Организация платежей с использованием банковских карт в РФ (на примере АКБ "РУССОБАНК")

СОДЕРЖАНИЕ
Введение
1 глава. Сущность и правовые основы организации платежей с банковскими картами в коммерческих банках РФ
1.1 Законодательное регулирование операций коммерческих банков с банковскими картами
1.2 Сущность, значение и классификация банковских карт
1.3 Платежные системы на основе банковских карт
2 Глава. Анализ организации платежей с использованием банковских карт в АКБ «РУССОБАНК»
2.1 Общая характеристика операций, осуществляемых в АКБ «РУССОБАНК» с использованием банковских карт
2.2 Анализ организации платежей с применением банковских карт
2.3 Анализ прибыльности операций с банковскими картами в АКБ «РУССОБАНК»
3 Глава. Перспективы развития платежей с использованием банковских карт в РФ
3.1 Совершенствование платежей с использованием банковских карт в АКБ «РУССОБАНК»
3.2 Рынок банковских карт в Московской области и проблемы совершенствования российского законодательства о банковских картах
Заключение
Список использованной литературы

3.3. Количество карт, эмитированных кредитными организациями московского региона
Кредитные карты используются для совершения операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств банка-эмитента, предоставленных клиенту в соответствии с условиями кредитного договора. Их доля в общем объеме банковских карт - 10,6%.
Количество предоплаченных карт (расчеты по операциям, в случае их использования, осуществляются эмитентом от своего имени) за год уменьшилось почти в 5 раз и на 1 января 2009 года составило 8,9 тыс. Такая динамика вызвана сокращением выпуска предоплаченных карт их основным эмитентом - НКО "Рапида", выпускавшим 96,7% предоплаченных карт, действующих на территории московского региона.
Карты НКО "Рапида" - универсальный предоплаченный инструмент (номиналом 300, 500, 1000 и 3000 руб.), позволяющий через телефон и Интернет круглосуточно выполнять платежи за коммунальные и коммуникационные услуги, за товары и услуги, погашать кредиты, оформленные в других кредитных организациях. С 15 сентября 2008 года прекращен прием платежей, связанных с погашением кредитов и пополнением банковских счетов.
Половину всех карт, выпущенных в московском регионе, эмитируют два банка - ЗАО "Банк Русский Стандарт" (37,9%) и ОАО "Банк Москвы" (14,2%).
"Банк Русский Стандарт" эмитирует платежные карты в рамках потребительского кредитования во множестве регионов России. На 01.01.2009 он выпустил 20,3 млн карт, в том числе только 10,6% - на территории московского региона. Из этого достаточно значительного количества карт лишь 7% использованы владельцами для совершения операций, то есть являлись «активными».
«Банк Москвы» эмитирует в основном банковские карты в рамках программы «Социальная карта москвича» (на базе платежной системы Visa International), предлагаемые к использованию в общественном транспорте, банковском обслуживании, при проходе в здания культурных и социальных объектов города. Из средств массовой информации известно, что таких карт выпущено 6,5 млн штук. Всего этим банком эмитировано 7,6 млн карт, однако количество тех, что используются для совершения банковских операций, оставалось с января по сентябрь 2008 г. на уровне 30% от общего количества.
В московском регионе выпускаются платежные карты 32 платежных систем. Большую часть рынка платежных карт по количеству, клиентской базе и объему операций занимают карты международных платежных систем, таких как Visa International (доля в общем количестве – 47,5%) и MasterCard Int. (49,3%), по объему операций, совершенных на территории России: доля Visa International в общем объеме составляет 67,9% и MasterCard Int. – 29,7%.
Таблица 3.1
Количество карт, эмитированных кредитными организациями московского региона на 01.10.2008, в разрезе платежных систем
MasterCard Int. 49,3% Visa International 47,5% Альфа-Банк 1,1% American Express 0,9% ИНВЕСТСБЕРБАНК 0,4% Union Card 0,3% STB Card 0,2% Русский Стандарт 0,2% Другие 2,2%
Зачастую при выборе предпочтение отдается картам международных систем, поскольку инфраструктура по их обслуживанию наиболее широко распространена как на территории московского региона и России в целом, так и за пределами страны. В Москве и области карты платежных систем Visa International и MasterCard Int. принимают практически все банкоматы (удельный вес в общем количестве - 83%), пункты выдачи наличных (98%), а также устройства (электронные терминалы, импринтеры, банкоматы), используемые при оплате товаров, работ и услуг (77 - 80%).
