План мероприятий по увеличению обьемов реализации ООО" Елена"

1. Организационно-экономическая характеристика ООО «Елена»
2. Анализ рынка и определение направлений развития ООО «Елена»
3. Разработка проекта мероприятий по увеличению объемов реализации ООО «Елена» и расчет их эффективности
3.1. Мероприятие 1: разработка системы мотивации для производственного персонала
3.2. Мероприятие 2: открытие двух офисов продаж детской мебели ООО «Елена» в Санкт-Петербурге
3.3. Мероприятие 3: разработка рекламной кампании на 2009 год
3.4. Расчет эффективности совокупности предложенных мероприятий
Список использованной литературы

);
коммунальные услуги, Интернет и телефония (6 тыс. руб.);
прочие расходы (5 тыс. руб.);
заработная плата менеджера по работе с клиентами (12 тыс. руб.);
заработная плата менеджера-дизайнера (15 тыс. руб.);
заработная плата водителя-грузчика (12 тыс. руб.);
оплата бензина и аренды автомобилей (56 тыс. руб.)
Как видно, автомобили не будут покупаться, а будет оплачиваться бензин и аренда этих автомобилей.
Рассчитаем экономическую эффективность предложенного мероприятия (таблица 14). Ожидается рост выручки на 35% за счет открытия офисов.
Таблица 14
Экономическая эффективность новой системы мотивации
№ п/п Наименование показателя Ед. изм. До проведения мероприятия После проведения мероприятия Изменения +/- % 1 Выручка (без НДС) Тыс. руб. 39600 53460 13860 35,00 2 Себестоимость Тыс. руб. 32076 41813 9737 30,36 3 Стоимость основных производственных фондов Тыс. руб. 1875 2275 400 21,33 4 Численность работающих Чел. 29 37 8 27,59 5 Фонд оплаты труда Тыс.руб. 7080 8304 1224 17,29 6 Балансовая прибыль (с.1 – с.2) Тыс. руб. 7524 11647 4123 54,80 7 Рентабельность производства (с.6/с.2)х100 % 23,46 27,85 4,40 х 8 Рентабельность продаж (с.6/c.1)х100% % 19,00 21,79 2,79 х 9 Производительность труда (с.1/c.4) Руб./чел. 1366 1445 79,35 5,81 10 Фондоотдача (с.1/с.3) Руб./руб. 21,12 23,50 2,38 11,26 11 Средняя заработная плата (с.5/с.4) Тыс.руб./чел. 244,14 224,43 -19,71 -8,07
Как видно, мероприятие приведен к росту выручки на 25%, росту балансовой прибыли на 28,96%. Как видно, рост численности персонала приведет к снижению средней заработной платы (заработная плата новых сотрудников меньше заработной платы сотрудников производства и офиса при производстве). Для того, чтобы определить, как изменится себестоимость, воспользуемся разделением затрат на постоянные и переменные (таблица 15).
Таблица 15
Расчет себестоимости по мероприятию
Показатель 2008 2009 Переменные затраты, руб. 20159 27215 Постоянные затраты, руб. 11917 14598 Себестоимость полная, руб. 32076 41813
Затраты, указанные выше, отнесем к постоянным, т.к. работа офиса не будет зависеть от объемов продаж. Рост переменных затрат будет пропорционален росту выручки. Также будет отмечен рост основных производственных фондов на 400 тыс. руб.
Рассчитаем показатели, характеризующие эффективность мероприятия:
чистый доход:
ЧД= ЧП-К = 4123 – 400 – 1224 – 1457,2 = 1041,8 тыс. руб.,
где ЧП – прирост чистой прибыли за период действия мероприятия, К - сумма инвестиций;
индекс доходности (количество рублей прибыли, полученное на 1 рубль вложенных инвестиций):
ИД = ЧП / К = 4123 / 3081,2 = 1,34;
срок окупаемости (число лет, необходимых для того, чтобы чистая прибыль сравнялась с величиной инвестиций):
Ток = К / ЧПгод = 1485 / 1951 = 8,9 мес.
