Совершенствование планирования затрат на персонал организации.

Содержание
Введение
1. Теоретические основы совершенствование планирования затрат на персонал организации
1.1. Планирование кадровой потребности предприятия
1.2. Оптимизация затрат
2. Анализ системы управления персоналом в ОАО «Ростелеком»
2.1. Характеристика управления персоналом в ОАО «Ростелеком»
2.2. Анализ персонала в ОАО «Ростелеком»
3. Совершенствование затрат на персонал ОАО «Ростелеком»
Заключение
Список источников
Приложения

– М.: Академический проект, Трикста – 2006. – 352 с.
Музыченко В.В. Мастер-класс по управлению персоналом – М.; ГроссМедиа: РОСБУХ, 2009 – 648 с.
Ноздрачёв А.Ф. Персонал организации. – М.: Статут, 2004. – 591с.
Пожидаева Т.А., Анализ финансовой отчетности: учебное пособие / Т.А. Пожидаева. – М.: КНОРУС, 2007. – 320 с.;
Свиридов А.К. Антикризисное управление: принятие решений на краю пропасти// Проблемы теории и практики управления. - 2010. - № 4. – С. 31
Финансовый менеджмент. Экспресс-курс : учеб. пособие / под ред. О. И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2009.


Приложения
Приложения 1.
Основные показатели по персоналу в Архангельском филиале ОАО «СЗТ»
    Вельский   численность 1 квартал 1 полугодие 9 месяцев работающих на начало периода 198 198 197 принято 4 8 10 выбыло 4 9 21 работающих на конец периода 198 197 187 по штатному расписанию 198,6 197,6 197,6 СЧ ( по данным отд. по работе с персон.) 190,3 190,1 189,3 СЧ ( списочного состава по отчету) 190,4 190,4 189,2 СЧ ( спис. и несписоч.состава по отчету) 191,2 191,5 190,8 коэффициенты оборота       общего оборота 4,2% 8,9% 16,4% по приему 2,1% 4,2% 5,3% по выбытию 2,1% 4,7% 11,1% восполнения работников 100,0% 88,9% 47,6%     Виноградовское   численность 1 квартал 1 полугодие 9 месяцев работающих на начало периода 91 90 89 принято 2 3 3 выбыло 3 5 14 работающих на конец периода 90 89 80 по штатному расписанию 91,0 91,0 91,0 СЧ ( по данным отд. по работе с персон.) 86,3 86,1 84,8 СЧ ( списочного состава по отчету) 86,4 87,0 84,3 СЧ ( спис. и несписоч.состава по отчету) 86,4 87,2 84,4 коэффициенты оборота       общего оборота 5,8% 9,3% 20,0% по приему 2,3% 3,5% 3,5% по выбытию 3,5% 5,8% 16,5% восполнения работников 66,7% 60,0% 21,4%     Коношское   численность 1 квартал 1 полугодие 9 месяцев работающих на начало периода 102 99 97 принято 0 3 4 выбыло 3 8 16 работающих на конец периода 99 97 90 по штатному расписанию 96,0 96,0 96,0 СЧ ( по данным отд. по работе с персон.) 96,1 95,4 95,1 СЧ ( списочного состава по отчету) 96,9 96,3 95,9 СЧ ( спис. и несписоч.состава по отчету) 97,0 96,5 96,2 коэффициенты оборота       общего оборота 3,1% 11,5% 21,0% по приему 0,0% 3,1% 4,2% по выбытию 3,1% 8,4% 16,8% восполнения работников 0,0% 37,5% 25,0%     Устьянское   численность 1 квартал 1 полугодие 9 месяцев работающих на начало периода 113 112 108 принято 2 3 3 выбыло 3 8 14 работающих на конец периода 112 108 102 по штатному расписанию 110,7 110,7 110,7 СЧ ( по данным отд. по работе с персон.) 108,8 107,8 106,6 СЧ ( списочного состава по отчету) 110,0 108,3 105,3 СЧ ( спис. и несписоч.состава по отчету) 110,2 108,6 105,8 коэффициенты оборота       общего оборота 4,6% 10,2% 15,9% по приему 1,8% 2,8% 2,8% по выбытию 2,8% 7,4% 13,1% восполнения работников 66,7% 37,5% 21,4%     Шенкурское   численность 1 квартал 1 полугодие 9 месяцев работающих на начало периода 70 70 70 принято 0 0 0 выбыло 0 0 8 работающих на конец периода 70 70 62 по штатному расписанию 68,6 68,6 68,6 СЧ ( по данным отд. по работе с персон.) 68,2 68,1 68,1 СЧ ( списочного состава по отчету) 69,3 68,7 69,1 СЧ ( спис. и несписоч.