Расчет и обоснование производственных и экономических показателей работы судоходного предприятия

Раздел 1. Финансовое планирование
Раздел 2. Расчет показателей использования производственных и трудовых ресурсов предприятия
Раздел. 3. Алгоритм расчета задачи "эффективность транспортной линии
Литература

" № Показатель Период Расчетные формулы Ед. изм. Флот сухогрузный 1 Тоннаже-сутки эксплуатации t0 åjQpTэ.0= Qjl0/Pв.j0 тыс. тж-сут. 13208838,8 2 3 Количество тоннажа t0 åjQp0=åjQpTэ.0/Tэ.j.0 тыс.тж. 57429,734 4 5 Потребность во флоте t0 Nj.0=åjQp.0/Qp.j судов 26 6 
Таблица 5.3 "Расчет и корректировка стоимостных нормативов по статьям затрат на перевозки." № Статьи расходов Флот Сухогрузный t0 руб./ тыс.ткм. руб./тыс. тж-сут 1 Оплата труда 1 336 045 11577,513 2 в т.ч. рацион бесплатного питания 202 434 1754,194107 3 Топливо и энергия 1 774 335 15375,51993 4 Материалы 202 930 1758,492201 5 Износ МБП 15 125 131,0658579 6 Амортизация ОПФ 1 666 544 14441,45581 7 Расходы на ремонт 1 374 033 11906,69844 8 Аренда судов и механизмов 108 052 936,3258232 9 Прочие прямые расходы 3 842 034 33293,18891
Раздел. 3. Алгоритм расчета задачи "эффективность транспортной линии
Таблица 5.11 "Алгоритм расчета задачи "эффективность транспортной линии"." № Показатель Ед. изм. значение 1 2 3 4 1 Потребность в судах на линии 1.1. Грузооборот Gl тыс.ткм. 590709000 1.2. Время хода с грузом сут. 60,544554 tх.гр=L/Vх.гр 1.3. Время хода порожнем сут. 12,108911 tх.п=0,2*tх.гр. 1.4. Время погрузки сут. 5,48748 tп=Qэ/Mп=Qр ε/Mп 1.5. Время выгрузки сут. 6,2357727 tв=Qэ/Mв=Qрe/Mв 1.6. Время ожидания погрузки сут. 1,646244 tож.п.=tп*0,3 1.7. Время ожидания выгрузки сут. 3,1178864 tож.в.=tв*0,5 1.8. Стояночное время сут. 16,487383 tст=tп+tв+tож.п.+tз.п.+tшл 1.9. Время кругового рейса сут. 77,031938 tкр=tх+tст 1.10. Коэффициент ходового времени с грузом 0,7859669 aх.гр=tх.гр/tкр 1.11. Валовая производительность ткм тж.сут 14,288879 Pвал=e*aх.гр*Vх.гр 1.12. Потребность в судах на линии судов 12 q=Gl/Pвал*Tэ*kрп*Qр 2. Ставки затрат на оплату труда судовым экипажам с отчислениями в единый социальный налог Sзп=(Из/п+Ирац+Из.о)/(Тэ*kр.п) руб/сут 6131,7433 2.1. Зарплата с отчислениями в единый соц. налог руб 5530,1383 Из/п=Фз/п*(kпр*Тэ/30,5+tвр/30,5)*kдоп*kвл*kрн*kсн*1,3 2.2. Расходы на рацион бесплатного питания руб 522,62944 Ирац=арац*Qр*(Тэ-Твр) 2.3. Расходы на оплату труда в период зимнего простоя руб 78,975554 Из.о=(Фз/п*nз.о/nч)*tз.о*kрн*kдоп*kвл*kсн*kпр 2.4. Период зимнего отстоя tз.о=12-Тэ/30,5-Твр/30,5 мес. 4,0 1 2 3 4 3. Ставка затрат, зависящая от строительной стоимости судов Sстр=(Иам+Ирф+Ими)/(Тэ*kрп) руб/сут 10099,802 3.1. Амортизация отчисления руб 605 Иам=Фб*nа/100 3.2. Ремонтный фонд руб 789103,5 Ирф=Qр*Тэ*nрф 3.3. Материалы и износ инвентаря руб 1997836,9 Ими=Qр*Тэ*nми 3.4. Прочие прямые расходы руб/сут 2206469,9 Sпр=Qр*nпр 4. Ставка затрат на топливо и смазочные материалы за сутки хода Sт.х=24*Nу*(mт*Цт*mсм*Цсм)*ав/106 руб/сут 38707 * Себестоимость содержания судна на ходовом и стояночном режимах работы 5.1. Себестоимость содержания судна на ходу руб/сут 217505,21 Sх=(Sот+Sстр+Sпр+Sтх)Крр S'х=(Sот+Sстр+Sпр+Sтх)Крр/Qр руб/тж-сут 43,5 5.2. Себестоимость содержания судна на стоянке руб/сут 174114,38 Sст=(Sот+Sстр+Sпр+0,05*Sтх)*Крр S'ст=(Sот+Sстр+Sпр+0,05*Sтх)*Крр/Qр руб/тж-сут 34,82 6. Себестоимость превозок руб/сут 1,05 с=(S'х*tх+S'ст*tст)/tкр*Рвал 7. Доходы руб 639453165 Д=d*Gl 8. Расходы руб 533828000 Р=с*Gl 9. Прибыль руб 105625165 П=Д-Р 10. Статьи налогов 10.1. Налог на имущество 2% от среднегодовой (остаточной) стоимости имущества. Нормативный срок службы судна - 24 года, фактический - 8 лет. руб 242 10.2. Налог с прибыли руб 27462543 11. Чистая прибыль руб 78162622 12. Рентабельность перевозок % 0,1464191 13. Среднесписочная численность плавсостава чел 3872 14. Производительность труда тыс.ткм/чел 12714,48 15. Фондоотдача руб/руб 0,54
Основными факторами, оказывающими влияние на уровень себестоимости являются : повышение технического уровня производства; совершенствование управления, организации производства и труда; изменение объема и структуры перевозок; отраслевые факторы.
Для улучшения экономической ситуации на судоходном предприятии надо улучшить работу береговых служб, улучшение сервиса работы, и увеличению привлекаемого груза. Менеджеры судоходного предприятия должны активизировать свою работу по привлечению новых клиентов для перевозки новых видов грузов, и улучшать взаимодействие с уже имеющимися клиентами для увеличения их грузопотока.
Так же для всего этого требуется улучшить саму работу по доставке груза. Следует увеличить скорость доставки груза, информационную систему для более эффективного слежение как самим за перевозкой груза, так и для информирования клиентов, что является очень важным для улучшения взаимоотношений с ними и так же является важной частью сервиса судоходного предприятия.
Литература
Бубнова, Г. В. Средства анализа и стратегического планирования .М.: Высшая школа -55 с.
Герчикова И.Н. Менеджмент: учебник для вузов. М.: ЮНИТИ "Банки и биржи", 1994.
Гольдштейн Г.Я. Стратегический инновационный менеджмент: Учебное пособие. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2004. - 267 с.
Мамонов В.И., Мамонова Е.В. Стратегическое планирование деятельности компании и роль маркетинговых исследований (2003, фрагмент статьи). // Менеджмент в России и за рубежом. - №2. - 2003.
Организация, планирование, управление деятельностью промышленных предприятий: учебник для вузов. / С.Е. Каменипера, Ф.М. Русинова - М.: Высшая школа, 1984, стр. 335.
22