где ЧПгод - среднегодовая чистая прибыль.
Таким образом, можно говорить о довольно высокой эффективности предложенных мероприятий.
3.3. Мероприятие 3: разработка рекламной кампании на 2009 год
Цель рекламной кампании: формирование осведомленности потенциальных покупателей о производителе детской мебели ООО «Елена» и предлагаемых им мебели готовой и на заказ, что приведет к увеличению объемов продаж. Основной упор при создании рекламных обращений делается на продвижение ООО «Елена» и его новых офисов в Приморском и Адмиралтейском районах, а не конкретных видов продукции, предлагаемых в нем.
В качестве целевой аудитории при проведении рекламной кампании рассматриваются жители Санкт-Петербурга и Ленинградской области, планирующие приобрести мебель для детей.
Доступность целевой аудитории рекламным воздействиям, которая определяется теми рекламными средствами, с которыми взаимодействует целевая аудитория в процессе своей рабочей деятельности и личной (семейной) жизни: пресса: 5 баллов; телевидение: 4 балла; щиты на улицах: 5 баллов; витрины магазинов: 5 баллов; direct-mail: 4 балла; почта и e-mail: 4 балла; наземный транспорт: 4 балла; метро: 5 баллов; продавцы в магазине: 5 баллов.
Путем сравнения с аналогами выделим отличия рекламируемого товара (детская мебель ООО «Елена»):
а) по цене: цены соответствуют ценам, предлагаемым конкурентами;
б) по ассортименту: все конкуренты предлагают примерно одинаковый ассортимент, различие заключается в дизайне и используемых материалах;
в) по качеству обслуживания: в офисах ООО «Елена» разработаны четкие стандарты обслуживания покупателей; каждый покупатель всегда может получить профессиональный совет не только в офисах, но и по телефону;
г) по персоналу: персонал ООО «Елена» имеет большой опыт работы на рынке мебели. В офисах есть возможность выбрать оптимальный вариант покупки. Опытные менеджеры помогут подобрать наиболее приемлемый для клиента вариант;
д) по месту расположения: офисы ООО «Елены» расположены в разных районах города, что позволяет максимально приблизиться к покупателям;
е) по сроку работы на рынке: ООО «Елена» работает на рынке детской мебели с 2004 года;
ж) по имиджу: высокий имидж на рынке детской мебели.
Определим наиболее эффективные средства размещения рекламы с учетом целевой аудитории.
Телевизионная реклама очень эффектна. Возможно размещение рекламы на центральных каналах. Также можно рассматривать размещение рекламы, Однако, затраты на телевизионную рекламу очень велики.
Радиореклама эффективна в тех случаях, когда покупатели уже ранее слушали об ООО «Елена». Таким образом, использование радиорекламы целесообразно для напоминания об ООО «Елена», а также для сообщения о различных акциях проводимых ООО «Елена».
Реклама в неспециализированной прессе эффективна, т.к. предполагает использование широкого покрытия рынка и целевой аудитории. В качестве вариантов могут рассматриваться газеты «Телесемь», «Метро» и др.
Наружная реклама предполагает привлечение потребителей, находящихся в ареале расположения офисов. В качестве рекламных средств могут рассматриваться выносная реклама (штендер), вывеска, перетяжка, рекламные щиты, рекламные тумбы и др.
Высокий эффект может дать реклама в подъездах домов, а также рассылка рекламных листовок по почтовым ящикам.
Важным рекламным средством также является участие компании в ежегодной выставке «Стиль-Мебель-Интерьер-2009», проводимой в Санкт-Петербурге, для анализа конкурентов федерального уровня, а также выявления новинок рынка и способов продвижения, используемых компаниями.