состава по отчету) 69,3 68,8 69,2 коэффициенты оборота       общего оборота 0,0% 0,0% 11,8% по приему 0,0% 0,0% 0,0% по выбытию 0,0% 0,0% 11,8% восполнения работников     0,0%     Узел связи   численность 1 квартал 1 полугодие 9 месяцев работающих на начало периода 574 569 561 принято 8 17 20 выбыло 13 30 73 работающих на конец периода 569 561 521 по штатному расписанию 564,9 563,9 563,9 СЧ ( по данным отд. по работе с персон.) 549,7 547,4 543,9 СЧ ( списочного состава по отчету) 552,9 550,8 543,8 СЧ ( спис. и несписоч.состава по отчету) 554,2 552,6 546,3 коэффициенты оборота       общего оборота 3,8% 8,6% 17,1% по приему 1,5% 3,1% 3,7% по выбытию 2,4% 5,5% 13,4% восполнения работников 61,5% 56,7% 27,4% Продолжение приложения 1.
Основные показатели структуры кадров в Архангельском филиале ОАО «СЗТ»
      Вельский     на 01.01. на 01.04. на 01.07. на 01.10. Персонал основной деятельности 198 198 197 187 в том числе:         руководители 23 23 22 22 специалисты 70 69 70 67 рабочие 105 106 105 98 высшее 34 34 33 30 среднее профессиональное 82 82 83 79 начальное профессиональное 59 59 60 58 среднее общее 16 15 13 13 основное общее 7 8 8 7 до 25 лет 21 17 18 15 от 25 до 35 лет 46 51 52 48 от 35 до 55 лет 126 125 122 120 55 лет и выше 5 5 5 4 мужчин 99 99 99 92 женщин 99 99 98 95       Виноградовское     на 01.01. на 01.04. на 01.07. на 01.10. Персонал основной деятельности 91 90 89 80 в том числе:         руководители 7 7 7 5 специалисты 23 24 23 22 рабочие 61 59 59 53 высшее 4 4 4 3 среднее профессиональное 32 32 31 27 начальное профессиональное 28 28 28 26 среднее общее 25 24 24 22 основное общее 2 2 2 2 до 25 лет 4 4 4 4 от 25 до 35 лет 13 12 11 10 от 35 до 55 лет 73 73 73 66 55 лет и выше 1 1 1 0 мужчин 46 46 46 41 женщин 45 44 43 39       Коношское     на 01.01. на 01.04. на 01.07. на 01.10. Персонал основной деятельности 102 99 97 90 в том числе:         руководители 6 6 6 6 специалисты 32 32 31 28 рабочие 64 61 60 56 высшее 5 5 5 4 среднее профессиональное 43 43 42 38 начальное профессиональное 28 26 25 26 среднее общее 15 15 15 14 основное общее 11 10 10 8 до 25 лет 9 9 8 4 от 25 до 35 лет 13 12 12 13 от 35 до 55 лет 76 75 73 70 55 лет и выше 4 3 4 3 мужчин 49 48 47 43 женщин 53 51 50 47       Устьянское     на 01.01. на 01.04. на 01.07. на 01.10. Персонал основной деятельности 113 112 108 102 в том числе:         руководители 6 6 5 5 специалисты 31 31 28 25 рабочие 76 75 75 72 высшее 14 14 12 12 среднее профессиональное 32 32 31 31 начальное профессиональное 28 29 30 27 среднее общее 28 27 26 23 основное общее 11 10 9 9 до 25 лет 6 6 6 6 от 25 до 35 лет 29 28 26 24 от 35 до 55 лет 71 71 69 66 55 лет и выше 7 7 7 6 мужчин 69 67 65 62 женщин 44 45 43 40       Шенкурское     на 01.01. на 01.04. на 01.07. на 01.10. Персонал основной деятельности 70 70 70 62 в том числе:         руководители 4 4 4 4 специалисты 19 19 19 16 рабочие 47 47 47 42 высшее 2 2 2 2 среднее профессиональное 24 24 24 22 начальное профессиональное 26 26 26 22 среднее общее 14 14 14 13 основное общее 4 4 4 3 до 25 лет 8 8 6 5 от 25 до 35 лет 11 9 11 11 от 35 до 55 лет 49 51 51 44 55 лет и выше 2 2 2 2 мужчин 34 34 34 30 женщин 36 36 36 32       Узел связи     на 01.01. на 01.04. на 01.07. на 01.10. Персонал основной деятельности 574 569 561 521 в том числе:         руководители 46 46 44 42 специалисты 175 175 171 158 рабочие 353 348 346 321 высшее 59 59 56 51 среднее профессиональное 213 213 211 197 начальное профессиональное 169 168 169 159 среднее общее 98 95 92 85 основное общее 35 34 33 29 до 25 лет 48 44 42 34 от 25 до 35 лет 112 112 112 106 от 35 до 55 лет 395 395 388 366 55 лет и выше 19 18 19 15 мужчин 297 294 291 268 женщин 277 275 270 253
Приложение 2.