Возможность применения карт международных систем в расчетах за рубежом почти не используется: подавляющая часть операций по их картам осуществлялась на территории России (около 94% - как по количеству, так и по сумме операций). Таким образом, издержки кредитных организаций, размещающих депозиты в зарубежных банках для обеспечения расчетов через международные платежные системы, неоправданны. Данная проблема, а также необходимость создания национальной платежной системы России регулярно обсуждается банковским сообществом.
Российские платежные системы на территории московского региона представлены системами "Альфа-Банк", "ИНВЕСТСБЕРБАНК", Union Card, STB Card и "Русский Стандарт".
Преимущественно оборот рынка наполнен картами локальной платежной системы "Альфа-Банк", зарегистрированной 21.06.2007. На 1 октября 2008 г. эмитировано 617 тыс. карт этой системы - 1,1% в общем объеме эмитируемых московскими банками карт. Большинство данных карт (91,9%) - кредитные. Однако объем расчетов с использованием кредитных карт данной системы значительно уступает объему расчетов с использованием расчетных карт: 2% против 98% от суммы платежей.
Держателями банковских карт, эмитированных кредитными организациями московского региона, за 2008 г. совершено 392 млн. сделок на 2,4 трлн. руб. (как на территории страны, так и за ее пределами) - в среднем в 1,5 раза больше по количеству и сумме, чем за аналогичный период прошлого года.
500 ┬────────────────┬─────────────────┬─────────────────┬────────────────┐
│ │ │ │ │
│ │ │ │ │
400 ┼────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼────────────────┤
│ │ │ ┌─────────┐ │ │
│ │ │ │ │ │ ┌─────────┐ │
300 ┼────────────────┼─────────────────┼───┤ ├───┼───┤ ├──┤
│ │ ┌─────────┐ │ ├─────────┤ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │*********│ │ ├─────────┤ │
200 ┼────────────────┼───┼─────────┼───┼───┤*********├───┼───┤*********├──┤
│ ┌─────────┐ │ │*********│ │ │*********│ │ │*********│ │
│ ├─────────┤ │ │*********│ │ │*********│ │ │*********│ │
100 ┼──┤*********├───┼───┤*********├───┼───┤*********├───┼───┤*********├──┤
│ │*********│ │ │*********│ │ │*********│ │ │*********│ │
│ │*********│ │ │*********│ │ │*********│ │ │*********│ │
0 ┼──┴─────────┴───┼───┴─────────┴───┼───┴─────────┴───┼───┴─────────┴──┤
2005 2006 2007 9 месяцев
┌─┐ 2008
│ │ По оплате товаров и услуг
└─┘
┌─┐
│*│ По получению наличных денежных средств
└─┘
Рис. 3.4. Количество операций, совершенных держателями карт в России и за рубежом, млн ед.
По картам, эмитированным кредитными организациями московского региона, совершается каждая четвертая операция с использованием банковских карт российских эмитентов. На территории России и за рубежом по картам московских банков получено 32,5% наличных денежных средств и оплачено 61,5% товаров и услуг от соответствующих сумм в целом.
2500 ┬────────────────┬─────────────────┬─────────────────┬───────────────┐
│ │ │ │ ┌─────────┐ │
│ │ │ ┌─────────┐ │ │ │ │
2000 ┼────────────────┼─────────────────┼───┤ ├───┼───┤ ├─┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ ├─────────┤ │ ├─────────┤ │
1500 ┼────────────────┼─────────────────┼───┤*********├───┼───┤*********├─┤
│ │ ┌─────────┐ │ │*********│ │ │*********│ │
│ │ ├─────────┤ │ │*********│ │ │*********│ │
1000 ┼────────────────┼───┤*********├───┼───┤*********├───┼───┤*********├─┤
│ ┌─────────┐ │ │*********│ │ │*********│ │ │*********│ │
│ ├─────────┤ │ │*********│ │ │*********│ │ │*********│ │
500 ┼──┤*********├───┼───┤*********├───┼───┤*********├───┼───┤*********├─┤
│ │*********│ │ │*********│ │ │*********│ │ │*********│ │
│ │*********│ │ │*********│ │ │*********│ │ │*********│ │
0 ┼──┴─────────┴───┼───┴─────────┴───┼───┴─────────┴───┼───┴─────────┴─┤
2005 2006 2007 9 месяцев
┌─┐ 2008
│ │ По оплате товаров и услуг
└─┘
┌─┐
│*│ По получению наличных денежных средств
└─┘
Рис. 3.5. Сумма операций, совершенных держателями карт в России и за рубежом, млрд руб.