Охват при проведении рекламной кампании ограничен ареалом расположения офисов для наружной рекламы и листовок и для потенциальных потребителей, а также всем городом при размещении рекламы в СМИ и на радио.
Продолжительность рекламной кампании ограничена 2009 годом.
При составлении общего графика проведения рекламной кампании необходимо определить для начала расписание и периодичность для каждого рекламного средства (таблица 16).
Таблица 16
Используемые в рекламной кампании средства рекламы
Рекламное средство Стоимость, руб. Периодичность выхода, появления Охват Частота воздействия на потребителя газета «Метро» 6700 (модуль 41х73 мм) раз в неделю по будним дням 533700 человек (тираж газеты, раздаваемый в метрополитене) каждую пятницу в течение месяца через месяц газета «Телесемь» 6900 (модуль 58,9x28,3 мм) раз в неделю 1200 тыс. человек каждую среду в течение месяца через месяц сайт 1500 – ежемесячная поддержка сайта ежедневно все посетители сайта (количество зависит от раскрученности сайта) каждое посещение сайта выносная реклама (штендер) 3900 единовременно, размещение бесплатное ежедневно покупательский поток мимо офисов каждые проход мимо офисов лайт-бокс на эскалаторе 14000 за одну сторону с изготовлением (615х915 мм с ламинацией) – по 4 эскалатора 3 раза в год ежедневно пассажиры метро каждый проезд на эскалаторе листовки недалеко от офисов единовременно 12180 (20000 экземпляров листовок, А6, 4х4), раздача – 300 руб./чел. в день ежедневно на первоначальном этапе, затем перед праздниками поток людей и автомобилистов, проходящих или проезжающих мимо места распространения листовок каждый проход или проезд мимо места распространения листовок
Продолжение таблицы 16
реклама в Интернете (размещение информации на порталах) бесплатно или регистрация на сайтах – до 40000 в год ежедневно посетители специализированных сайтов (зависит от каждого конкретного сайта, но не менее 1000 человек в день) каждое посещение специализированных сайтов выставка «Стиль-Мебель-Интерьер-2009» 120000 (мобильный стенд один на 2 выставки) март и октябрь посетители выставки (около 20 000 человек) каждое посещение выставки Уличная реклама (перетяжка) 70 000 10 дней (стандартный срок размещения перетяжек) покупательский поток (пешеходы и автомобилисты) каждый проход (проезд) мимо перетяжки
Составим график рекламной кампании и рассчитаем бюджет продвижения на год (таблица 17).
Таблица 17
График проведения рекламы для ООО «Елена»
Рекламное средство январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь газета «Метро» 26800 26800 26800 26800 26800 26800 газета «Телесемь» 27600 27600 27600 27600 27600 27600 сайт 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 выносная реклама 35100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 лайт-бокс на эскалаторе 56000 0 0 0 56000 0 0 0 56000 0 0 0 листовки 24360 15000 0 15000 0 15000 0 0 15000 0 15000 0 реклама в Интенет) 40000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 выставка 0 0 60000 0 0 0 0 0 0 60000 0 0 перетяжка 0 0 70000 0 0 70000 0 0 70000 0 70000 0 Итого 183760 44100 158300 44100 84300 114100 28300 29100 169300 89100 113300 29100
Итого: 1 086 860 руб.
Для расчета рекламного бюджета необходимо учесть, что часть рекламных средств будут использоваться для рекламы ООО «Елена» в целом, другая – для рекламы конкретных офисов (таблица 18).
Необходимо сделать следующие замечания.
Размещение информации в течение рекламной кампании осуществляется неравномерно с целью экономии средств. Кроме того, с учетом тиражей и аудитории рекламных средств предполагается эффект запоминания рекламы. С целью подержания интереса к компании используется повторное размещение рекламы.
Наружная реклама (перетяжки) позволяют повысить осведомленность об ООО «Елена» у автомобилистов, проезжающих мимо, и потенциальных покупателей.
