Финансовая политика предприятия (на примере "Гранд-Банка г. Екатеринбурга)

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ФИНАНСОВОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ФИНАНСОВОЙ ПОЛИТИКИ ПРЕДПРИЯТИЯ
1.2 ОСОБЕННОСТИ ФОРМИРОВАНИЯ ФИНАНСОВОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.3 ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ БАНКА ПО ПРИВЛЕЧЕНИЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
2 ФОРМИРОВАНИЕ ФИНАНСОВОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ РАЗРАБОТКИ СТРАТЕГИИ РОЗНИЧНОГО БИЗНЕСА «ГРАНД-БАНКА» (г. ЕКАТЕРИНБУРГ) НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ
2.1 МАКРОФАКТОРЫ РАЗВИТИЯ РОЗНИЧНОГО БИЗНЕСА «ГРАНД-БАНКА» НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ
2.2. СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ РОЗНИЧНЫХ ФИНАНСОВЫХ ПРОДУКТОВ «ГРАНД-БАНКА» КАК ЭЛЕМЕНТ ФИНАНСОВОЙ ПОЛИТИКИ БАНКА
3 НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ФИНАНСОВОЙ ПОЛИТИКИ БАНКА
3.1 ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ФИНАНСОВОЙ ПОЛИТИКИ БАНКОВ В РОССИИ
3.2 ИНСТРУМЕНТАРИЙ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ФИНАНСОВОЙ ПОЛИТИКИ «ГРАНД-БАНКА»
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Также наблюдается некоторый рост доли «системных сберегателей» в возрасте 45-59 лет - видимо, люди более активно откладывают часть средств «на старость» (15% в 2007 г. против 10% в 2006 г.). Рост доли «предпенсионных сберегателей» свидетельствует о стремлении граждан самостоятельно восполнить недостаточный коэффициент замещения (отношение доходов в трудоспособном возрасте к пенсии). В 2006 г. распределение долей «системных сберегателей» было более равномерным – это может характеризовать увеличение имущественной дифференциации в зависимости от возраста.
«Рейтинг критериев» выбора банка его потенциальными клиентами выглядит следующим образом. Первенство принадлежит ответам «принадлежность банка государству» и «близость отделения банка к дому» (по 26%); третье место (18%) заняла величина процентной ставки - это, на наш взгляд, свидетельствует не только о «выравнивании» предложений на рынке депозитов, но и об осознании этого обстоятельства населением. При этом притягательность государственного статуса банка начинает снижаться - особенно заметна данная тенденция по мере уменьшения возраста респондентов.
С бòльшим доверием к банкам стало относиться 16% респондентов, с меньшим – в два раза меньше (8%). Около половины россиян (46%) отметило, что их отношение к банкам за последние три года никак не изменилось.
Таким образом, можно констатировать наличие положительной динамики в изменении отношения населения к банкам. Однако преждевременно говорить об окончательном искоренении общественного скепсиса - позитивные перемены могут носить неустойчивый характер.
Результаты опроса показывают, что если рассматривать столичные города как «маяки», задающие «курс» инвестиционно-сберегательного поведения россиян в целом, то обнаруживается два «полярных» варианта дальнейшего развития событий. Эти варианты соответствуют разнонаправленным трендам, сложившимся в Москве и Санкт-Петербурге. С одной стороны, в этих городах беспрецедентно высока доля тех, кто в сфере сберегательной политики руководствуется принципом «живи сегодняшним днём». С другой стороны, доля «сберегателей» также выше в Москве и Санкт-Петербурге: здесь лишь треть населения (33%) тратит все средства и ничего не откладывает. Во всех остальных городах почти половина населения 46-52% расходует все денежные средства на покрытие основных нужд. Запланированные сбережения в столицах делает 23% населения, в других городах эта доля не превышает 14-16%.
Решение указанной дилеммы в интересах российской экономики во многом будет зависеть от общего роста и равномерности распределения доходов граждан.