Вместе с тем банковские карты продолжают использоваться для снятия денежной наличности (67,5% по количеству операций и 80,2% - по сумме). В среднем один-два раза в месяц, как правило, при получении перечисленной на счет заработной платы, физические лица получают с помощью карт в среднем 7,3 тыс. руб. по одной операции.
Однако, по мнению банковских аналитиков, база клиентов, полученная в результате обслуживания "зарплатных" проектов, может стать основой развития вторичных продаж банковских услуг держателям таких карт. По ним банки стараются предоставить полный спектр стандартных услуг и дополнительный сервис, включающий овердрафты, интернет- и мобильный банкинг, другие услуги. Широко распространена и практика льготного кредитования, поскольку в данном случае банковские риски невозврата или просрочки платежа значительно меньше.
Хотя операции по снятию наличных и преобладают сегодня над безналичными платежами с использованием банковских карт, наметилась позитивная тенденция к расширению их использования для оплаты товаров, работ и услуг.
160 000 ┬─────────────────────┬─────────────────────┬─────────────────────┐
│ │ │ │
│ │ │ │
│ ┌───┐│ │ │
│ │///││ │ │
│ │///││ │ │
140 000 ┼────────────────┤///├┼─────────────────────┼─────────────────────┤
│ │///││ │ │
│ │///││ │ │
│ │///││ │ │
│ │///││ │ │
│ │///││ │ │
120 000 ┼────────────────┤///├┼─────────────────────┼─────────────────────┤
│ │///││ │ │
│ │///││ │ │
│ │///││ │ │
│ │///││ │ │
│ │///││ │ │
100 000 ┼────────────────┤///├┼─────────────────────┼─────────────────────┤
│ ┌───┤///││ │ │
│ │@@@│///││ │ │
│ │@@@│///││ │ │
│ │@@@│///││ │ │
│ │@@@│///││ │ │
80 000 ┼────────────┤@@@│///├┼─────────────────────┼─────────────────────┤
│ │@@@│///││ │ │
│ │@@@│///││ │ │
│ │@@@│///││ │ │
│ ┌───┤@@@│///││ │ │
│ ┌───┤+++│@@@│///││ │ │
60 000 ┼────┤***│+++│@@@│///├┼─────────────────────┼─────────────────────┤
│ │***│+++│@@@│///││ │ │
│ │***│+++│@@@│///││ │ │
│ │***│+++│@@@│///││ │ │
│ │***│+++│@@@│///││ │ │
│┌───┤***│+++│@@@│///││ │ │
40 000 ┼┤ │***│+++│@@@│///├┼─────────────────────┼─────────────────────┤
││ │***│+++│@@@│///││ ┌───┐ │ │
││ │***│+++│@@@│///││ ┌───┤+++│ │ │
││ │***│+++│@@@│///││┌───┤***│+++│ │ │
││ │***│+++│@@@│///│││ │***│+++│ ┌───┐│ │
││ │***│+++│@@@│///│││ │***│+++├───┤///││ │
20 000 ┼┤ │***│+++│@@@│///├┼┤ │***│+++│@@@│///├┼─────────────────────┤
││ │***│+++│@@@│///│││ │***│+++│@@@│///││ ┌───┐│
││ │***│+++│@@@│///│││ │***│+++│@@@│///││ ┌───┤///││
││ │***│+++│@@@│///│││ │***│+++│@@@│///││ ┌───┤@@@│///││
││ │***│+++│@@@│///│││ │***│+++├@@@│///││ ┌───┤+++│@@@│///││
││ │***│+++│@@@│///│││ │***│+++│@@@│///││┌───┤***│+++│@@@│///││
0% ┼┴───┴───┴───┴───┴───┴┼┴───┴───┴───┴───┴───┴┼┴───┴───┴───┴───┴───┴┤
Электронные Импринтеры Банкоматы
терминалы
┌─┐ ┌─┐ ┌─┐
│ │ 01.01.2005 │+│ 01.01.2007 │/│ 01.01.2009
└─┘ └─┘ └─┘
┌─┐ ┌─┐
│*│ 01.01.2006 │@│ 01.01.2008
└─┘ └─┘
Рис. 3.6. Динамика инфраструктуры для оплаты товаров и услуг с использованием платежных карт, ед.
