Особенности выявления экономических преступлений с использованием пластиковых карт.

Содержание
Введение
Глава 1. Природа пластиковых карт и порядок их использования на территории Российской Федерации
1.1. Понятие и характеристика пластиковых карт
1.2. Механизм использования пластиковых карт па территории Российской Федерации
Глава 2. Характеристика экономических преступлений совершаемых с использованием пластиковых карт
2.1. Уголовно-правовая характеристика преступлений, совершаемых с использованием пластиковых карт
2.2. Типовые способы совершения преступлений, совершаемых с использованием пластиковых карт
Глава 3. Методика выявления преступлений, совершаемых с использованием пластиковых карт
3.1. Специальные мероприятия, проводимые в целях сбора доказательств преступлений, совершаемых с использованием пластиковых карт
3.2. Использование технических средств при выявлении преступлений, совершаемых с использованием пластиковых карт
Заключение
Список используемой литературы

В своей части это определение полностью удовлетворяет общеправовому понятию документа – зафиксированной на материальном носителе информации с реквизитами, позволяющими идентифицировать эту информацию.
В соответствии с российским стандартом ГОСТ Р 50809 «Нумерация и метрологическое обеспечение идентификационных карт для финансовых расчетов» все 0,125 мм Ч(карты должны иметь следующие геометрические параметры: 85,595 0,125 мм (ширина Ч высота Ч толщина( 0,08 мм Ч 3,18 ( 0,055 мм Ч 0,76 (53,975 Ч радиус окружности в углах).
С уголовно-процессуальной точки зрения пластиковая карта – это материальный носитель информации, на котором должностное лицо или гражданин зафиксировали в установленном порядке сведения об обстоятельствах, имеющих значение для дела, в письменной, фотографической, электронной или иной форме с целью их сохранения и последующего использования в раскрытии и расследовании преступления.
Таким образом, пластиковая карта будет являться доказательством, если изложенные в ней сведения имеют значение для установления обстоятельств, подлежащих доказыванию по уголовному делу (ст. 84 УПК РФ) и вещественным доказательством в случае, когда она служила орудием преступления или сохранила на себе следы преступления, была объектом преступных действий, а также может служить средством для обнаружения преступления и установления обстоятельств уголовного дела (ст. 81 УПК РФ).
Общим классифицирующим основанием данной группы предметов будет совокупное наличие у них следующих признаков:
1) машинописного документа – письменного документа, при создании которого знак письма наносят техническими средствами;
2) документа на машинном носителе – документа, созданного с использованием носителей и способов записи, обеспечивающих обработку его информации электронной вычислительной машиной (ЭВМ).
Следовательно, любая пластиковая карта как предмет или средство совершения преступления обязательно должна содержать какую-либо компьютерную информацию и иметь в своем конструктивном исполнении соответствующее техническое устройство для того, чтобы эта информация была доступна восприятию ЭВМ, системой ЭВМ, их сетью или иным. доступна восприятию ЭВМ, системой ЭВМ, их сетью или иным средством электронно-вычислительной техники.
При этом под компьютерной информацией следует понимать сведения о лицах, предметах, фактах, событиях, явлениях и процессах, находящиеся в памяти ЭВМ, зафиксированные на машинном или ином носителе в форме, доступной для восприятию ЭВМ, или передающиеся по каналам электросвязи посредством электромагнитных сигналов.
Известно, что расследование преступлений как специальный вид юридической деятельности предполагает планирование, организацию и проведение определенной совокупности действий и образующих их операций, успешная реализация которых в конечном итоге должна привести к достижению желаемых результатов – выявлению события преступления и лица (лиц), его совершивших.
Анализ дел о преступлениях, совершенных с использованием пластиковых карт, позволяет выделить следующие типичные следственные ситуации и версии, возникающие на первоначальном этапе расследования:
1. Преступление совершено неизвестным лицом (лицами), местонахождение похищенного чужого имущества не установлено.