Представители высокодоходных групп полагают, сумма сбережений может варьироваться от ситуации (наличия свободных средств и предполагаемых расходов) – т.е. не смогли формализовать свои представления о том, где пролегает линия, отделяющая «карманные деньги» от «накоплений». Большинство указали в качестве минимума суммы в диапазоне от 100 до 500 тыс. руб. Наиболее часто упоминалась сумма, превышающая 100 тысяч рублей.
Респонденты из данной группы стараются выбрать такой способ вложений, который был бы одновременно надёжным и прибыльным. Наиболее часто упоминаются вложения в недвижимость. Следующим по популярности направлением является собственный (или родственников, партнёров) бизнес. Особенно распространена эта форма инвестирования в нестоличных городах.
Основными целями накоплений являются приобретение недвижимости и аккумулирование средств для дальнейших инвестиций в собственный бизнес с целью получения дохода от этих вложений. Также целью накоплений могут являться крупные покупки (преимущественно – автомобили).
Среди приоритетных банковских услуг - кредиты (ипотечный, автокредит, на развитие бизнеса, на крупные покупки), пластиковые карты (как дебетовые, так и кредитные), оплата коммунальных услуг, срочные вклады или вклады до востребования, банковские ячейки, денежные переводы.
Для работы с банком населением выбирается, прежде всего, надёжный банк. А таковым, по мнению многих респондентов, с большей вероятностью является государственный. Вторым по значимости критерием выбора является выгодность предложения, третьим - удобство расположения банковского отделения (под удобством часто понимается наличие парковки или удобный подъезд). Помимо принадлежности банка государству большой уставный капитал, по мнению респондентов, также может служить показателем надёжности банка. Кроме того, участие иностранного капитала рядом респондентов оценивается как свидетельство надёжности банка. В столице значимость иностранных акционеров оказалась существенно выше.
Ненадежный банк, по словам респондентов - недавно созданный частный банк, навязчиво рекламирующий свои услуги, имеющий длинное или вычурное название. С настороженностью респонденты относятся к большинству малых банков.
Основные претензии к работе банков касаются наличия очередей, невозможности свободно выбрать страховую компанию при кредитовании, а также низкой скорости обслуживания и неудобного режима работы.
Если охарактеризовать общий настрой представителей высокодоходных групп населения, то можно сказать о том, что в целом доверие к российской банковской системе за последние годы возросло.
Причиной этого является ряд обстоятельств. Респонденты отмечают стабилизацию, расширение спектра предоставляемых услуг. Некоторые указывали на введение системы страхования вкладов. Значимым фактором стабилизации российской банковской системы, отмеченным многими представителями высокодоходных групп, является приход иностранных банков.
Результаты глубинного интервьюирования представителей высокодоходных групп показывают принципиальные отличия их инвестиционного поведения от других жителей России, имеющих более низкие доходы. Указанное, прежде всего, выражается в слабой мотивации на осуществление долгосрочных инвестиций на организованных рынках, в том числе - в банках.
Анализ сложившейся практики свидетельствует, что формирование финансовой базы любого коммерческого банка, как процесс сложный и трудоемкий, связано с большим количеством проблем как субъективного, так и объективного характера.
К субъективным проблемам относятся такие, как:
масштабы деятельности и слабая капитальная база российских коммерческих банков;
2) недостаточный уровень и качество высшего и среднего менеджмента;
3) отсутствие в большинстве российских банков научно-обоснованной концепции проведения финансовой политики;
4) недостатки в организации процесса реализации финансовой политики: отсутствие соответствующих подразделений в банке; низкий уровень постановки маркетинговых исследований финансового рынка; ограниченный спектр предлагаемых финансовых услуг и т.д.