Удельный вес количества безналичных платежей в общем количестве операций с использованием банковских карт вырос с 27,2% в 2005-м до 32,5% в 2008 г.
На рост количества безналичных платежей оказывают влияние новации в сфере платежных технологий. Кроме стандартной оплаты розничных услуг через банкоматы, у держателей карт Visa International и MasterCard Int. появилась возможность перевода денег с одного карточного счета на другой.
Отметим, что за рубежом безналичные платежи с использованием карт московских банков преобладали над операциями по снятию наличных, составив 75,2% от общего количества операций, на которые пришлось 68,4% от общей суммы операций, совершенных за пределами России.
В 2008 г. через торгово-сервисную сеть на территории России с использованием платежных карт кредитных организаций московского региона совершено 110,7 млн платежей за товары, работы, услуги. Среднее значение суммы сделки составило 2,3 тыс. руб., на 14% больше, чем в 2007 г.
Позитивное влияние на развитие рынка платежных карт оказывает динамично развивающаяся инфраструктура по приему к оплате платежных карт. Так, на 1 января 2009 г. число устройств (электронных терминалов, импринтеров и банкоматов), принадлежащих кредитным организациям московского региона и используемых при оплате товаров (работ и услуг), составило 194 тыс. единиц - в 1,6 раза больше, чем годом раньше.
Автоматизация приема платежей населения: денежных переводов без открытия счетов, коммунальных платежей, оплаты услуг мобильной связи и других - одно из наиболее развивающихся направлений банковского бизнеса. Три четверти банкоматов, принадлежащих кредитным организациям московского региона, настроены на оплату товаров и услуг. За год их число увеличилось на треть.
Отметим, что по насыщенности банкоматами московский регион не уступает многим развитым странам: на 1 млн его жителей приходится примерно 947 банкоматов, в Европе - свыше 600, в Англии - 800, а в США - более тысячи банкоматов.
Основным владельцем программно-технических устройств среди кредитных учреждений московского региона является ОАО "МОСКЛИРИНГЦЕНТР". Эта организация не осуществляет эмиссию и эквайринг платежных карт, но имеет на балансе 2925 банкоматов для приема наличных рублей от населения в оплату различных услуг, что составляет 13,5% от общего числа всех банкоматов.
Среди кредитных организаций, осуществляющих эмиссию и эквайринг банковских карт, можно выделить "Банк Русский Стандарт" - 2673 банкомата (12,3% от общего числа), Сбербанк России - 2180 (10%), "Альфа-Банк" - 1641 (7,5%), "Банк Москвы" - 1238 (5,7%).
Несмотря на положительную динамику количественных показателей, характеризующих развитие рынка платежных карт, соотношение объема безналичных платежей и операций по снятию наличных денег свидетельствует о сохранении преобладания последних: более 80% операций. В январе - сентябре 2008 г. в Москве и Московской области совершено 199,6 млн сделок для получения наличных на общую сумму 1609 млрд руб. Из общего количества кредитных организаций, осуществляющих обслуживание карт на территории региона, около трети выдают только наличные деньги, не занимаясь торговым эквайрингом.
При этом удельный вес безналичных операций с применением платежных карт через инфраструктуру московских кредитных организаций в общем объеме розничного товарооборота и платных услуг населению сохраняется на уровне менее 9%.
Анализ налично-денежного оборота кредитных организаций, расположенных в Москве и Московской области, за 2008 год показал, что получение наличных через банкоматы составило половину общей суммы по выдаче наличных денежных средств юридическим и физическим лицам с их банковских счетов. Доля поступлений наличных денег посредством банкоматов в общем приходе денежной наличности в кассы кредитных организаций московского региона составляет около 6%. Сумма средств, выданных через банкоматы за 2008 г., в 5,5 раз превысила сумму, поступившую через них.