Типичные версии:
а) преступление инсценировано держателем карты либо иным лицом по сговору с ним;
б) преступление совершено с использованием незаконно добытой (похищенной, утерянной или полученной обманным путем по подложным документам) подлинной карты;
в) пластиковая карта похищена для совершения другого преступления;
г) преступление совершено с участием работников мерчанта, клиентом которого является (являлся) держатель карты, реквизиты которой использовались для составления фиктивного документа;
д) преступление совершено организованной преступной группой, специализирующейся на данном виде преступной деятельности;
е) преступление совершено с использованием поддельной пластиковой карты, отдельные реквизиты которой взяты с одной или нескольких подлинных карт;
ж) преступление совершено с использованием каналов электросвязи и терминалов удаленного доступа к клиентской базе данных потерпевшего путем предоставления конфиденциальной информации о реквизитах реально существующей или вымышленной карты.
2. Преступление совершено группой лиц, один из которых задержан с поличным в момент или непосредственно после его совершения, остальные преступники скрылись с места происшествия или их местонахождение неизвестно; часть похищенного имущества изъята.
Типичные версии:
а) преступление совершено местной группой лиц по предварительному сговору, численностью 2-3 человека, специализирующейся на совершении ряда экономических преступлений (в кредитно-банковской сфере, на рынке ценных бумаг, мошенничестве, уклонении от уплаты налогов, подделке и сбыте документов и т.д.);
б) преступление совершено организованной преступной группой (ОПГ), специализирующейся на данном виде преступных посягательств и имеющей связи с персоналом организаций, входящих в систему оборота пластиковых карт;
в) преступление совершено законспирированной ОПГ, имеющей соучастника – сотрудника потерпевшей организации (эмитента, эквайрера или мерчанта) и связи с другими преступными формированиями на региональном уровне;
г) преступление совершено крупной преступной группировкой или сообществом, имеющей межрегиональные и (или) международные преступные связи по многим направлениям преступной деятельности.
3. Преступление совершено преступником, личность которого установлена, но он скрылся с похищенным и местонахождение его неизвестно.
4. Преступник (преступники) известен (известны), но его (их) действия завуалированы под видом законных финансовых операций, местонахождение похищенного имущества или его части известно.
Типичные версии:
а) состав преступления отсутствует, поскольку происшедшее событие явилось следствием форс мажорных обстоятельств;
б) по отношению к «подозреваемой» коммерческой организации – участнику расчетов по пластиковым картам имеет место оговор со стороны недобросовестных контрагентов, клиентов и отдельных представителей контролирующих органов;
в) физическим (юридическим) лицом осуществляется незаконная деятельность, направленная на причинение имущественного вреда кредитной организации – эмитенту пластиковых карт;
г) имеет место лжепредпринимательство: создание коммерческой организации (эмитента, эквайрера или мерчанта, в том числе электронного магазина) с целью уклонения от уплаты налогов и таможенных платежей, обмана потребителей, а также легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем.
Типичными процессуальными действиями, оперативно-розыскными и иными мероприятиями первоначального этапа расследования будут:
производство с участием соответствующих специалистов осмотра места (мест) происшествия с обязательным изъятием бумажных, фото- (видео-) и электронных документов, отражающих все параметры и реквизиты операции, в результате которой образовался ущерб, а также идентификационные признаки лиц ее осуществивших; осмотр и изъятие первичных документов;
истребование должностных обязанностей и инструкций лиц, производивших и (или) обнаруживших операцию, в результате которой образовался ущерб;
производство ревизии и (или) документальной проверки по операции (технологическому циклу, процессу или виду деятельности), в результате которой (которых) образовался ущерб;
получение заключений специалистов о предварительном исследовании изъятых документов и других доказательств по вопросам, интересующим следствие (дознание), в соответствии с ч. 3.1 п. 2. ст. 74 и ч. 3 ст. 80 УПК РФ;
истребование и изучение с участием специалиста нормативно-справочных, технических, технологических, учетных и иных документов, характеризующих конкретную операцию (технологический цикл, процесс или вид деятельности), прямо связанную с образованием ущерба;
проверка орудий и предметов преступления по учетам ОВД;
возбуждение уголовного дела;
допрос потерпевшего и свидетелей (очевидцев);
составление фотографии или субъективного портрета (фоторобота) подозреваемого, организация его розыска;
направление запроса в процессинговый центр платежной системы с целью установления эмитента карты и ее держателя;
направление запроса эмитенту для установления подлинных реквизитов карты и ее держателя;