Как видно, часть бюджета планируется для компании целом, часть – для отдельных офисов. Таким образом, получается комплексное воздействие на рынок.
Использование листовок позволит акцентировать внимание жителей близлежащих домов на существовании офисов ООО «Елена», предлагаемых им услугах и проводимых акциях (например, сезонные скидки).
Предполагается синергетический эффект от размещения рекламы с использованием различных средств.
Будут использованы следующие скидки:
скидка с 15 декабря до 15 января (новогодний подарок) – 5%;
скидка заказчикам 22 февраля и 7 марта (праздничные подарки) – 5%;
скидка новоселам (при предъявлении соответствующих документов) – 7%;
скидка пенсионерам – 10%;
скидка молодоженам – 7%;
скидка в день рождения заказчика – 5%;
скидка в День рождения ООО «Елена» - 10%.
Таким образом, широкая система скидок позволит привлечь разные группы потребителей, а также стимулировать праздничные покупки и покупки в момент спада активности покупателей в январе и феврале.
Рассчитаем экономическую эффективность предложенного мероприятия (таблица 18). Ожидается рост выручки на 15%.
Таблица 18
Экономическая эффективность новой системы мотивации
№ п/п Наименование показателя Ед. изм. До проведения мероприятия После проведения мероприятия Изменения +/- % 1 Выручка (без НДС) Тыс. руб. 39600 45540 5940 15,00 2 Себестоимость Тыс. руб. 32076 36187 4111 12,82 3 Стоимость основных производственных фондов Тыс. руб. 1875 1875 0 0,00 4 Численность работающих Чел. 29 29 0 0,00 5 Фонд оплаты труда Тыс.руб. 7080 7080 0 0,00 6 Балансовая прибыль (с.1 – с.2) Тыс. руб. 7524 9353 1829 24,31 7 Рентабельность производства (с.6/с.2)х100 % 23,46 25,85 2,39 х 8 Рентабельность продаж (с.6/c.1)х100% % 19,00 20,54 1,54 х 9 Производительность труда (с.1/c.4) Руб./чел. 1366 1570 204,83 15,00 10 Фондоотдача (с.1/с.3) Руб./руб. 21,12 24,29 3,17 15,00 11 Средняя заработная плата (с.5/с.4) Тыс.руб./чел. 244,14 244,14 0,00 0,00
Как видно, мероприятие приведен к росту выручки на 15%, росту балансовой прибыли на 24,31%.
Для того, чтобы определить, как изменится себестоимость, воспользуемся разделением затрат на постоянные и переменные (таблица 19).
Таблица 19
Расчет себестоимости по мероприятию
Показатель 2008 2009 Переменные затраты, руб. 20159 23183 Постоянные затраты, руб. 11917 13004 Себестоимость полная, руб. 32076 36187
Затраты не рекламу отнесем к постоянным. Рост переменных затрат будет пропорционален росту выручки.
Рассчитаем показатели, характеризующие эффективность мероприятия:
чистый доход:
ЧД= ЧП-К = 1829 – 1086,9 = 742,1 тыс. руб.,
где ЧП – прирост чистой прибыли за период действия мероприятия, К - сумма инвестиций;
индекс доходности (количество рублей прибыли, полученное на 1 рубль вложенных инвестиций):
ИД = ЧП / К = 1829 / 1086,9 = 1,68;
срок окупаемости (число лет, необходимых для того, чтобы чистая прибыль сравнялась с величиной инвестиций):
Ток = К / ЧПгод = 1086,9 / 1829 = 7,13 мес.
где ЧПгод - среднегодовая чистая прибыль.
Таким образом, можно говорить о довольно высокой эффективности предложенных мероприятий.
3.4. Расчет эффективности совокупности предложенных мероприятий
Рассчитаем эффективность по совокупности мероприятий (таблица 20).
Таким образом, можно говорить о том, что совокупность предложенных мероприятий приведет к росту выручки на 55%, балансовой прибыли – на 91,51%.