Основными барьерами, препятствующими использованию платежных карт на российском рынке электронных платежей, остаются проблемы безопасности и доверия, отсутствие стимулов к использованию карт и наследие экономики, ориентированной на наличность. Так, торговые точки мало заинтересованы в приеме карточных платежей - многие крупные предприятия розничной торговли отказываются от приема карт ввиду высоких комиссий платежных систем - монополистов, расходы по которым в конечном итоге закладываются в цены на товар, что создает неравные конкурентные условия.
То, что держатели банковских карт, эмитированных в рамках "зарплатных проектов", отдают предпочтение снятию наличных денег в банкоматах и пунктах выдачи наличных, во многом обусловлено низкими ставками процентов, начисляемых на остаток денежных средств на счете держателя банковской карты.
Важным сдерживающим фактором в перспективах более широкого применения банковских карт для безналичных расчетов является недостаточная финансовая грамотность населения, в том числе - недостаток конкретной и доступной информации об удобстве и выгоде их использования. Банк России в настоящее время уделяет достаточное внимание этому вопросу и планирует в ближайшее время организацию программ в области финансовой грамотности, в частности в сфере розничных платежей. Развернутая и простая для понимания информация о том, как пользоваться картой в торгово-сервисной сети, преодоление негативных стереотипов, мешающих оплачивать картой товары и услуги, будут способствовать изменению характера применения платежных карт [11, c. 83].
Уже пятнадцать лет в нашей стране эмиссия и расчеты осуществляются с использованием банковских карт. Российские банки, начав с сотрудничества с международными платежными системами, основанными на банковских картах (Visa, MasterCard, Diners Club, American Express), и продолжая работу в этом направлении, сформировали за это время локальные платежные системы (СТБ Карт, Юнион Кард, Золотая Корона). С каждым годом количество расчетов с использованием таких карт возрастает.
Органы государственной власти Российской Федерации заинтересованы в увеличении доли безналичных расчетов, в том числе с участием граждан. Это обусловлено тем, что денежные средства проходят по банковским счетам и, следовательно, более транспарентны, тогда как операции с наличными денежными средствами сложнее проконтролировать, а они могут быть предметом незаконных сделок. Развитию рынка банковских карт способствуют удобство и выгода для всех участвующих сторон. Держатели получают возможность, прибегнув к потребительскому кредиту без посещения банка и выполнив лишь минимум формальностей, рассчитываться за товары и услуги, не ограничивая себя той суммой, которую они имеют в наличии, и не неся при этом сопутствующих наличным денежным средствам рисков (потеря, кража и т.д.). Обладатели карт, выпущенных в рамках международной платежной системы, могут, находясь за границей, оплачивать товары и услуги, получать наличные денежные средства страны пребывания, не будучи связаны с проблемами ввоза-вывоза наличных, ограничений по сумме и конвертации. Организации используют карты как удобный способ выдачи зарплаты своим сотрудникам. Банковская карта необходима для осуществления покупок товаров и услуг через Интернет, при бронировании гостиницы или аренде автомобиля. Во многих зарубежных странах такая карта стала неотъемлемым элементом быта граждан, и с каждым годом рынок банковских карт расширяется. Торговые организации, принимающие банковские карты в качестве средства платежа, также расширяют круг своих клиентов и поднимают престиж своей фирмы.
Вместе с тем для успешного развития рынка банковских карт нужна устойчивая и понятная правовая база, которая только начинает формироваться и еще не охватывает всего комплекса вопросов, подлежащих законодательному регулированию. Достаточно сказать, что в российском законодательстве до сих пор не определено, что такое платежная карта с юридической точки зрения.
А между тем необходим специальный федеральный закон, который бы предусматривал порядок осуществления эмиссии и операций с использованием банковских карт, определял права, обязанности и гражданско-правовую ответственность всех участников расчетов по таким операциям. Проекты такого закона уже вносились в Государственную Думу: еще в 1998 г. на рассмотрение законодателей поступил законопроект "Об использовании банковских карт в Российской Федерации" (от П.А. Медведева и Г.И. Лунтовского), а в 2000-м - "Об использовании платежных карт в Российской Федерации" (подготовленный при активном участии Национальной ассоциации платежных карт и Ассоциации российских банков).