выемка и осмотр с участием соответствующих специалистов необходимых документов и предметов, не представленных в материалах доследственной проверки (например, «Стоп-листов» конкретных эмитентов);
получение санкции прокурора на выемку документов, содержащих охраняемую федеральным законом тайну, или решение суда на выемку документов, содержащих информацию о вкладах и счетах граждан в банках и иных кредитных организациях;
выемка и осмотр комплекта документов, отражающих принадлежность карты конкретному лицу, движение денежных средств по основному и специальному карточному счету (выписка по счету), а также особых условиях доступа к счету;
истребование выписки по счетам физических и юридических лиц, которые фигурируют в деле или указаны в подложных (поддельных, фиктивных) документах;
назначение судебно-бухгалтерской, компьютерно-технической или технико-криминалистической экспертизы документов (ТКЭД); по поддельным пластико-вым картам – комплексной экспертизы полимерных материалов и изделий из них, ТКЭД, трасологической и компьютерно-технической;
установление местонахождения и допрос держателя карты, а также лиц – владельцев удостоверительных документов, реквизиты которых использовались для совершения преступления (в случае, если это иностранец, необходимо через местное подразделение Национального (российского) центрального бюро Интерпола, находящееся в составе Службы криминальной милиции, послать стандартный запрос в полицию соответствующего государства);
проведение опознания очевидцами держателя карты как лица, производившего криминальную операцию (по фотографии, полученной по линии Интерпола), либо проведение идентификационной портретной экспертизы лица, запечатленного на фотографии на пластиковой карте, фотографии, полученной по линии Интерпола и изъятой из охранных систем видеонаблюдения и контроля доступа;
направление ориентировок в службу безопасности головной организации платежной системы, эмитенту, соответствующие подразделения правоохранительных органов о способе совершения преступления, реквизитах пластиковой карты и удостоверительного документа личности, индивидуальных признаках похищенного имущества, приметах возможного преступника с целью организация их розыска и предотвращения возможных аналогичных преступлений;
проведение оперативно-розыскных мероприятий, направленных на установление личности преступника и его сообщников, их розыск и задержание;
изучение материалов уголовных дел по аналогичным преступлениям прошлых лет либо приостановленных производством;
при установлении подозреваемого – принять меры к его задержанию, например, подготовить и провести тактическую операцию по задержанию его с поличным;
розыск похищенного имущества.
По служебной роли в борьбе с преступностью существующие криминалистические средства и методы предотвращения преступлений можно классифицировать:
- средства и методы установления причин и условий, способствующих совершению или сокрытию преступлений;
- средства и методы получения информации о готовящихся преступлениях;
- средства и методы защиты различных объектов от преступных посягательств и создания благоприятных условий для возникновения доказательственной информации.
Предотвращение преступлений невозможно без установления причин и условий, способствующих их совершению или сокрытию. Эти данные должны быть получены в процессе расследования и судебного рассмотрения конкретных уголовных дел. Не случайно говорится об установлении наряду с условиями, способствующими совершению преступлений, также и условий, позволяющих скрыть совершение преступления. Известно, что предупредить преступление можно путем создания такой обстановки, в которой его совершение будет затруднено, хотя бы потому, что его нелегко будет скрыть. В этом случае для преступника становится очевидной реальность его разоблачения и наказания, что, несомненно, сыграет важную предупредительную роль, особенно для колеблющихся, неустойчивых элементов.
Криминалистические средства и методы установления причин и условий, способствовавших совершению или сокрытию преступлений, могут быть подразделены:
- на средства и методы непосредственного установления этих данных органом расследования и судом;
- на средства и методы получения органом расследования или судом опосредствованной информации об этих причинах и условиях;
- на средства и методы экспертного установления этих данных.
Поскольку первые две группы средств и методов установления причин и условий, способствующих совершению или сокрытию преступлений, во многом аналогичны средствам и методам получения информации о готовящемся преступлении, они могут быть рассмотрены вместе. Эти группы средств и методов представляют собой те условия планирования и организации проведения предварительного и судебного следствия, и те тактические приемы и методические рекомендации, осуществление которых позволяет органу расследования или суду непосредственно убедиться в существовании тех или иных фактических данных, отражающих наличие указанных причин и условий, а также получить информацию о готовящихся преступлениях.