Таблица 20
Технико-экономические показатели эффективности проекта
№
п/п Наименование
показателя Ед. изм.
До проведения мероприятий Мероприятие 1 Мероприятие 2 Мероприятие 3 После внедрения мероприятий Изменения +/- % 1. Выручка (без НДС) Тыс. руб. 39600 41580 53460 45540 61380 21780 55,00 2. Себестоимость Тыс. руб. 32076 33123 41813 36187 46971 14895 46,44 3. Стоимость основных производственных фондов Тыс. руб. 1875 1875 2275 1875 2275 400 21,33 4. Численность работающих Чел. 29 29 37 29 37 8 27,59 5. Фонд оплаты труда Тыс.
руб. 7080 8142 8304 7080 9366 2286 32,29 6. Балансовая прибыль (с.1 – с.2) Тыс. руб. 7524 8457 11647 9353 14409 6885 91,51 7. Рентабельность деятельности (с.6/с.2)х100 % 23,46 25,53 27,85 25,85 30,68 7,22 30,78 8. Рентабельность продаж (с.6/c/1)х100% % 19,00 20,34 21,79 20,54 23,48 4,48 23,55 9. Производительность труда (с.1/c.4) Руб./чел. 1366 1434 1445 1570 1659 293,40 21,49 10. Фондоотдача (с.1/с.3) Руб./
руб. 21,12 22,18 23,50 24,29 26,98 5,86 27,75 11. Средняя заработная плата (с.5/с.4) Тыс.
руб./
чел. 244,14 280,76 224,43 244,14 253,14 9,00 3,69
При этом нужно отметить, что несмотря на довольно большие затраты на рекламную деятельность, она будет иметь долгосрочный эффект, т.к. существует эффект запоминаемости рекламы, а также благодаря тому, будет повышена эффективность взаимодействия с потребителями за счет открытия новых офисов и повышения качества работы персонала. Будет получен прирост всех показателей за счет реализации всех мероприятий в совокупности, о чем говорилось ранее.
Список использованной литературы
Веснин В. Р. Практический менеджмент персонала( Пособие по кадровой работе. – М.( Юристъ, 2006.
Замковая Е. Общая характеристика мебельной промышленности России http://www.vom.ru/morf.htm
Мебельные рынок и промышленность России в 21 веке
http://www.vom.ru/stati/57mk1.htm
Мильнер Б.З. Теория организации. – М.: ИНФРАМ-М, 2004.
Романов П. Мебельное производство: маркетинг – разведка перед боем // Мебельный вопрос. - №12. – 2008. – С. 8-9.
Рынок детских товаров, 2007- 2009
http://marketing.rbc.ru/research/562949953516226.shtml
http://marketing.rbc.ru/research/demo_17384956/2006/05/18/1359379404.doc
Мильнер Б.З. Теория организации. – М.: ИНФРАМ-М, 2004.
Веснин В. Р. Практический менеджмент персонала( Пособие по кадровой работе. – М.( Юристъ, 2006.
Замковая Е. Общая характеристика мебельной промышленности России http://www.vom.ru/morf.htm
Мебельные рынок и промышленность России в 21 веке http://www.vom.ru/stati/57mk1.htm
http://marketing.rbc.ru/research/demo_17384956/2006/05/18/1359379404.doc
Романов П. Мебельное производство: маркетинг – разведка перед боем // Мебельный вопрос. - №12. – 2008. – С. 8-9.
Рынок детских товаров, 2007- 2009 http://marketing.rbc.ru/research/562949953516226.shtml
2
Коммерческий директор
Генеральный
директор
Начальник производства корпусной мебели
Производственный участок
Менеджер
по качеству
Начальник производства мягкой мебели
Гл. бухгалтер
Производственный участок
Гл. инженер
Маркетолог
Дизайнер
Менеджер по продажам
Бухгалтер
Офис-менеджер
Менеджер по закупкам