Среди объективных факторов выделяются следующие:
1) прямое и косвенное воздействие государства и государственных органов;
влияние макроэкономики, воздействие мировых финансовых рынков на состояние российского финансового рынка;
межбанковская конкуренция;
состояние денежного и финансового рынка России;
Роль Центрального банка РФ в качестве регулирующего органа в последние пять-шесть лет особенно сильно проявилась в вопросах установления ставки рефинансирования и норм обязательного резервирования для коммерческих банков. Изменения ставки рефинансирования не позволяют банку точно прогнозировать и планировать свою деятельность в области управления активами и пассивами на долгосрочную перспективу и делают операции с долгосрочными пассивами (особенно с фиксированной ставкой) достаточно рискованными. [13, с. 12]
Отрицательное воздействие на структуру ресурсной базы кредитной организации оказывает растущая зависимость от крупных межбанковских кредитов, поскольку межбанковский кредит не способствует диверсификации рисков по кредитно-депозитным операциям.
Для решения существующих проблем при разработке финансовой политики любому банку необходимо руководствоваться определенными критериями ее оптимизации. Оптимизация финансовой политики банка - это сложная многофакторная задача, в основу решения которой, по нашему мнению, следует положить учет интересов экономики страны в целом, коммерческого банка, как субъекта экономики, клиента и персонала банка. Очевидно, что их интересы далеко не всегда совпадают. Поэтому оптимальная финансовой политика предполагает прежде согласование их интересов [19, с. 320].
Итак, критерии оптимизации следующие:
а) взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания стабильности банка, его надежности, финансовой устойчивости;
б) диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;
в) сегментирование депозитного и кредитного портфелей (по клиентам, продуктам, рынкам);
г) дифференцированный подход к различным группам клиентов;
д) конкурентоспособность банковских продуктов и услуг;
е) необходимость эффективной комбинации ресурсов, обеспечение оптимального сочетания стабильных и «летучих» ресурсов при увеличении доли стабильных ресурсов в финансовом портфеле банка в условиях повышенных рисков [30, с. 74].
В целях совершенствования финансовой политики коммерческого банка необходимо следующее:
каждый коммерческий банк должен иметь собственную финансовую политику, выработанную с учетом специфики его деятельности и критериев оптимизации этого процесса;
необходимо расширение круга депозитных счетов юридических и физических лиц сроком «до востребования», что позволит даже в условиях незначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять потребности клиентов банка и повысить заинтересованность инвесторов в размещении своих средств на счетах в банке;
в качестве одного из направлений совершенствования организациидепозитно-кредитных операций возможно использование различных видов счетов и кредитов для всех категорий вкладчиков (заёмщиков);
индивидуальный подход (стремление банка предоставить клиенту особые льготы);
создание системы гарантирования банковских вкладов и защиты интересов вкладчиков, что позволит реально повысить надежность банков и их способность выполнять возложенную на банки задачу по преобразованию сбережений граждан в инвестиции, в которых столь остро нуждается российская экономика. [21, с. 11]
Таковы некоторые возможные пути совершенствования финансовой политики коммерческого банка и повышения ее роли в обеспечении его устойчивости.
3.2 ИНСТРУМЕНТАРИЙ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ФИНАНСОВОЙ ПОЛИТИКИ «ГРАНД-БАНКА»
Одной из проблем, с которой коммерческие банки сталкиваются в настоящее время, является формирование ресурсной базы.
Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а, следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех финансовых ресурсов, которые банк приобретает на различных финансовых рынках. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение финансовых ресурсов.
Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка в рамках финансовой политики. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики, а эффективное управление активами – грамотной кредитной политики. Специфика депозитной деятельности в том, что в части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам.
Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока [14, с. 18]. Поэтому, на наш взгляд, для укрепления ресурсной базы банкам нужна взвешенная финансовая политика, в основу которой ставятся поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности между активами и пассивами по срокам, объемам и процентным ставкам.
С целью расширения ресурсного потенциала Гранд-Банку необходимо активизировать свою депозитную политику в рамках глобальной финансовой политики. В связи с этим одним из приоритетных направлений работы банка должно стать постепенное наращивание финансового портфеля путем проведения грамотной депозитной политики, направленной, в частности, на расширение перечня вкладов, доступных клиентам, введение новых видов услуг для их удобства.
Финансовая политика Гранд-Банка должна учитывать потребности всех социальных и возрастных групп граждан – работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста, а также должна быть рассчитана как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнями дохода.
