Для измерения прибыльности банка можно применить несколько методов, каждый из которых имеет свои преимущества и недостатки. Весьма распространен метод сопоставления прибыли с общей суммой активов банка.
Таблица 2.3
Соотношение чистой прибыли и активов АБ БПФ (ЗАО) за 1 квартал 2009 года, млн. рублей
  Показатель    1Q 2009 1Q 2008 Изменение, % Активы (на конец периода) 138500 126700 +9,3 Чистая прибыль 640 235 +171,9 Доходность активов банка, % 0,46 0,19 +0,27
Рост активов банка на 9,3% повлиял на увеличение чистой прибыли Банка только на 0,27%.
Особое внимание в структуре активов заслуживают операции с торговыми ценными бумагами, которые в основном обеспечивают доходы банка.
АБ БПФ (ЗАО) планирует расширить практику открытия небольших лимитов на торговые портфели активов по новым сегментам рынка и банковским инструментам, что позволит отработать технологию операций, лучше понять особенности данного рынка с целью повышения качества выполнения возможных клиентских заявок.
Основными сегментами рынка, на которых АБ БПФ (ЗАО) продолжит формировать торговые портфели ценных бумаг, будут:
- рынок государственных ценных бумаг;
- рынок корпоративных ценных бумаг;
- рынок еврооблигаций российских эмитентов.
Предполагается открыть лимиты на формирование небольших мультивалютных торговых портфелей инструментов международного фондового рынка, представляющих потенциальный интерес для клиентов Банка.
АБ БПФ (ЗАО) рассматривает инвестиционные вложения в ценные бумаги как один из основных активов Банка, способ эффективного вложения собственных средств и ресурсов, привлеченных у клиентов.
Накопленный опыт работы с государственными ценными бумагами, ориентированными на продажу как населению, так и юридическим лицам, свидетельствует о перспективности данного направления. Объем возможных инвестиций Банка будет определен в зависимости от планов государства по эмиссии данного вида ценных бумаг.
Банк не планирует существенного роста портфеля субфедеральных и муниципальных ценных бумаг. Возможность новых инвестиций на данном сегменте рынка будет рассматриваться с учетом кредитной истории эмитентов, их финансовых возможностей, способности в полном объеме и в срок выполнять принятые обязательства.
Для достижения основных стратегических целей Банк будет поддерживать оптимальное соотношение между тремя основными направлениями деятельности в области размещения ресурсов:
1. Кредитование физических лиц - перспективный сегмент рынка размещения ресурсов.
2. Кредитование, проектное финансирование и вложения в долговые ценные бумаги юридических лиц - главное направление размещения ресурсов, содействующее развитию национальной экономики, поддержке отечественного производителя товаров и услуг.
3. Инвестиции в государственные ценные бумаги, кредитование и участие в реализации целевых государственных и региональных проектов — основная форма поддержки экономических программ государства.
Главные задачи Банка в сфере размещения ресурсов до 2012 года сформулированы следующим образом:
- увеличение объемов инвестиций в реальный сектор экономики в основном за счет опережающих темпов роста кредитования корпоративных клиентов в рублях и иностранной валюте.
- непрерывная оптимизация структуры портфеля государственных ценных бумаг с целью повышения доходности, ликвидности, снижения валютных и рыночных рисков.
- наращивание объемов кредитования физических лиц на цели расширения личного потребления, решения жилищных и социальных проблем граждан, что будет стимулировать увеличение спроса на товары и услуги.
Основными направлениями оптимизации структуры высоколиквидных активов будут:
- минимизация остатков наличности в кассе, средств на корреспондентских счетах в Банке России, не приносящих доход;
- повышение уровня доходности размещения средств на счетах в банках-корреспондентах и в межбанковских депозитах;
- создание высоколиквидных торговых портфелей ценных бумаг первоклассных российских и иностранных эмитентов, обеспечивающих доходность на уровне выше ставок денежного рынка; размещение средств в краткосрочные финансовые инструменты международного финансового рынка с фиксированными параметрами риска и доходности.
Наряду с традиционными путями наращивания собственного капитала искать нетрадиционные источники рекапитализации. В качестве таких источников должны выступать:
- замена долгов банка облигациями, конвертируемыми в акции, позволяющая одновременно с наращиванием капитала решить проблему с кредиторской задолженностью;
- отказ от распределения прибыли в качестве дивидендов;
- уменьшение хозяйственных расходов;
- отказ от нерентабельных направлений бизнеса;
- уменьшение процентных расходов.