В соответствии с Гражданским кодексом банк-эмитент как субъект предпринимательской деятельности несет ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязательств перед клиентом независимо от своей вины, если иное не установлено договором (п. 3 ст. 401). Клиент - физическое лицо и клиент - некоммерческая организация несут ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязательств только при наличии вины (п. 1 ст. 401), за исключением случаев использования банковской карты для целей предпринимательской деятельности. Клиент - индивидуальный предприниматель и клиент - коммерческая организация несут ответственность независимо от своей вины, если иное не установлено договором либо если банковская карта использовалась не для предпринимательской деятельности (п. 3 ст. 401).
Обратим внимание еще на одну проблему: в п. 3 ст. 401 применительно к безвиновной ответственности речь идет не об ответственности предпринимателей, а об ответственности лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность. Поэтому возможна, с одной стороны, безвиновная ответственность лиц-непредпринимателей при осуществлении ими предпринимательской деятельности (п. 4 ст. 23 ГК РФ) и, с другой стороны, виновная ответственность предпринимателей, если при совершении определенного действия не преследовалась цель извлечь прибыль. Однако поскольку в отношении лиц-предпринимателей предусматривается, что извлечение прибыли является основной целью их деятельности, то доказывание того факта, что конкретное действие не преследовало прямо или косвенно такой цели, лежит на них.
Ответственность банка за ненадлежащее совершение операций по счету установлена ст. 856 ГК РФ. Кроме того, он несет ответственность за убытки, причиненные держателю карты сбоем в работе технических устройств и в других случаях неисполнения либо ненадлежащего исполнения своих обязательств (п. 1 ст. 393 ГК РФ). Причем банк-эмитент отвечает за убытки, причиненные держателю, независимо от того, причинены ли они недостатком оборудования эмитента или иной кредитной организации. В соответствии с правилами платежных систем держатель имеет право использовать банковскую карту как на оборудовании эмитента, так и на оборудовании иной кредитной организации, участвующей в данной платежной системе, в последнем случае по отношению к держателю исполнение обязательств переходит к третьему лицу (п. 1 ст. 313 ГК РФ), однако в обоих случаях обязанным и, следовательно, ответственным перед держателем является эмитент. Аналогичное правило установлено в рекомендации Европейского союза от 30 июля 1997 г. N 97/489/ЕС "О сделках, совершаемых с использованием электронных платежных инструментов, их эмитентах и держателях": "Эмитент ответствен за неисполнение или ненадлежащее исполнение операций, осуществленных на устройствах, терминалах или с использованием оборудования, которые не находятся под его прямым или исключительным контролем, за исключением случаев использования устройств, терминалов или оборудования, не согласованных с эмитентом" (подп. "а" п. 1 ст. 8).
Самый сложный случай распределения убытков возникает при причинении убытков, не связанных с нарушением договора, например при мошеннических действиях третьих лиц. Относительно разрешения такой ситуации мнения специалистов расходятся. Одни считают, что поскольку эмитент выполняет поручение держателя (по осуществлению платежей и т.д.), то последний имеет право на возмещение убытков, причиненных ему в ходе выполнения данного поручения. В обоснование такой позиции ссылаются по аналогии на нормы Гражданского кодекса, устанавливающие ответственность комиссионера за утрату, недостачу или повреждение находящегося у него имущества комитента (п. 1 ст. 998). А, кроме того, указывают, что с точки зрения целесообразности возмещение убытков должно быть возложено на банк-эмитент, ибо именно от него зависит использование таких технических средств, которые могут в наибольшей мере минимизировать любые риски [31, c. 198].
Другие специалисты обосновывают допустимость ограничения ответственности банка при незаконном использовании банковской карты третьими лицами [32, c. 25]. Если иное не следует из договора, списание денежных средств со счета клиента в пользу третьих лиц может рассматриваться как ненадлежащее исполнение банком обязательств, за которое он несет ответственность в соответствии с п. 3 ст. 401 ГК РФ даже при отсутствии вины. Когда порядок действий сторон в связи с незаконным использованием банковской карты третьими лицами определен договором, основанием для привлечения банка к ответственности может быть лишь ненадлежащее выполнение им соответствующих условий договора (за исключением случаев, когда условия договора противоречат законодательству).