Комплекс мер, направленных на расширение финансовой базы Гранд-Банка, включает ряд финансовых и маркетинговых инструментов, представленных ниже на рисунке 9.
Рисунок 9 - Инструменты совершенствования финансовой политики Гранд-Банка
С каждым клиентом Гранд-Банк должен стремиться к установлению долгосрочных партнерских отношений. С этой целью банк должен прогнозировать развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводить маркетинговые исследования, разрабатывать и предлагать полный спектр банковских продуктов и услуг.
В целях совершенствования финансовой политики Гранд-Банк мог бы предложить ряд вкладов и кредитов, ориентированных на клиентов с высоким уровнем доходов. Например, вклад (кредит), особенностью которого являлось бы то, что персональные данные клиента будут известны только одному человеку в банке – менеджеру по работе с VIP-клиентами. При этом проценты по депозиту могут выплачиваться ежемесячно, в том числе и на бесплатно выданную банком пластиковую карту, а проценты по кредиту - наоборот, раз в полгода или год, причём безналичным путём. При этом даже при внесении денег или получении денег в кассе личность клиента не раскрывается. Таким образом, среднему и младшему персоналу банка не будут известны какие-либо данные о клиенте, а риск раскрытия информации ничтожен.
Можно также предположить, что для клиентов Гранд-Банка будут выгодны целевые вклады и кредиты, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений или другим праздникам. Их сроки короче традиционных, а процент по депозитам выше и по кредитам ниже. Примером целевого вклада (кредита) могут стать так называемые новогодние и рождественские вклады (кредиты), т.е. в течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года и Рождества, а в конце года банк выдает деньги вкладчикам, а также выдаёт новогодние кредиты.
Гранд-Банк также может предложить соединение вкладных продуктов с кредитными и страховыми, разработать продукты, направленные на удовлетворение потребностей вкладчиков в жилье, крупных покупках, оплате образования, туризма и отдыха.
С целью расширения депозитной базы Гранд-Банку, на наш взгляд, следует обратить внимание на такой инструмент привлечения средств, как сберегательный сертификат, что будет выгодно как для потенциальных клиентов, так и для самого банка. Сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами, оформленными, простыми депозитными договорами. Выпуск сберегательных сертификатов для Гранд-Банка будет иметь несколько выгодных сторон. Во-первых, при выпуске сертификатов не производится отчисления денежных средств в фонд обязательных резервов, которые направляются на кредитование хозяйствующих субъектов. Во-вторых, благодаря большому количеству возможных финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов, расширяется круг потенциальных инвесторов. Кроме этого, имеются существенные выгодные стороны и для владельца сберегательного сертификата. Например, владельцы сертификатов теряют меньшую долю дохода при налогообложении, так как порядок налогообложения доходов по сертификатам аналогичен налогообложению дохода по ценным бумагам. Также на вторичном рынке ценных бумаг сертификат может быть досрочно продан владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка утрату части ресурсов.
В рамках вопроса оптимизации финансовой политики Гранд-Банка необходимо отметить и тот факт, что в целях укрепления ресурсной базы Гранд-Банка возникает необходимость принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов на финансовое состояние банка. Для рассматриваемой кредитной организации защита от досрочного изъятия депозитов будет выгодна с той точки зрения, что при данном нововведении банк в полной мере сможет использовать депозиты населения для расширения среднесрочного и долгосрочного кредитования, столь необходимого экономике. А для того, чтобы компенсировать населению невозможность изъять досрочно свой вклад, Гранд-Банку необходимо предложить для вкладов с ограниченным сроком изъятия более высокий процент.
Наряду с этим для проведения эффективного управления депозитами и кредитами Гранд-Банку необходимо определить оптимальный объем и период кредитования, а также хранения срочных вкладов как физических, так и юридических лиц. При этом банку особое внимание следует уделить тому, что сроки депозитов должны быть увязаны со сроками оборачиваемости кредитов, на выдачу которых они могут быть направлены.