В этой связи было бы правильным внедрять в российских банках принципы корпоративного управления, основу которых могли бы составить принципы, разработанные Организацией экономического сотрудничества и развития, а также Базельским комитетом по банковскому надзору. Их идеология полностью соответствует задачам экономического роста и повышения устойчивости банковской системы.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Основываясь на вышеизложенном, можно сделать вывод, что деятельность АБ БПФ (ЗАО) носит многоплановый характер на рынке ценных бумаг.
Рынок ценных бумаг — это сфера экономических отношений, связанных с выпуском и обращением ценных бумаг. Его цель состоит в аккумулировании финансовых ресурсов и обеспечении возможности их перераспределения путем совершения различными участниками рынка разнообразных операций с ценными бумагами, т. е. в осуществлении посредничества в движении временно свободных денежных средств от инвесторов к эмитентам ценных бумаг.
Инвестиционная политика АБ «Банк Проектного Финансирования» (ЗАО) вытекает из стратегических целей Банка и в конечном итоге направлена на обеспечение финансовой устойчивости кредитной организации не только на текущий момент, но и в перспективе.
Инвестиционную политику Банка Проектного Финансирования можно характеризовать как умеренную.
Коммерческий банк АБ БПФ (ЗАО) является самостоятельным рыночным институтом, ведущим операции с различными клиентами. Он самостоятельно устанавливает процентные ставки по кредитам и вкладам.
Тенденция к увеличению средней доходности операций с ценными бумагами наблюдается последние три года.
Эта тенденция в значительной мере обусловлена благоприятной конъюнктурой рынка государственных обязательств и бумом облигаций в 2003 году, однако, не стоит упускать из виду и рост эффективности управления портфелем ценных бумаг. Важность качества управления подтверждает значительная вариация доходности операций с ценными бумагами.
АБ БПФ (ЗАО) активно работает практически во всех секторах российского финансового рынка, однако ограниченный набор финансовых инструментов определяет недостаточную диверсификацию портфеля активов.
Рост рисков в банковской системе говорит о том, что необходимо формировать систему предотвращения рисков, связанных с падением цен на финансовые инструменты.
Значительные объемы размещения в валютные государственные бумаги привели к формированию устойчивой длинной валютной позиции и повышению курсового риска. Это определяет необходимость достижения более сбалансированной по видам валют структуры, которая обеспечила бы повышение темпов прироста процентного дохода как основной составляющей структуры доходов Банка.
Предоставление услуг по операциям с ценными бумагами требует существенного развития системы депозитарного обслуживания. Для российских и зарубежных инвесторов, как физических, так и юридических лиц, Банк должен обеспечить надежный, оперативный доступ к максимально широкому кругу инструментов фондового рынка, включая ценные бумаги региональных эмитентов.
Для коммерческих банков в рыночной экономике актуально стоят «проблемы портфеля» (структуры активов) и связанные с этим проблемы ликвидности, возникающие вследствие малого объема уставного капитала и отсутствия поступлений. Снижение ликвидности может привести к прекращению деятельности банка. Отсутствие ликвидности означает для банка его неспособность осуществлять платежи, оплачивать чеки, выдавать вклады, выплачивать проценты и зарплату.
Специфические повышенные кредитные риски коммерческих банков состоят в том, что:
- банки предоставляют кредиты на нерыночных условиях предприятиям с сомнительной платежеспособностью;
- кредитный портфель банков слабо диверсифицирован, т.е. имеет высокую степень концентрации по отраслям и предприятиям;
- банки берут займы для вложения их в рискованные предприятия и разрешают им использовать краткосрочные займы для финансирования долгосрочных инвестиций, что снижает вероятность их своевременного погашения;
- многие банки располагают ограниченной депозитной базой, что делает их чрезмерно зависимыми от межбанковского финансирования, которое осуществляется обычно на краткосрочной основе;
- банки не создают резервов на случай возникновения просроченной задолженности.
Названные риски совместно с факторами инфляции и кризисами в производстве вынуждают банки сконцентрировать свою инвестиционную деятельность исключительно на краткосрочном кредитовании. Осложняет ситуацию и то, что Центробанк стремится в нестабильных условиях экономики ужесточить регламентацию банковской деятельности, часто меняет свои требования к коммерческим банкам. Высокие налоги в сочетании с жесткими резервными требованиями, по которым не начисляются проценты, вынуждают банки устанавливать большой разрыв между процентными ставками, по которым они получают средства, и по которым они выдают их заемщикам.