Затраты на обучение сотрудников в 2009 г.
№ п/п   Руководители Специалисты Служащие Рабочие КОЛ-ВО ВСЕГО ЗАТРАТЫ ВСЕГО (тыс. руб. без НДС) 1.1 Обучено работников(чел.) 103 346 1 161 611 2 819 1.2 из них не работников компании         0 0 2 Обучено по направлениям
168 527 1 221 917   2.1 повышение квалификации статья 5005 (УПС) 136 479 1 220 836   2.2 консультационные услуги, статья 5010 (УПС) связанные с обучением 28 44 0 0 72   2.3 информационные услуги, статья 5011 (УПС) связанные с обучением 4 1 0 0 5   2.4 подготавливается/ переподготавливается: 0 3 0 1 4   2.4.1 в т.ч. в ВУЗах 0 3 0 1 4   2.4.2 в ССУЗах 0 0 0 0 0   2.4.3 в прочих образовательных учреждениях 0 0 0 0 0   2.4.4 МВА 0 0 0 0 0   3.1 Централизованное обучение 29 34 0 0 63 1 019 3.2 Региональное обучение 29 95 1 79 204 1 800 3.3 Внутренее обучение 88 249 0 123 460 0 4.1 Oracle: СДО 4 46 0 1 51   4.2 Oracle: "бесплатное" обучение 4 17 0 0 21   4.3 Oracle: коммерческое обучение 0 0 0 0 0   5. Обучение за рубежом 0 4 0 0 4   6. Повышено в должности из обученных (чел.) 0 0 0 0 0   7. Понижено в должности из обученных (чел.) 0 0 0 0 0   8. Уволено сотрудников из обученных (чел.) 1 0 0 0 1   9. Средний возраст обученных 44 38 39 36     10 Всего планируемые расходы по статям 5005, 5010, 5011 (УПС)           1 850 10.1 в т. ч. 5005 (повышение квалификации, подготовку, переподготовку и т.д.)           1 850 10.2 в т. ч. 5010 (консультационные услуги, связанные с обучением)           0 10.3 в т.ч. 5011 (информационные услуги, связанные с обучением)           0 11 Всего фактически затрачено на обучение, информационные и консультационные услуги (руб. без НДС) по статьям 5005, 5010, 5011 (УПС)           1 800 11.1 в т. ч. 5005 (повышение квалификации, подготовку, переподготовку и т.д.)           1 395 11.2 в т. ч. 5010 (консультационные услуги, связанные с обучением)           233 11.3 в т.ч. 5011 (информационные услуги, связанные с обучением)           172 12 Прочие затраты, связанные с обучением (уточнить)           0
Приложение 3
Виды обучения персонала
Классификационный признак Виды обучения в соответствии с классификационным признаком В зависимости от участников процесса обучения: внутреннее – готовится и проводится работниками предприятия;
внешнее – готовится и проводится с привлечением внешних специалистов;
самообучение – готовится и проводится работником самостоятельно. В зависимости от совмещения учебного процесса и работы на предприятии: с отрывом от производства – во время прохождения обучения работник освобождается от своих обязанностей;
без отрыва от производства – во время обучения работник совмещает его с выполнением своих основных обязанностей. В зависимости от целевого назначения: первичная подготовка – обучение работника без образования в первый раз;
переподготовка – обучение работника, имеющего образование, новой специальности (профессии);
повышение квалификации – получение работником новых знаний, умений и формирование у него новых навыков в рамках своей профессии, специальности;
адаптационное обучение – обучение работника с целью профессиональной, социальной адаптации на предприятии. В зависимости от времени обучения: краткосрочное – обучение в течении не более 5 дней, время активного восприятия информации до 40 часов;
среднесрочное – обучение в течении не более 6 месяцев;
долгосрочное – обучение более 6 месяцев. В зависимости от количестваобучаемых: индивидуальное;
групповое. .