Европейские страны накопили уже немалый положительный опыт правового регулирования операций с использованием банковских карт, что на практике приносит ощутимые плоды. Доля безналичных платежей граждан этих стран, в том числе с использованием банковских карт, значительно превышает наличные расчеты. Этот опыт следовало бы принять во внимание российским законодателям при разработке нормативной базы в сфере использования банковских карт, которая, несмотря на насущную потребность в ней, так до сих пор и не создана. А между тем создание такой базы способствовало бы скорейшей интеграции России в единое европейское правовое пространство [16, c. 197].
Нередки случаи, когда у банка возникает необходимость внесения изменений в условия обслуживания банковских карт, т.е. заходит речь о внесении изменений в договор банковского счета. Изменения в договор в данной ситуации можно подразделить на два вида. Первые связаны с необходимостью внесения изменений в один или несколько договоров, например при изменении фамилии или прочих реквизитов (паспортных данных) владельца счета. В этой ситуации особенных сложностей заключить дополнение с владельцем счета не возникает. Второй вид связан с изменением условий обслуживания всех держателей карт. Причины этого могут быть различны: изменение технических особенностей обслуживания карт; появление новых услуг или же связанные с требованиями нормативных актов, регламентирующих эмиссию и эквайринг банковских карт.
Помимо отмеченного, в процессе работы банки сталкиваются с проблемой расторжения договора банковского счета. Общие положения ГК РФ об изменении и расторжении договора предусматривают возможность одностороннего отказа от исполнения договора полностью или частично, когда такой отказ допускается законом или соглашением сторон, то в таких случаях договор считается соответственно расторгнутым или измененным (п. 3 ст. 450 ГК РФ). Но что касается одностороннего расторжения договора банковского счета, то тут законодатель защищает интересы владельца счета как потребителя банковских услуг. В ст. 859 ГК РФ установлено, что договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время. А по требованию банка договор банковского счета может быть расторгнут только в двух случаях: когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом, или при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором. Но в обоих случаях предусмотрен судебный порядок расторжения договора банковского счета, т.е. только судом и только в указанных случаях. Указанный порядок, на наш взгляд, весьма справедлив, но не достаточно гибок. Речь идет о тех случаях, когда клиент открыл банковский счет, получил к нему банковскую карту и через некоторое время использовал весь (или почти весь) остаток на счету, а про карту забыл. Данная ситуация весьма распространена при выдаче карт в рамках зарплатных проектов: после увольнения сотрудников с предприятия отнюдь не все продолжают пользоваться картами в повседневной жизни. Можно привести несколько примеров, но результат один - при увеличении объема эмиссии банковских карт количество неработающих "мертвых" счетов также увеличивается. С такими клиентами - владельцами неработающих счетов достаточно сложно как-то связаться, а уговорить явиться в банк и написать заявление на расторжение договора вовсе нереально. Вот и получается такая ситуация, что безукоризненное следование букве закона имеет свои издержки в форме тысяч "мертвых" счетов, раздувающих баланс банка, искажающих отчетность, но закрыть такие счета нельзя.
На наш взгляд, есть выход из этой ситуации, отличающийся от простого закрытия счетов, осуществляемого с нарушением законодательства. В договоре следует предусмотреть прекращение действия договора при наступлении определенного события, к каковым можно отнести такой юридический факт, как прекращение срока действия карточки. Соответственно договор будет действителен в течение срока действия карточки, а также может быть пролонгированным на новый срок в случае ее перевыпуска. В тексте договора или Правил также следует указать, что перевыпуск карточек на новый срок осуществляется в том случае, если владелец счета за один календарный месяц до окончания срока действия карточки письменно не уведомил банк о своем желании прервать договор и при условии наличия на счете доступного остатка в сумме, достаточной для оплаты обслуживания карты на новый срок. Таким образом, клиент, забывший вовремя получить новую карточку, сможет в любое удобное для него время явиться в банк и получить новую карточку для беспрепятственного распоряжения денежными средствами на его счету. В случае, когда денежных средств для оплаты вознаграждения банка за обслуживание СКС недостаточно, карточка на новый срок не перевыпускается, договор банковского счета прекращает свое действие. При закрытии счетов и отсутствии указаний их владельцев о выдаче остатка денежные средства с закрываемых банком счетов следует переводить на счет 47422 "Обязательства по прочим операциям", при невостребовании которых клиентом в течение трех лет банк вправе зачислить эту сумму на доходы банка. В случае востребования клиентом остатка своих средств эти средства подлежат выдаче согласно указаниям клиента. Прекращение действия договора в связи с истечением срока действия и отказом сторон от продления его на следующий срок является для банка основанием для закрытия счета клиента (п. 4 ст. 859 ГК РФ).