Рынок производных финансовых инструментов позволяет выявлять и распределять риски, а также создать условия формирования справедливых цен на базисные активы. Важнейшим недостатком действующей системы регулирования производных финансовых инструментов и срочного рынка остается несовершенство налогового законодательства.
Список использованной литературы
Федеральный закон от 10.07.2002 года №86-ФЗ «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в редакции от 23.12.2003года.
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» в редакции от 30.06.2003 года.
Положение Банка России от 10.02.2003 года №215-П «О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций».
Письмо Банка России от 27.07.2000 года №139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций».
Инструкция №101 - И Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 года.
Алавердов А. Р., Финансовый менеджмент в банке. - М.: МГУЭСИ, 2002 год.
7. Аленичев В.В., Аленичева Т.Д. Страхование валютных рисков, банковских и экспортных коммерческих кредитов. - М.: Ист-Сервис, 2004. –280с;
8. Абашина А.М., Симонова М.Н., Талье И.К.. Кредиты и займы. - М.: Изд. «Филин», 2007, - 128с;
9. Банковское дело, Учебник / под ред. В. И. Колесникова и Л. П. Кроливецкой - М.: Финансы и статистика, 2000. – 304с;
10. Банковское дело: стратегическое руководство. - М: Консалт - банкир, 2001. – 432 с;
11. Банковское дело: Учебник под ред. О. И. Лаврушина. - М: Финансы и статистика, 2005. – 576 с;
12. Банковский портфель – 2 / под ред. Коробова Ю.И. – М.: «СОМИНТЕК», 2004. – 752 с;
13. Биржевое дело: Учебник / под ред. В.А. Галанова, А. И. Басова, Москва, «Финансы и статистика», 2001. – 302с;
14. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности банка: Учебник для вузов. - М: Логос, 2004. – 344 с;
15. Герасимов Б.И., Сизикин А. Ю. Экономический анализ качества финансово – кредитной системы. - М.: Прогресс, 2005. – 168 с;
16. Герасимова Е.Б. Феноменология анализа финансовой устойчивости кредитной организации. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 392 с;
17. Горельников К. В. Причины несостоятельности коммерческих банков, Сб.: Актуальные проблемы финансово-кредитных отношений. - М.:МЭСИ, 2000. – 171с;
18. Глушкова Н. Б. Банковское дело: учебное пособие. – М.: Альма - Матер: Академический Проект, 2005. – 284 с;
19. Дегтярева О.И, Кандинская О.А. Биржевое дело, Москва, Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 503с;
20.Игошин Н.В. Инвестиции. Организация управления и финансирование. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2000.- 413с;
21. Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник для студентов вузов, - 4-е изд., испр. и доп. – М.: Омега-Л, 2006. – 356с;
22. Жуков Е.Ф., Максимова Л.М., Печникова А.В.. Деньги. Кредит. Банки. - М.: ЮНИТИ, 2002, - 623с;
23. Каджаева М.Р.. Банковские операции: учеб. для студ. сред. проф. зав. – М.: Издательский центр «Академия», 2006. – 400с;
24. Ключников М.В., Шмойлова Р.А.. Коммерческие банки: экономико – статистический анализ. - М.: Логос, 2004. – 248 с;
25. Колесников В.И.. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 1996. – 476с;
26. Костерина Т. М., Банковское дело Учебник.- М.: Маркет - ДС, 2003. – 284с;
27. Овсийчук М.В., Сидельникова Л.Б.. Методы инвестирования капитала. – М.: Буквица, 2000. – 128с;
28. Перекрестова Л.В., Романенко Н.М.. Финансы и кредит. – М.: Изд. центр «Академия», 2004.- 288с;
29. Пещанская Н.Н. Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие. – М.: Инфра - М, 2001. – 153с;
30. Селеванова Т.С.. Бухгалтерский учет в кредитных организациях: Учебник. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2007.- 272 с;
31. Сидорин Ю. М. Проблемы ликвидности кредитных организаций, Сб.: Кредитная система России: методологические аспекты и практика. - М.: МЭСИ, 2001. – 248с;
32. Севрук В.Т.. Банковские риски. - М.: Дело Лтд, 2006. – 462с;
33. Тен В.В., Герасимов Б.И., Тен А.В.. Управление рисками банковской деятельности. - М.: Машиностроение -1, 2003. – 120с;
34. Уайтинг П.. Осваиваем банковское дело. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996. – 240с;
35. Управление финансами (Финансы предприятий): Учебник/ под ред. А.А. Володина. – М.: Инфра – М, 2006. – 504с.