Криминалистические средства и методы судебного исследования и предотвращения преступлений в качестве подсистемы входят в общегосударственную систему мер борьбы с преступностью, куда, кроме них входят уголовно-правовые, уголовно-процессуальные и оперативно-розыскные меры.
Таким образом, в целях предотвращения совершения мошенничества с пластиковыми карточками необходимо:
1) при покупке карточки поинтересоваться наличием страхового полиса;
2) страховку целесообразно брать всегда;
3) особенного отношения требует ПИН-код, который нельзя записывать в записной книжке (особенно с пометкой «мой ПИН-код») или на обратной стороне карточки;
4) не пользоваться карточкой для оплаты в сомнительных заведениях;
5) если карточка утеряна – сразу сообщить в банк. Концентрация такой информации обеспечит более эффективную работу, направленную на предупреждение, выявление и раскрытие правонарушений и преступлений.
3.2. Использование технических средств при выявлении преступлений, совершаемых с использованием пластиковых карт
По итогам информационно-компьютерной экспертизы, которая также может рассматриваться как источник информации гласного характера, можно установить:
- вид, свойства, первоначальное и фактическое состояние информации в компьютерной системе;
- причины и условия изменения свойств исследуемой информации;
- динамику и обстоятельства событий по имеющейся информации на пластиковой расчетной карте;
- участников события, их роли, условия, при которых была создана, изменена либо удалена информация;
- степень соответствия действий с информацией специальным правилам, например защищенности информацией паролем.
Результаты компьютерно-технической экспертизы являются гласным источником информации по вопросам о том, какая информация содержится в магнитной полосе пластиковой карты и памяти микропроцессора, которые представлены для проведения исследования и подвергалась ли она несанкционированному изменению. Также итоги данного вида судебной экспертизы содержат ответы на вопросы относительно того, какие данные были уничтожены, скопированы, изменены, а также существует ли причинно-следственная связь между имевшими место манипуляциями с компьютерной информацией и изменениями функций программного обеспечения банкомата.
Результаты компьютерно-сетевой экспертизы могут быть источниками информации гласного характера о том, использовались ли для подделки платежного документа данные, полученные преступником через сеть Интернет.
Результаты почерковедческой экспертизы будут источниками гласной информации при раскрытии и расследовании хищений с использованием слипов. Почерковедческое исследование даст ответы на вопросы о том, данное ли лицо исполнило рукописный текст в слипе, выполнена ли им подпись на слипе.
Своевременное выявление и раскрытие преступлений, совершаемых с использованием компьютерной техники, затрудняется высоким уровнем латентности данного вида преступлений (по оценкам специалистов, он достигает 90%). Анализ литературы, изучение уголовных   дел позволили выявить основные проблемы, возникающие при расследовании подобных дел. Во-первых, сложно установить (в случае совершения преступления с использованием компьютерной техники) само событие преступления и правильно его квалифицировать. Во-вторых, возникают значительные затруднения при проведении следственных действий по обнаружению, изъятию, фиксации и исследованию компьютерной информации. В-третьих,   у следователей часто отсутствуют как опыт расследования преступлений, совершаемых с использованием компьютерной техники, так и знания самой техники.
Исследования выявленных преступлений, совершенных с использованием электронных средств доступа, показывают, что чаще всего преступные посягательства направлены на локальные компьютерные сети и базы данных кредитно-финансовых учреждений.
Практика расследования хищений, совершаемых с использованием компьютерной техники, идет по пути их квалификации как мошенничества. Однако, поскольку данные преступления совершаются путем неправомерного доступа к компьютерной информации, необходима их дополнительная квалификация по ст. 272 УК РФ, а также, если использовались подложные документы, по ст. 327 УК РФ.
Расследование хищений, совершаемых с использованием компьютерной техники, осуществляется по следующим основным направлениям:
а) сбор фактов, свидетельствующих о совершении незаконных операций с    использованием компьютерной техники;
б) проведение мероприятий, направленных на установление причинной связи между действиями, образующими способ проведения незаконной операции, и наступившими последствиями путем детализации характера совершенных виновным действий;
в) определение размера ущерба, причиненного противоправными действиями;
г) сбор и фиксация фактов, свидетельствующих о причастности виновного лица к совершенным действиям и наступившим последствиям.