Для наибольшей заинтересованности клиентов и притока вкладов Гранд-Банк может предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при помещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако в том случае, если договор будет расторгнут досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада.
Для ускорения и облегчения клиентам получения необходимой информации о финансовых услугах в Гранд-Банке целесообразно создать службу телемаркетинга – рекламу банковских продуктов по телефону, которая будет оказываться бесплатно.
Служба клиентского сервиса по телефону ведет индивидуальную работу с клиентами, заинтересованными в получении более детальной информации, и с клиентами, которых не удовлетворяют стандартные условия обслуживания. При этом не обязательно быть клиентом данного банка. Информация, предоставляемая данной службой, должна отражать содержание вида услуг и возможности их приобретения. При желании клиенты могли бы проконсультироваться непосредственно у специалистов, работающих в конкретных подразделениях банка. В этом случае на сотрудников службы клиентского сервиса возлагается обязанность соединить клиента с менеджерами банка по телефону или договориться о встрече с ними, если в этом будет необходимость. 
В том случае, если клиент затрудняется изложить свои проблемы, специалисты службы телемаркетинга зададут наводящие вопросы: какими средствами он располагает, на какой срок желает положить деньги на депозит, на какую прибыль рассчитывает, в каком кредите нуждается, какой процент готов за него платить, интересны ли ему инструменты рынка ценных бумаг и т.д. И потом уже порекомендуют ту финансовую услугу банка, которая наиболее подходит под условия клиента. Если клиент решит оставить сведения о себе в базе данных информационной системы, то через некоторое время ему вышлют по почте не только справочную информацию о новых банковских продуктах и услугах, но и бланки необходимых документов.
Вследствие этого, телемаркетинг позволит удовлетворить большинство первичных звонков и тем самым будет способствовать привлечению в Гранд-Банк новых клиентов.
Вместе с тем банку следует разрабатывать системные подходы к рекламной политике, что сделает ее эффективным инструментом формирования клиентской базы. Каждое конкурентное преимущество банка, каждый новый продукт, предлагаемый к продаже, должны быть известны и понятны клиентам, легко сравнимы, а также выгодно отличаться от предложений конкурентов.
Таким образом, при разработке финансовой политики Гранд-Банку следует руководствоваться определенными критериями ее оптимизации, среди которых можно выделить следующие:
взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания его стабильности, надежности и финансовой устойчивости;
диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;
сегментирование финансового портфеля (по клиентам);
дифференцированный подход к различным группам клиентов;
конкурентоспособность банковских продуктов и услуг.
Таковы некоторые возможные пути совершенствования финансовой политики Гранд-Банка и повышения ее роли в обеспечении его устойчивости. В заключение можно сказать, что каждый банк разрабатывает свою финансовую политику, определяя виды финансовых продуктов и характеристики работы с ними, условия проведения финансовых операций, опираясь при этом на специфику своей деятельности и учитывая фактор конкуренции со стороны других банков, а также общие макроэкономические процессы в экономике.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Ужесточение конкурентной среды, приход иностранного капитала и передовых технологий предъявляют высокие требования к характеру развития компаний. Многие российские банки столкнулись с необходимостью продуманной последовательности действий по развитию и расширению собственного бизнеса. Жизнеспособность формируемого банками предложения банковских продуктов во многом определяется дальновидностью банковской финансовой политики.
Финансовая политика организации — составная часть ее экономической политики, выражающая совокупность мероприятий по организации и использованию финансов для осуществления функций и задач, качественно определенного направления развития предприятия, касающегося сфер, средств и форм его деятельности, системы взаимоотношений внутри организации, а также позиций организации во внешней среде.
Результативность финансовой политики определяется степенью достижения поставленных целей и задач.
Эффективность финансовой политики организации как уровень достижения наилучшего результата при наименьших затратах измеряется показателями финансовой эффективности работы его подразделений каждого в отдельности и в целом, показателями эффективности направления и использования финансовых потоков, материальных и трудовых ресурсов.