Заключение
В настоящее время в нашу жизнь очень прочно вошли пластиковые карточки. Достаточно большое количество людей имеют банковские карточки, которые предоставляют широкий спектр возможностей их владельцам. Таким образом, понятно, что рассматриваемая мной тема является актуальной. Во-первых, потому что количество владельцев пластиковых карт увеличивается с каждым днем, а, во-вторых, без сомнения, форма расчетов с использованием пластиковых карт выгодна для всех участников платежной системы. С 1990 г., когда крупнейшая международная компания VISA International начала принимать в свои ряды российские банки, возможность оценить все преимущества пластиковых карт появилась и в России.
Успешный опыт проведения расчетов с их использованием позволил убедиться в удобстве и практичности пластиковых карт. Однако, несмотря на столь широкое их применение на территории России, приходится констатировать тот факт, что законодательство не уделяет должного и необходимого внимания правовому регулированию отношений, связанных с использованием этого средства безналичных расчетов. Также, не смотря на очевидные преимущества, большинство людей все-таки предпочитают использовать наличные деньги. А между тем пластиковые карты обеспечивают владельцу такие преимущества, как удобство, надежность, практичность, экономию времени, отсутствие необходимости иметь при себе крупные суммы денег. На сегодняшний день на российском рынке наметилась положительная тенденция к использованию пластиковых карт в торговых сетях для оплаты различных товаров и услуг. Российские банки активно расширяют инфраструктуру использования карт населением. Количество торговых точек, принимающих к оплате пластиковые карты, стабильно растет, как, впрочем, и число банкоматов. Однако россияне пока еще в полной мере не оценили пластиковые карты как альтернативу наличных денег.
Культура оплаты товаров и услуг пластиковыми карточками в нашей стране только начинает формироваться. Но рынок имеет высокий потенциал роста. Россияне сегодня могут оплатить товары и услуги в магазинах, ресторанах, спортклубах, гостиницах, однако, как показывают исследования, используют эту возможность пока менее половины владельцев карт. Прежде всего это объясняется недостаточно высоким на сегодняшний день уровнем информированности нашего населения о возможности карт, а также существует недоверие со стороны пользователей пластиковых карт.
Акционерный коммерческий банк «РУССОБАНК» (открытое акционерное общество), зарегистрирован Центральным банком Российской Федерации 23 апреля 1993 г. за № 2313.
Круг операций с пластиковыми картами в АКБ «РУССОБАНК» (ОАО) следующий:
зарплатные проекты;
корпоративные дебетовые карты;
кобрендинговые карты (Детский мир, Арманд, MTS);
расчетные карты с разрешенным овердрафтом.
Структура расчетных операций по пластиковым картам, проведенных в российской и в иностранной валюте, значительно различается.
По расчетным операциям, проведенным в российской валюте, большая доля осуществляется по зарплатным проектам и по корпоративным дебетовым картам. Меньше всего расчетных операций осуществлено по кобрендинговым картам. В расчетных операциях по пластиковым картам в иностранной валюте операции по расчетным картам с разрешенным овердрафтом.
Однако необходимо отметить, что доля операций, осуществляемых в иностранной валюте в структуре операций по банковским картам АКБ «РУССОБАНК» (ОАО) ничтожна, поэтому не оказывает значительного влияния на общую структуру расчетных операций по банковским картам
В банке АКБ «РУССОБАНК» (ОАО) доходы и расходы по операциям с пластиковыми картами отражаются в составе комиссионных доходов и расходов по принципу начисления и рассчитываются по методу эффективной процентной ставки. Комиссионные доходы включают в себя комиссии за открытие и ведение ссудных сче