Каждое из этих направлений работы предполагает решение специфических задач. Однако главной отличительной особенностью расследования данной категории преступлений является необходимость уделять приоритетное внимание сбору и фиксации компьютерной информации. Именно компьютерная информация во многих случаях позволяет установить фактические обстоятельства дела, выявить лиц, причастных к совершению преступления, а также обнаружить следы преступления.
Учитывая особенности компьютерной информации (бездокументарную форму ее хранения, быстроту и легкость уничтожения, обезличенность (при вводе информации через компьютер)), перед следователем возникает ряд вопросов, без решения которых успешное раскрытие преступления невозможно.
Прежде всего, к расследованию необходимо привлечь грамотного специалиста по компьютерным системам и многопользовательским сетям.
Необходимость участия опытного профессионала-программиста подтверждается данными опроса следователей и указанных специалистов: только 14% следователей работают на ЭВМ на уровне пользователя, а 56% вовсе не имеют представления о принципах работы компьютеров.
Кроме того, 92% опрошенных программистов считают, что на современном уровне развития вычислительной техники без помощи профессионала найти в компьютере "спрятанную" информацию, не рискуя уничтожить искомые данные, крайне сложно. Приглашение упомянутого специалиста необходимо и при проведении допросов, на которых выясняются технические аспекты совершенного преступления.
Отсутствие системного подхода к исследованию информационных следов преступления приводит к необоснованному прекращению уголовных дел или отказу в возбуждении  уголовного дела, неполному возмещению материального ущерба и невозможности привлечения к ответственности всех лиц, причастных к преступлению.
Можно выделить три типичные ситуации, складывающиеся при совершении хищений с использованием компьютерной техники.
1. Владелец или пользователь компьютерной сети (базы данных) собственными силами выявил факт незаконного проникновения и иных противоправных действий, обнаружил виновное лицо и заявил об этом в правоохранительные органы.
2. Владелец или пользователь компьютерной сети (базы данных), информационной системы выявил факт незаконного проникновения и иных противоправных действий, но не смог установить виновное лицо и заявил об этом в правоохранительные органы.
3. Информация о незаконном проникновении в компьютерную сеть и иных совершенных противоправных действиях стала общеизвестной либо была установлена в ходе   проведения оперативно-розыскных мероприятий.
Таким образом, первоначальной задачей следователя и оперативного работника является сбор и фиксация с помощью собственника системы факта незаконного проникновения в компьютерную сеть и совершения иных противоправных действий.
В компьютерных сетях, как правило, программное обеспечение настраивается таким образом, чтобы максимально полно протоколировать все события, происходящие в системе: с какого компьютера произошло соединение, а если на компьютере установлена программа идентификации, то и имя пользователя, который запросил соединение, и т.д.
Обеспечение сохранности электронных протоколов, указывающих на проникновение в сеть, является одной из задач следователя, поскольку такая информация, изъятая в ходе расследования уголовного дела с соблюдением уголовно-процессуальных требований, может служить доказательством по делу.
По аналогичным соображениям необходимо обеспечить сохранность жесткого диска взломанного компьютера. Если уголовное дело возбуждено, то следователь вправе разрешить владельцу снять копию с жесткого диска, а сам диск направляется на экспертизу.
Дальнейший анализ диска может позволить определить, что успел сделать злоумышленник, как он проник в систему и где находится компьютер, использовавшийся для проникновения в сеть.
Особое внимание необходимо обращать на способ незаконного проникновения в локальную вычислительную сеть: подбор либо знание паролей, отключение средств защиты (в том числе извне), использование несовершенств такой защиты, применение специальных программных средств. Не менее важно содержание и назначение информации, подвергшейся воздействию. В отдельных случаях указанная информация позволяет   достаточно четко определить круг подозреваемых.
В основном объектами посягательства являются денежные средства. Как правило, с целью хищения ценностей в систему электронных расчетов (записей) вносятся сведения о подложной операции перечисления (зачисления)   денежных средств на определенный счет или счета. Затем из данного кредитно-финансового учреждения происходит перечисление денежных средств на   счета в заранее подобранные банковские либо иные учреждения, позволяющие произвести обналичивание и получение денежных средств. Указанная схема является наиболее распространенной.