36. Фетисов Г.Г.. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки. М.: Финансы и статистика, 1999. – 168с;
37. Финансы, денежное обращение и кредит. Под ред. Л.А. Дробозиной. - М.: Финансы, ЮНИТИ. 1997.- 473с;
38. Финансы, денежное обращение и кредит. Под ред.М.В. Романовского. – М.: Юрайт - Издат. 2004. - 544с;
39. Ильясов С.М. Управление активами и пассивами банков // Деньги и кредит. // – №3., 2006;
40. Иванов В. В. «Риски ликвидности и основные методы защиты от них », // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке//. - №2, 2000 г;
41. Иванов В. В. «Особенности применения CAMEL - Методов для оценки финансового состояния российских банков», // Банк//. - №15, 1998г.
42. Матовников М.В. «Формальные критерии надзора и реальные риски» (Зам. генерального директора Рейтингового агентства Интерфакс). - М., //Банковское дело в Москве//. - № 2, 2002 г.
43. Романов М.Н. Основные подходы к оценке кредитного риска банков РФ // Банковское дело//. – №10. 2006г;
44. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации.
- М., //Деньги и кредит//. - №1, 2002 г;.
45. Соколинская Н.Э. Проблемы менеджмента кредитного портфеля в современных условиях // Банковское дело. – №9 – 2005г.;
46. http://www.rusbonds.ru/
47. http://www. bspb. ru /
48. http://www.pfb.ru
49. www .sbrf.ru
50. www. Rbc.ru. Рейтинговое агентство РБК
51. http://www.ofbu.ru
ПРИЛОЖЕНИЯ
Приложение 1
Таблица 1
Ключевые показатели эффективности АБ «Банк Проектного Финансирования» (ЗАО) при реализации стратегии
Цели Показатели Ключевые показатели эффективности первого уровня Повышение рентабельности отделения Банка Рентабельность Расходы Доходы Превышение темпов роста доходов над расходами Снижение уровня штрафов по нарушению обязательств Ключевые показатели эффективности второго уровня Совершенствование системы обслуживания Уровень рисков Структура кредитного портфеля Уменьшение числа невыполненных обязательств Ключевые показатели эффективности третьего уровня Сохранение и увеличение доли на рынке банковских продуктов и услуг Динамика роста доходов и числа клиентов банка
Приложение 2
Таблица 2
Доходы АБ «Банк Проектного Финансирования» (ЗАО) от инвестиционной деятельности за 4 квартал 2008г,
в тыс.руб.
Суммы в рублях от операций: Всего Наименование статей Код строки в рублях  в ин. валюте и драг. металлах  1. Доходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг Российской Федерации 12401 79623 66262 145885 Субъектов РФ и органов местного самоуправления 12402 2785 0 2785 Кредитных организаций 12403 746 0 746 Прочих ценных бумаг 12404 27893 0 27893 Иностранных государств 12405 0 0 0 Банков-нерезидентов 12406 0 0 0 Прочих ценных бумаг нерезидентов 12407 0 0 0 Итого по символам 12401 - 12407 0 111047 66262 177309 2. Дивиденды, полученные от вложений в акции Кредитных организаций 12501 2113 0 2113 Прочие акции 12502 9804 0 9804 Банков-нерезидентов 12503 0 0 0 Прочие акции нерезидентов 12504 0 0 0 Итого по символам 12501 - 12504 0 11917 0 11917 3. Другие доходы, полученные от операций с ценными бумагами Доходы от переоценки ценных бумаг 12601 392160 122356 514516 Доходы по другим операциям с приобретенными ценными бумагами 12605 4167 0 4167 Другие доходы по операциям с выпущенными ценными бумагами 12606 3541 0 3541 Итого по символам 12601, 12605, 12606 0 399868 122356 522224 Итого по подразделу 0 890451 345885 1236336
Приложение 3
Таблица 3
Расходы АБ «Банк Проектного Финансирования» (ЗАО) от инвестиционной деятельности за 4 квартал 2008г,
в тыс.руб.