Финансовая политика кредитной организации направлена на увеличение ликвидности путем организации новых форм расчетов с клиентами и политикой использования различных способов исчисления и уплаты процентов.
Способность банка отвечать по своим обязательствам определяется наличием ликвидных средств. Банк является ликвидным, если этих средств достаточно чтобы осуществлять текущие платежи, удовлетворять требования клиентов по изъятию средств со счетов. Кроме этого, банк должен обладать ликвидными средствами для осуществления активных операций.
Условием эффективного управления ликвидностью является наличие в кредитной организации официально утвержденного (одобренного) и при необходимости пересматриваемого руководящим органом кредитной организации документа о политике в сфере управления и контроля за состоянием ликвидности.
В работе разработана продуктовая стратегия коммерческого банка на финансовом рынке на примере стратегии развития розничного бизнеса Гранд-Банка (г. Екатеринбург) в рамках его финансовой политики. В стратегии Банка определены основные направления его работы на финансовых рынках в целях построения полносервисного розничного блока финансовых услуг.
Следует отметить, что с увеличением масштабов международного банковского бизнеса, развитием и внедрением новых банковских продуктов потребность в стратегических решениях будет только возрастать. Соответственно, будет возрастать значимость грамотно сформированной финансовой политики коммерческого банка.
Анализ сложившейся практики свидетельствует, что формирование финансовой политики любого коммерческого банка, как процесс сложный и трудоемкий, связано с большим количеством проблем как субъективного, так и объективного характера. В их числе можно выделить проблему формирования ресурсной базы банков, а так же недостаточную защищенность банков от недобросовестных заёмщиков и вкладов граждан в коммерческих банках.
Исследование теоретических основ финансовой политики и оценка сложившейся ситуации в сфере розничных банковских услуг на финансовых рынках позволили выработать ряд предложений и рекомендаций по совершенствованию финансовой политики Гранд-Банка.
Так, для укрепления финансовой базы и расширения ресурсного потенциала банку предлагается:
Расширить перечень существующих вкладов и кредитов, ориентируясь на различные слои населения с разным уровнем доходов.
Освоить выпуск сберегательных сертификатов.
Принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов или невозвратов кредитов.
Производить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь.
Определить оптимальный период и объём привлечения средств во вклады и кредитования.
Ввести новую услугу для клиентов – службу телемаркетинга.
Сегментировать финансовый портфель по клиентам.
Активизировать рекламную деятельность банка.
Таким образом, в ходе написания дипломной работы была достигнута поставленная цель и решены задачи, сформулированные исходя из целевой установки.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть1. Часть 2. СПб, Изд. ООО «ЛЕКС СТАР», 2001. – 312с;
Закон РФ «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» от 10.07.02 с изменениями и дополнениями.
Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-I, в ред. от 21.03.2002 // Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс».
Инструкция ЦБ России «О порядке регулирования деятельности банков» от 01.10.97 №1 в ред. Указаний Банка России от 27.05.99 N 567-У, от 13.07.99 N 607-У, от 01.09.99 N 635-У, от 24.09.99 N 644-У, от 02.11.1999 N 671-У, от 12.05.00 N 789-У, от 28.09.00 N 832-У, от 01.03.01 N 930-У, от 09.04.01 N 950-У, от 13.08.01 N 1019-У, от 20.03.02 N 1128-У, от 06.05.02 N 1147-У // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
Письмо ЦБ РФ «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» от 10.02.92 № 14-3-20 в ред. Писем ЦБ РФ от 18.12.92 N 23, от 24.06.93 N 40, Указаний ЦБ РФ от 31.08.98 N 333-У, от 29.11.2000 N 857-У // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
Письмо Банка России «О порядке создания резервов под обесценение ценных бумаг» от 08.12.94 N 127 в ред. Указания Банка России от 29.12.1998 N 466-У // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