Кроме того, известны случаи, когда в расчетную программу одного из кредитно-финансовых учреждений вносились изменения, в результате чего при проведении каждой расчетной операции на определенный счет перечислялась незначительная сумма. Однако, учитывая объемы расчетных операций, таким путем пытались похитить значительные суммы денежных средств.
Если хищения с использованием электронно-вычислительной техники совершаются путем проникновения в компьютерную сеть, то определенную помощь в получении первоначальных данных по указанным вопросам может оказать системный администратор  указанной сети. Далее с помощью системного администратора и службы безопасности (если   она имеется) необходимо попытаться установить местонахождение компьютерной   техники, которая использовалась при совершении преступления.
Зная конкретные обстоятельства, следователь может выдвинуть следующие  общие версии:
а) хищение совершено сотрудником данного кредитно-финансового учреждения либо лицом, входящим в круг родственников, друзей, знакомых сотрудников учреждения, иным лицом, имеющим доступ к компьютерной технике в данном учреждении;
б) преступление совершено группой лиц с участием сотрудника данного учреждения;
в) хищение совершено лицом или группой лиц, не связанных с деятельностью данного кредитно-финансового учреждения.
Следует отметить, что, по мнению отечественных и зарубежных специалистов, на долю хищений, совершенных сотрудниками учреждения, имеющего локальную вычислительную сеть, или по сговору с ними приходится около 70-80% всех хищений с незаконным использованием компьютерной информации. Как правило, подобные деяния совершаются группой лиц, причем один из ее членов является сотрудником данного учреждения либо имеет свободный доступ к компьютерам (как представитель службы технического обеспечения, постоянный контрагент и т.п.), умеет работать с вычислительной техникой, хорошо представляет, какую информацию хранят на компьютере и где она расположена. В этом случае преступника характеризуют два признака, которые существенно сужают круг подозреваемых: это знание функций, паролей различных операций, выполняемых тем или иным компьютером в организации, и наличие доступа к конкретному компьютеру или их сети.
Особое внимание следует обратить на то, что часто хищения осуществляют не только квалифицированные специалисты, знания которых позволяют им взломать защиту большинства компьютерных систем, но и неквалифицированные служащие, имеющие возможность доступа к средствам компьютерной техники. В этой связи большое значение приобретают допросы потерпевших и свидетелей, а также получение документов, характеризующих работу как учреждения в целом, так и отдельных   его сотрудников. В случае установления места, где находится компьютер, с которого было осуществлено проникновение в сеть, необходим тщательный сбор информации для   установления владельца компьютера или его пользователя и обеспечения возможности изъятия компьютерной информации.
С учетом собранной информации определяется тактика проведения обыска. Важным следственным действием по делам данной категории является назначение экспертиз.
Заключение
Подводя итоги дипломной работы можно сделать по меньшей мере несколько выводов.
Во-первых, следует отметить, что рынок банковских услуг в целом претерпел значительные изменения и выжившие в условиях финансовых кризисов, наиболее жизнеспособные банки вынуждены развернуть между собой борьбу за привлечение наиболее выгодных, наиболее богатых клиентов. Одним из важных составляющих этой борьбы является расширение спектра предоставляемых услуг, в том числе и за счет операций с пластиковыми карточками.
Во-вторых, в силу конкурентной борьбы за клиентов участники систем карточных расчетов неизбежно будут стремиться к снижению стоимости своих услуг, удешевлению стоимости карточек для клиентов и расширению спектра применяемых финансовых схем (в том числе и схем кредитования с использованием пластиковых карт).
В-третьих, развитие инфраструктуры рынка пластиковых карт (сети торговых и сервисных точек, принимающих к оплате пластиковые карты, банкоматов, расчетных центров и т.п.) отстает от темпов выпуска пластиковых карточек. И если на сегодняшний день этот рынок еще развивается за счет узкого сегмента потребителей, для которых обладание пластиковой карточкой – скорее вопрос престижа, нежели потребности в этой услуге, то при попытке расширения круга пользователей банки неизбежно столкнуться с необходимостью значительного расширения инфраструктуры обслуживания. Причем эмитенты могут справиться с этой задачей с минимальными затратами только объединив свои усилия. Необходимо добиваться унификации сфер и стандартов использования карточек и технологии их обслуживания, причем оптимальным следует считать унификацию и стандартизацию на государственном уровне.