Наименование статей Код строки Суммы в рублях от операций: Всего в рублях  в ин. валюте и драг. металлах  Расходы по операциям с ценными бумагами (балансовый счет второго порядка)  1. Расходы по выпущенным ценным бумагам Процентный расход по облигациям 24101 93760 0 93760 Процентный расход по депозитным сертификатам 24102 17059 0 17059 Процентный расход по сберегательным сертификатам 24103 0 0 0 Процентный расход по векселям 24104 109645 14016 123661 Дисконтный расход по векселям 24105 27238 0 27238 Другие расходы по операциям с выпущенными ценными бумагами 24107 68 0 68 Итого по символам 24101 - 24105, 24107 0 247770 14016 261786 2. Расходы по операциям с приобретенными ценными бумагами Расходы от переоценки ценных бумаг 24201 313018 0 313018 Расходы по другим операциям с ценными бумагами 24203 142 0 142 Расходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг 24205 160058 95390 255448 Расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг (кроме расходов на консультационные и информационные услуги) 24206 2010 0 2010 Расходы по списанным вложениям в ценные бумаги 24207 0 0 0 Итого по символам 24201, 24203, 24205 - 24207 0 475228 95390 570618 Итого по подразделу 0 722998 109406 832404 Приложение 4
Таблица 4
Классификация ценных бумаг
1 · Фондовые · Коммерческие   2 · Эмиссионные · Торговые · Сохранные · Гарантийные · Доверительные · Залоговые   3 · Добровольные · Принудительные - активные - пассивные 4 · Собственные · Клиентские -  инвестиционные - торговые

Приложение 5
Рис.1 Распределение риска по секторам экономики
http://www.pfb.ru
http://www.pfb.ru
Алавердов А. Р. Управление в коммерческом банке. – М.: Соминтэк, 2005. –с.147;
Колесников В.И.. Банковское дело. Москва, Финансы и статистика, 2006. –с. 241;
Финансы, денежное обращение и кредит. Под ред. М. В. Романовского, Москва, Юрайт - Издат. 2004, - с. 317;
Жуков Е.Ф, Максимова Л.М., Печникова А.В. Деньги. Кредит. Банки. Москва, ЮНИТИ, 2002, - с.325;
Банковское дело: Учебник под ред. О. И. Лаврушина. - М: Финансы и статистика, 2005. – с.116;
Овсийчук М.В, Сидельникова Л.Б. Методы инвестирования капитала. Москва. Буквица, 2006. – с.74;
Перекрестова Л.В., Романенко Н.М. Финансы и кредит. Москва. Изд. центр «Академия», 2004.- с.86;
57

Список литературы [ всего 52]

1.Федеральный закон от 10.07.2002 года №86-ФЗ «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в редакции от 23.12.2003года.
2.Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» в редакции от 30.06.2003 года.
3.Положение Банка России от 10.02.2003 года №215-П «О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций».
4.Письмо Банка России от 27.07.2000 года №139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций».
5.Инструкция №101 - И Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 года .
6. А. Р. Алавердов, «Финансовый менеджмент в банке», - М.: МГУЭСИ, 2002 год.