Письмо ЦБ России «О методических рекомендациях по проверке операций кредитных организаций со сберегательными (депозитными) сертификатами» от 08.02.01 №20-Т // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
Положение ЦБ России «Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в ЦБ РФ» от 30.03.96 №37 в ред. Указаний Банка России от 29.04.02 №1143-У // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
Положение ЦБ России «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением денежных средств в банки и отражению указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26.08.98 №39-П // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
Указание ЦБ России «О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков » от 27.03.98 №192-У в ред. Указаний ЦБ России от 02.07.98 №274-У, от 26.11.99 №687-У, от 29.12.00 №891-У // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
Абашина А.М., Симонова М.Н., Талье И.К.. Кредиты и займы. Москва, Изд. «Филин», 1997, - 128с;
Жуков Е.Ф., Максимова Л.М., Печникова А.В.. Деньги. Кредит. Банки. Москва, ЮНИТИ, 2002, - 623с;
Заславская О. Д. Надежность в обмен на доход // Деловая хроника. – 2006. – №30;
Зорина Е. Е. Обзор рынка депозитов юридических лиц // Конкурент. – 2007. – №9;
Колесников В.И.. Банковское дело. Москва, Финансы и статистика, 1996. –476с;
Кристофер А. Блумфилд. Как взять кредит в банке. Москва. «Инфра-М», 1996. – 144с;
Овсийчук М.В., Сидельникова Л.Б.. Методы инвестирования капитала. Москва. Буквица, 1996. –128с;
Основы предпринимательского дела. Под ред. Ю.М. Осипова. Москва. Изд. БЕК, 1996. – 476с;
Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ИКЦ «ДИС», 2003;
Перекрестова Л.В., Романенко Н.М.. Финансы и кредит. Москва. Изд. центр «Академия», 2004.- 288с;
Стратегия развития банковского сектора РФ // Деньги и кредит. – 2007. – №1.
Уайтинг П.. Осваиваем банковское дело. Москва. Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996. – 240с;
Финансы, денежное обращение и кредит. Под ред. Л.А. Дробозиной. Москва, Финансы, ЮНИТИ. 1997.- 473с;
Финансы, денежное обращение и кредит. Под ред. М.В. Романовского, Москва, Юрайт - Издат. 2004, - 544с;
Фрумкин К. Между кризисом и инфляцией // Деловой еженедельник "Компания" №108 26 ноября 2007;
Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования, технология банковских ссуд, околобанковское рыночное пространство. М.: Высшая школа, 2004. - 291 с.
Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2005. – 288с.
Чевертон П. Теория и практика современного маркетинга // Москва, ФАИР-ПРЕСС, 2002.
Ческидов Б. Развитие банковских операций с ценными бумагами // Москва, Финансы и статистика, 2007.
Шульков С. А. Вопросы оптимизации депозитной политики коммерческого банка // Актуальные проблемы банковского дела. - Саратов: изд. центр СГСЭУ, 2005.
Ячеистов К. К. Материализация с последующим разоблачением // Коммерсант-Деньги. – 2005. – №5.
www.cbr.ru – Официальный сайт Банка России
www.fcsm.ru Официальный сайт Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР)
www.gks.ru – Официальный сайт Росстата РФ
www.rbc.ru, Информационное агентство РосБизнесКонсалтинг
www.rts.ru - Официальный сайт Российской Торговой Системы
www.thomson.com, инвестиционно- банковское аналитическое агентство Thomson Financial
Речь к диплому
Профессиональное управление финансами неизбежно требует глубокого анализа, позволяющего дать наиболее точную оценку финансовой политике предприятия, учесть неопределенность условий с помощью современных количественных методов исследования. Для того чтобы принять решение, необходимо проанализировать финансовые взаимоотношения организации с партнерами, обеспеченность производства финансовыми ресурсами, целесообразность и эффективность их размещения и использования. Такой анализ требуется для построения и эффективного проведения финансовой политики. С его помощью руководство осуществляет планирование, контроль, улучшает и совершенствует направление своей деятельности в соответствии с целями и задачами финансовой политики.
Управление финансами осуществляется не ради самого управления, не ради финансовой науки, а для достижения целей и выполнения задач, поставленных финансовой политикой. Управление финансами – процесс реализации финансовой политики.