В-четвертых, российские банки – эмитенты пластиковых карт в большинстве своем выпускают в обращение дебетовые карточки в связи с особенностями экономической ситуации в стране (инфляция, платежный кризис, повышенные финансовые риски и т.д.). Банки стремятся застраховать себя от возможных потерь и поэтому при выдаче даже международной кредитной карты требуют внесения страхового депозита, превышающего лимит кредитования, что ставит суть «кредитной сделки» под сомнение. Фактически, выпущенные российскими банками карты в настоящее время выполняют исключительно функцию «электронного кошелька». При этом, с развитием конкуренции на рынке пластиковых карт, клиент несомненно будет работать с тем банком, который не только пользуется его (клиента) деньгами, но и позволяет в случае необходимости оперативно получить определенную сумму в кредит и предлагает наиболее выгодную и удобную схему его погашения.
Способы совершения преступлений с использованием пластиковых карт:
1. Подделка пластиковых платежно-расчетных карт (частичная подделка подлинной карты, внутриструктурная переделка основных реквизитов карты, полная подделка пластиковых карт).
2. Подделка бумажных платежных документов - счетов (слипов) (фальсификация основных реквизитов счета в сторону умышленного занижения суммы, реально снятой с карточного счета, с последующим получением разницы наличными через кассу или товаром на эту сумму; создание незаконных копий слипов с использованием невнимательности клиента (покупателя), либо умышленным отвлечением его от процесса документального оформления расчетно-кассовой операции).
3. Использование потерянных или добытых преступным путем карт.
Преступления, совершаемые в сфере платежей по банковским картам, разделяются в зависимости от конечной цели на два вида: направленные на получение выгоды от сбыта поддельных банковских карт; направленные на хищение денежных средств, находящихся на банковском счете.
Выявление и раскрытие рассматриваемых преступлений чаще всего происходит в условиях: 1) задержания лица, пытавшегося путем использования поддельной пластиковой расчетной карты оплатить товары или услуги или получить наличными денежные средства со счета держателя карты; 2) выявления службой безопасности банка, иного финансового учреждения незаконной финансовой операции, проведенной посредством применения пластиковой карты либо поддельных слипов; 3) подачи заявления держателем пластиковой расчетной карты о хищении карты либо совершении с ее использованием незаконных финансовых операций;4) изъятия у лица, подозреваемого в совершении другого преступления, пластиковой расчетной карты на другое имя либо карты, внешний вид которой вызывает сомнения в ее подлинности.
Список используемой литературы
Гражданский кодекс Российской Федерации: ч. 1- 4: по состоянию на 1 окт. 2009 г. - М. : Проспект : КноРус, 2009. - 540 с.
Уголовный кодекс Российской Федерации: по состоянию на 20 сент. 2008 г. - М. : Проспект : КноРус, - 157 с.
Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации: по состоянию на 1 февр. 2010 г. - М. : Проспект : КноРус, 2010. - 224 с.
Закон Российской Федерации «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, утв. ЦБ РФ от 24.12.2004 N 266-П
Положение Центрального банка «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (120-П)
Закон Российской Федерации от 24 июня 1992 г. «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации»
Положение Банка России от 9 апреля 1998г. № 23-П «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием»
Положение о порядке учета, выдачи и хранения пластиковых карт от 21.01.2000
Указание ЦБ РФ «О порядке выдачи регистрационных свидетельств кредитным организациям-резидентам на осуществление эмиссии предоплаченных финансовых продуктов» от 3 июля 1998 г. № 277-У
Адаме С. Кредитные карты и кредиты: Американский опыт. - СПб.: Политехника, 2009.- 189с.
Ауриемма М. Д., Коли Р. С. Индустрия банковских пластиковых карточек. - М.: ИНФРА-М, 2008.- 217c.
Банки и банковские операции в России / Под ред. М. X. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2009.- 329с.