7. Аленичев В.В., Аленичева Т.Д. Страхование валютных рисков, банковских и экспортных коммерческих кредитов. - М.: Ист-Сервис, 2004. –280с;
8. А.М. Абашина, М.Н. Симонова, И.К. Талье. Кредиты и займы. - М.: Изд. «Филин», 1997, - 128с;
9.«Банковское дело» /Под ред. В. И. Колесникова и Л. П. Кроливецкой -М.: Финансы и статистика, 2000. – 304с;
10. Банковское дело: стратегическое руководство. - М: Консалтбанкир, 2001. – 432 с;
11. Банковское дело: Учебник под ред. О. И. Лаврушина. - М: Финансы и статистика, 2005. – 576 с;
12. Банковский портфель – 2 / под ред. Коробова Ю.И. – М.: «СОМИНТЕК», 2004. – 752 с;
13. Биржевое дело: Учебник / под ред. В.А. Галанова, А. И. Басова, Москва, «Финансы и статистика», 2001. – 302с;
14. Л.Г. Батракова. Экономический анализ деятельности банка: Учебник для вузов. - М: Логос, 2004. – 344 с;
15. Б.И. Герасимов, А. Ю. Сизикин. Экономический анализ качества финансово – кредитной системы. - М.: Прогресс, 2005. – 168 с;
16. Е.Б.Герасимова. Феноменология анализа финансовой устойчивости кредитной организации. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 392 с;
17.К. В. Горельников «Причины несостоятельности коммерческих банков», Сб.: Актуальные проблемы финансово-кредитных отношений. - М.:МЭСИ, 2000. – 171с;
18.Глушкова Н. Б. Банковское дело: учебное пособие. – М.: Альма - Матер: Академический Проект, 2005. – 284 с;
19. Дегтярева О.И, Кандинская О.А. Биржевое дело, Москва, Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 503с;
20. Н.В. Игошин. Инвестиции. Организация управления и финансирование. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2000.- 413с;
21. Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник для студентов вузов, - 4-е изд., испр. и доп. – М.: Омега-Л, 2006. – 356с;
22. Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова. Деньги. Кредит. Банки. - М.: ЮНИТИ, 2002, - 623с;
23. М.Р. Каджаева. Банковские операции: учеб. для студ. сред. проф. зав. – М.: Издательский центр «Академия», 2006. – 400с;
24. М.В.Ключников, Р.А. Шмойлова. Коммерческие банки: экономико – статистический анализ. - М.: Логос, 2004. – 248 с;
25. В.И. Колесников. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 1996. – 476с;
26. Кристофер А. Блумфилд. Как взять кредит в банке. – М.: «Инфра-М», 1996. – 144с;
27.Т. М. Костерина, Банковское дело Учебник.- М.: Маркет - ДС, 2003. – 284с;
28. М.В. Овсийчук, Л.Б. Сидельникова. Методы инвестирования капитала. – М.: Буквица, 1996. – 128с;
29. Л.В. Перекрестова, Н.М. Романенко. Финансы и кредит. – М.: Изд. центр «Академия», 2004.- 288с;
30. Н.Н. Пещанская «Организация деятельности коммерческого банка»: Учебное пособие. – М.: Инфра - М, 2001. – 153с;
31. Т.С. Селеванова. Бухгалтерский учет в кредитных организациях: Учебник. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2007.- 272 с;
32. Ю. М. Сидорин «Проблемы ликвидности кредитных организаций», Сб.: Кредитная система России: методологические аспекты и практика. - М.: МЭСИ, 2001. – 248с;
33. В.Т. Севрук . Банковские риски. - М.: Дело Лтд, 2006. – 462с;
34. В.В. Тен, Б.И. Герасимов, А.В. Тен. Управление рисками банковской деятельности. - М.: Машиностроение -1, 2003. – 120с;
35. П. Уайтинг. Осваиваем банковское дело. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996. – 240с;
36. Управление финансами (Финансы предприятий): Учебник/ под ред. А.А. Володина. – М.: Инфра – М, 2006. – 504с.
37. Г.Г.Фетисов. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки. М.: Финансы и статистика, 1999. – 168с;
38. Финансы, денежное обращение и кредит. Под ред. Л.А. Дробозиной. - М.: Финансы, ЮНИТИ. 1997.- 473с;
39. Финансы, денежное обращение и кредит. Под ред.М.В. Романовского. – М.: Юрайт - Издат. 2004. - 544с;
40. Ильясов С.М. Управление активами и пассивами банков // Деньги и кредит. // – №3., 2006;
41. В. В. Иванов «Риски ликвидности и основные методы защиты от них », // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке//. - №2, 2000 г;
42. В. В. Иванов «Особенности применения CAMEL - Методов для оценки финансового состояния российских банков», // Банк//. - №15, 1998г.
43. М.В. Матовников «Формальные критерии надзора и реальные риски» (Зам. генерального директора Рейтингового агентства Интерфакс). - М., //Банковское дело в Москве//. - № 2, 2002 г.
44. Романов М.Н. Основные подходы к оценке кредитного риска банков РФ // Банковское дело//. – №10. 2006г;
45. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации.
- М., //Деньги и кредит//. - №1, 2002 г;.
46. Соколинская Н.Э. Проблемы менеджмента кредитного портфеля в современных условиях // Банковское дело. – №9 – 2005г.;
47. http://www.rusbonds.ru/
48. http://www. bspb. ru /
49. http://www.pfb.ru
50. www .sbrf.ru
51. www. Rbc.ru. Рейтинговое агентство РБК
52. http://www.ofbu.ru

Очень похожие работы
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00526
© Рефератбанк, 2002 - 2024