Формы обучения персонала на предприятии
Название формы обучения персонала Краткая расшифровка Лекция (презентация) пассивная форма обучения, которая используется для изложения теоретических, методических знаний и обучения применению полученной информации в практической деятельности. В этом процессе в качестве лекторов выступают руководители и квалифицированные специалисты предприятия или внешние лекторы Семинары, конференции активные формы обучения, участие в которых развивает логическое мышление и вырабатывает способы поведения в различных ситуациях Тренинг это активная форма обучения, целью которой является формирование у работника определенных навыков Деловые игры обучение манере вести себя в различных производственных ситуациях, в которых обладатели ролей должны вырабатывать альтернативные точки зрения. Эта форма наиболее близка к реальной профессиональной деятельности обучаемых сотрудников Самообучение индивидуальная, самостоятельная форма обучения Стажировка это форма обучения, при которой сотрудник предприятия направляется для обмена опытом в другую организацию. Планирование и применение стажировок, как формы развития персонала и формирования кадрового резерва, предусматривается в работе с кадровым резервом Программыобучения МВА (Master of Business Administration) специализированные долгосрочные программы подготовки специалистов. Основной целью МВА является подготовка профессиональных руководителей с глубокими знаниями в области менеджмента и бизнеса для практической деятельности на предприятии Обучение для получения квалификации бакалавра, специалиста, магистра Обучение по долгосрочным академическим программам высших учебных заведений Учебные курсы обучение по специальным многоуровневым программам учебных центров Интерактивное обучение это обучение, основанное на использовании современных информационных и телекоммуникационных технологий, позволяющих осуществлять обучение без непосредственного лектора (наставника) Дистанционное обучение это обучение на расстоянии без непосредственного контакта Наставничество индивидуальная помощь новым сотрудникам в ознакомлении с традициями, общими правилами, профессиональными особенностями работы на предприятии Адаптационное обучение обучение в период испытательного срока, подробно рассмотрено в положении об адаптации персонала Смешанное обучение обучение, которое сочетает в себе несколько видов, рассмотренных выше
Бабинцев В.П., Бояринова И.В., Реутов Е.В.. Лидерство и аутсайдерство // Социологические исследования. 2008.  № 2. С. 76-83. 
Пархоменко А. HR-технологии // Корпоративные финансы. 2008.  № 4(8). С. 23-40. 
Менеджмент организации: современные технологии: Учебное пособие для студентов вузов/Под ред. Н.Г. Кузнецова, И.Ю. Солдатовой. - Ростов-на- Дону: Феникс, 2008. – 109с.
В перечень выплат компенсационного характера, в частности, включены:     - выплаты работникам, занятым на тяжелых работах, работах с вредными и (или) опасными и иными особыми условиями труда;     - выплаты за работу в местностях с особыми климатическими условиями;   -   выплаты за работу в условиях, отклоняющихся от нормальных;    -  надбавки за работу со сведениями, составляющими государственную тайну.      Определено, что данные выплаты устанавливаются, как правило, к окладам (должностным окладам) и ставкам заработной платы работников.      
Что касается выплат стимулирующего характера, то к ним отнесены: -  выплаты за интенсивность и высокие результаты работы; -  за качество выполняемых работ; -  за стаж непрерывной работы, выслугу лет; -   премиальные по итогам работы.
Управление человеческими ресурсами / Под ред. М.Пула, М.Уорнера. – СПб.: Питер, 2009. с. 796
2