Банковское дело / Белостоцкая Н. Д., Валенцева Н. И., Ершова Т. А. и др. - М.: ИНФРА-М, 2009.- 264c.
Банковское дело / Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливец-кой. - М.: Финансы и статистика, 2008. – 371с.
Банковский менеджмент / Под ред. О. И. Лаврушина. - М. : КноРус, 2010. - 554 с.
Князев А. Г. Экологические преступления. - М. : Проспект, 2009. - 462 с.
Макарова Г.Л. Корпоративные пластиковые карточки. - М.: Финстатинформ, 2009. – 162с.
Марченко М. Н. Правоведение. - М. : Проспект, 2010. - 432 с.
Основы банковского дела / Под ред. О. И. Лаврушина. - М. : КноРус, 2009. - 384 с.
Пластинина Н.В. Дистанционные закупки. Защита прав потребителей. - Система КонсультантПлюс
Правоведение / Под ред. О. А. Зайцева. - М. : Экзамен, 2008. - 447 с.
Правоведение / Под ред. В. М. Шафирова. - М. : Проспект, 2010. - 617 с.
Пятиизбянцев Н. П. Преступления в сфере платежных карт. - // Банк. дело. - 2008. - №10. - С. 74-79.
Толчинский М. А. Банковское право. - М. : Высш. образование, 2008. - 165 с.
Экономика и право: теневая экономика/ Подред. Н. Д. Эриашвили, Г. М. Казиахмедов.. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2009. - 256 с.
Ясенев В. Н. Информационные системы и технологии в экономике. - М. : ЮНИТИ, 2008. - 560 с.
http://www.rbk.ru
http://www.banki.ru
http://law.edu.ru
http://www.lawmix.ru
http://www.jurportal.com
Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, утв. ЦБ РФ от 24.12.2004 N 266-П
Пластинина Н.В. Дистанционные закупки. Защита прав потребителей. - Система КонсультантПлюс
Макарова Г.Л. Корпоративные пластиковые карточки. - М.: Финстатинформ, 2009. – 162с.
Пластинина Н.В. Дистанционные закупки. Защита прав потребителей. - Система КонсультантПлюс
Банковское дело / Белостоцкая Н. Д., Валенцева Н. И., Ершова Т. А. и др. - М.: ИНФРА-М, 2009.- 264c.
Основы банковского дела / Под ред. О. И. Лаврушина. - М. : КноРус, 2009. - 384 с.
Основы банковского дела / Под ред. О. И. Лаврушина. - М. : КноРус, 2009. - 384 с.
Основы банковского дела / Под ред. О. И. Лаврушина. - М. : КноРус, 2009. - 384 с.
Макарова Г.Л. Корпоративные пластиковые карточки. - М.: Финстатинформ, 2009. – 162с.
Макарова Г.Л. Корпоративные пластиковые карточки. - М.: Финстатинформ, 2009. – 162с.
Банковское дело / Белостоцкая Н. Д., Валенцева Н. И., Ершова Т. А. и др. - М.: ИНФРА-М, 2009.- 264c.
Банковское дело / Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливец-кой. - М.: Финансы и статистика, 2008. – 371с.
Банковское дело / Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливец-кой. - М.: Финансы и статистика, 2008. – 371с.
Банковское дело / Белостоцкая Н. Д., Валенцева Н. И., Ершова Т. А. и др. - М.: ИНФРА-М, 2009.- 264c.
Банковское дело / Белостоцкая Н. Д., Валенцева Н. И., Ершова Т. А. и др. - М.: ИНФРА-М, 2009.- 264c.
Банковское дело / Белостоцкая Н. Д., Валенцева Н. И., Ершова Т. А. и др. - М.: ИНФРА-М, 2009.- 264c.
Банковское дело / Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливец-кой. - М.: Финансы и статистика, 2008. – 371с.
Банковское дело / Белостоцкая Н. Д., Валенцева Н. И., Ершова Т. А. и др. - М.: ИНФРА-М, 2009.- 264c.
Толчинский М. А. Банковское право. - М. : Высш. образование, 2008. - 165 с.
http://www.lawmix.ru
Толчинский М. А. Банковское право. - М. : Высш. образо