Финансовые инструменты рынка золота в РФ

Финансовые инструменты рынка золота в РФ
Практическая часть
Список использованной литературы

евро Показатель Всего за период Период планирования 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Сумма кредита 21718,0 15991,1 5726,9 - - - - - Возврат основной суммы долга 21718,0 - - 5429,5 5429,5 5429,5 5429,5 - Остаток кредита на начало периода 0,0 15991,1 21718,0 16288,5 10859,0 5429,5 0,0 0,0 Начисляемые и вы-плачиваемые проценты 14931,1 597,2 2389,0 2389,0 2389,0 2389,0 2389,0 2389,0

Таблица 6
План продаж, тыс. шт. кирпича Ассортиментная позиция Всего за период Период планирования         2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Лицевой пустотелый кирпич красный 118000,0 0,0 0,0 18000,0 25000,0 25000,0 25000,0 25000,0 Лицевой пустотелый кирпич белый 37760,0 0,0 0,0 5760,0 8000,0 8000,0 8000,0 8000,0 Лицевой пустотелый кирпич цветной 94400,0 0,0 0,0 14400,0 20000,0 20000,0 20000,0 20000,0 Строительный полнотелый кирпич красный 16520,0 0,0 0,0 2520,0 3500,0 3500,0 3500,0 3500,0 Лицевой полнотелый кирпич белый 70800,0 0,0 0,0 10800,0 15000,0 15000,0 15000,0 15000,0 Лицевой полнотелый кирпич цветной 16520,0 0,0 0,0 2520,0 3500,0 3500,0 3500,0 3500,0 Итого 354000,0 0,0 0,0 54000,0 75000,0 75000,0 75000,0 75000,0

Таблица 7
План продаж, тыс. евро Ассортиментная позиция Всего за период Период планирования         2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Лицевой пустотелый кирпич красный 17894700,0 0,0 0,0 2729700,0 3791250,0 3791250,0 3791250,0 3791250,0 Лицевой пустотелый кирпич белый 7485164,8 0,0 0,0 1141804,8 1585840,0 1585840,0 1585840,0 1585840,0 Лицевой пустотелый кирпич цветной 35328256,0 0,0 0,0 5389056,0 7484800,0 7484800,0 7484800,0 7484800,0 Строительный полнотелый кирпич красный 2854656,0 0,0 0,0 435456,0 604800,0 604800,0 604800,0 604800,0 Лицевой полнотелый кирпич белый 28010604,0 0,0 0,0 4272804,0 5934450,0 5934450,0 5934450,0 5934450,0 Лицевой полнотелый кирпич цветной 6535807,6 0,0 0,0 996987,6 1384705,0 1384705,0 1384705,0 1384705,0 Итого без НДС 98109188,4 0,0 0,0 14965808,4 20785845,0 20785845,0 20785845,0 20785845,0 НДС - 18% 17659653,9 0,0 0,0 2693845,5 3741452,1 3741452,1 3741452,1 3741452,1 Итого с НДС 115768842,3 0,0 0,0 17659653,9 24527297,1 24527297,1 24527297,1 24527297,1 
Таблица 8
Текущие затраты, тыс.евро Статья расходов Всего за период Период планирования 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Общехозяйственные расходы 11611,35 0,00 0,00 1729,35 2470,50 2470,50 2470,50 2470,50 Общепроизводственные расходы 15994,10 0,00 0,00 2382,10 3403,00 3403,00 3403,00 3403,00 Прямые производственные расходы 165745,50 0,00 0,00 24685,50 35265,00 35265,00 35265,00 35265,00 Амортизация 69560,00 0,00 0,00 10360,00 14800,00 14800,00 14800,00 14800,00 Оплата труда 317,72 0,00 0,00 47,32 67,60 67,60 67,60 67,60 Проценты по кредиту 70176,17 0,00 0,00 10451,77 14931,10 14931,10 14931,10 14931,10 Итого без НДС 333404,84 0,00 0,00 49656,04 70937,20 70937,20 70937,20 70937,20 НДС 20838391,61 0,00 0,00 3178737,70 4414913,47 4414913,47 4414913,47 4414913,47 Итого с НДС 21171796,45 0,00 0,00 3228393,74 4485850,68 4485850,68 4485850,68 4485850,68

Таблица 9
Расчет налогов, тыс.евро Вид налога Всего за период Период планирования Ставка налога База начисления 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Налог на имущество 651,20 0,00 0,00 260,48 195,36 130,24 65,12   2,2% Средняя за год ост. стоимость имущества Налоги на ФЗП 82,61 0,00 0,00 12,30 17,58 17,58 17,58 17,58 26% Фонд заработной платы Итого 733,81 0,00 0,00 272,78 212,94 147,82 82,70 17,58 - -