Финансовый рынок предоставляет определенные возможности применения капитала хозяйственных структур, включая производство, вложения в банки, приобретение ценных бумаг, недвижимость и т.д. В этих условиях возникают вопросы, связанные с управлением финансами организации, которые и являются предметом деятельности финансового менеджера.
В условиях сложной, динамичной и зачастую непредсказуемой экономической среды возрастает роль корпоративной финансовой стратегии как видения финансовых менеджеров по достижению ключевых задач бизнеса. Комплексность и специфичность стоящих перед каждой организацией ориентиров развития побуждает бизнес к разработке индивидуальных корпоративных стратегий на финансовых рынках.
Российские банки, как никогда, испытывают необходимость в стратегиях финансового развития, что обуславливается их неконкурентоспособностью по отношению к иностранному банковскому капиталу, массовый приход которого неизбежен в ближайшей перспективе. Уступая иностранным коллегам как в количественном (средний российский банк в 40 раз меньше, чем средний европейский банк, и в 20—25 раз меньше, чем средний американский банк), так и в качественном отношении (отсутствие наработанных методик и технологий), многие российские банки решают вопросы либо предпродажной подготовки, либо повышения конкурентоспосности банка. Оба пути неразрывно связаны с повышением рыночной стоимости банка.
Определение масштабов и параметров создания и реализации банковского продукта составляет основу финансовой политики коммерческого банка. К числу наиболее известных банковских финансовых продуктов относятся предоставление займов и вкладов, расчетно-кассовые услуги и трастовые услуги, андеррайтинг ценных бумаг, услуги по управлению денежной наличностью, брокерские услуги по операциям с ценными бумагами, продажа страховых полисов, лизинг и широкий диапазон международных финансовых операций, пластиковый бизнес, финансовый консалтинг. Стратегии развития этих банковских продуктов (депозитная политика, кредитная политика, политика на рынке ценных бумаг и т. д.) и составляют финансовую политику банка. По имеющимся данным мировая практика располагает на сегодня около 100 различными видами банковских продуктов, из которых в России применяется не более 70, что указывает на значительный потенциал внедрения новых банковских продуктов на финансовых рынках.
Таким образом, разработка финансовой политики коммерческого банка - сложный процесс, призванный учесть как индивидуальные ориентиры развития банка, так и многообразие и комплексность существующих банковских продуктов.
Всё это обусловливает актуальность выбранной темы исследования.
Целью дипломной работы является всестороннее изучение особенностей формирования и реализации финансовой политики коммерческого банка.
В соответствии с поставленной целью были определены основные задачи работы:
- раскрыть сущность понятия финансовой политики и определить ее основные виды;
- рассмотреть стратегию и тактику разработки финансовой политики предприятия;
- определить особенности формирования финансовой политики коммерческого банка;
- изучить основные методы реализации финансовой политики коммерческого банка;
- исследовать макрофакторы развития розничного банковского бизнеса на финансовом рынке России;
- разработать стратегию развития розничных банковских продуктов конкретного коммерческого банка в рамках формирования финансовой политики банка;
- выявить и проанализировать основные проблемы и пути совершенствования финансовой политики коммерческих банков России;
- разработать инструментарий совершенствования финансовой политики конкретного коммерческого банка.
Объектом исследования является коммерческий банк «Гранд-Банк» (г. Екатеринбург).
Предметом исследования является финансовая политика коммерческого банка.
В работе разработана продуктовая стратегия коммерческого банка на финансовом рынке на примере стратегии развития розничного бизнеса Гранд-Банка (г. Екатеринбург) в рамках его финансовой политики. В стратегии Банка определены основные направления его работы на финансовых рынках в целях построения полносервисного розничного блока финансовых услуг.
В первую очередь оценены макрофакторы развития розничного бизнеса «Гранд-Банка» на финансовом рынке.
Что касается депозитов, то доля некоторых банков на рынке депозитов представлена на рис. 1 раздаточных материалов.
Что касается кредитования, то позиции участников существенно