Таблица 10
Прогноз доходов и расходов, тыс.евро № п/п Статья расходов Всего за период Период планирования 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 1 Выручка от реализации 115768842,3 0,0 0,0 17659653,9 24527297,1 24527297,1 24527297,1 24527297,1 2 Общехозяйственные расходы 11611,4 0,0 0,0 1729,35 2470,50 2470,50 2470,50 2470,50 3 Общепроизводственные расходы 15994,1 0,0 0,0 2382,10 3403,00 3403,00 3403,00 3403,00 4 Прямые производственные расходы 165745,5 0,0 0,0 24685,50 35265,00 35265,00 35265,00 35265,00 5 Оплата труда 317,7 0,0 0,0 47,32 67,60 67,60 67,60 67,60 6 Расчеты с бюджетом, кроме НДС 733,8 0,00 0,00 272,78 212,94 147,82 82,70 17,58 7 Амортизация 69560,0 0,0 0,0 10360,00 14800,00 14800,00 14800,00 14800,00 8 Проценты по кредиту 218,4 8,7 34,9 34,9 34,9 34,9 34,9 34,9 9 Валовая прибыль 115504661,4 -8,7 -34,9 17620141,9 24471043,1 24471108,2 24471173,4 24471238,5 10 Налог на прибыль 23100941,0     3524028,4 4894208,6 4894221,6 4894234,7 4894247,7 11 Чистая прибыль 92403720,4 -8,7 -34,9 14096113,5 19576834,5 19576886,6 19576938,7 19576990,8 Коэффициент прибыльности 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 Рентабельность нового производства 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 
Таблица 11
Движение денег по проекту, тыс.евро без НДС Показатель Всего за период Период планирования 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Приток                 Выручка от реализации 98109188,40 0,00 0,00 14965808,4 20785845,0 20785845,0 20785845,0 20785845,0 Поступление кредита 21718,00 15991,1 5726,9           Итого приток 98130906,40 15991,10 5726,90 14965808,40 20785845,00 20785845,00 20785845,00 20785845,00 Отток                 Финансирование капитальных вложений 21718,00 15991,10 5726,90           Общехозяйственые расходы 11611,35 0,00 0,00 1729,35 2470,50 2470,50 2470,50 2470,50 Общепроизводственые расходы 15994,10 0,00 0,00 2382,10 3403,00 3403,00 3403,00 3403,00 производственные расходы 165745,50 0,00 0,00 24685,50 35265,00 35265,00 35265,00 35265,00 Фонд заработной платы 317,72 0,00 0,00 47,32 67,60 67,60 67,60 67,60 Налог на имущество 994,71 0,00 0,00 148,15 211,64 211,64 211,64 211,64 Налон на прибыль 23100872,31 0,00 0,00 3524050,84 4894205,36 4894205,36 4894205,36 4894205,36 Налоги на ФЗП 82,61 0,00 0,00 12,30 17,58 17,58 17,58 17,58 Итого отток 23317336,30 15991,10 5726,90 3553055,57 4935640,68 4935640,68 4935640,68 4935640,68 Чистый приток денежных средств 74813570,10 0,00 0,00 11412752,83 15850204,32 15850204,32 15850204,32 15850204,32 Остаток денежных средств на конец периода 0,00 0,00 11412752,83 15850204,32 15850204,32 15850204,32 15850204,32 Приведенный приток доходов 13738326,90 2238,75 801,77 2095213,18 2910018,30 2910018,30 2910018,30 2910018,30 Приведенный приток затрат 3264427,08 2238,75 801,77 497427,78 690989,70 690989,70 690989,70 690989,70 Ставка дисконтирования 14%   Чистый приведенный поток денежных средств 10473899,81 Список использованной литературы
Бланк И.А. Основы инвестиционного менеджмента. Киев: Ника-Центр, 2004. 2-е изд., перераб. И доп. Т. 1,2;
Быковский В.В., Мартынова Н.В., Минько Л.В., Пархоменко В.Л., Быковская Е.В. Технологии финансового менеджмента: учебное пособие. - Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2008. - Ч.1. - 80 с.;
В.В.Ковалев. Практикум по финансовому менеджменту. Конспект лекций с задачами. М.: Финансы и статистика, 2004;
Леонтьев В.Е., Бочаров В.В. Финансовый менеджмент: Учеб. Пособие. СПб.: ИВЭСЭП, Знание, 2004;
Литовских А.М. Финансовый менеджмент: Конспект лекций. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 1999. 76с.;
Финансовый менеджмент. Павлова Л.Н. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юнити-Дана, 2003. — 269 с.;
Финансовый менеджмент: Учеб. Пособие / Т.А.Белякова, Д.Соколова. СПб.: Изд-во СПбГЭТУ «ЛЭТИ», 2001;
Финансовый менеджмент: Управление капиталом и инвестициями: Учебник для вузов. Т.В.Теплова. Москва: ГУ ВШЭ, 2000, 504 с.;
И.Шишкин, по материалам монографии: "Золото как финансовый инструмент банковского бизнеса", МЭСИ.;
http://gold.prime-tass.ru
И.Шишкин, по материалам монографии: "Золото как финансовый инструмент банковского бизнеса", МЭСИ. Специально для Вестника Золотопромышленника
http://gold.prime-tass.ru/bulletin/analytics/show.asp?id=18083
http://gold.prime-tass.ru
В.В.Ковалев. Практикум по финансовому менеджменту, стр.463.
21
23