Вариант 3

1. Исходные данные
2. Бухгалтерский баланс на 1 марта 2010 года
3. Хозяйственные операции за март 2010 года
4. Счета бухгалтерского учета
5. Оборотно-сальдовая ведомость
6. Аналитические счета
7. Бухгалтерская отчетность за 1 квартал 2010 года
8. Приходный и расходный кассовый ордер
Список использованной литературы

Выписки из расчетного счета. 129000 129000 49 Расчет бухгалтерии от 31.03.2010г. 25800 55 Счета фактуры 19678 Итого 303478 303478 Таблица 10
счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», субсчет «Рем»
№
оп Документ Сальдо на 01 марта Оборот за
март Сальдо на 01 апреля Д К Д К Д К 20 Акт от 12.03. 2010 г., счет № 22 от 12.03. 2010 г., счет-фактура. 2124 21 Выписка из расчетного счета № 16 от 14.03. 2010 г. 2124 Итого 2124 2124 Таблица 11
счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», субсчет «Рим»
№
оп Документ Сальдо на 01 марта Оборот за
март Сальдо на 01 апреля Д К Д К Д К 22 Договор купли-продажи от 13.03. 2010 г. Выписка из расчетного счета № 16 от 14.03. 2010 г. 59000 23 Счет-фактуры. Платежные поручения 9000 24 Счет № 35 от 18.03.2010 г., накладная от 18.03.2010 г., счет-фактура. 59000 25 Выписка из расчетного счета № 16 от 14.03.2010 г. Счет № 35 от 18.03.2010 г., накладная от 18.03.2010 г. 59000 59000 55 Счета фактуры 9000 Итого 127000 127000
Таблица 12
счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», субсчет «Экстра-Тур»
№
операции Документ Сальдо на 01 марта Оборот за
март Сальдо на 01 апреля Д К Д К Д К 27 Договор. Выписка из расчетного счета № 16 от 14.03.2010 г. 2950 29 Счет-фактуры. Платежные поручения 450 38 Акт от 29.03.2010 г. о принятии выполненных рекламных услуг издательством «Экстра-Тур» в марте. 2950 39 Акт от 29.03.2010 г. Выписка из расчетного счета № 16 от 14.03.2010 г. 2950 2950 55 Счета фактуры 450 Итого 6350 6350
7. Бухгалтерская отчетность за 1 квартал 2010 года
Приложение
к приказу Министерства финансов РФ
от 22.07.03 № 67н
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
на 31 марта 2010 г.
Коды Форма № 1 по ОКУД 0710001 Дата (год, месяц, число) 2010 03 31 Организация _______________________________________________________ по ОКПО Идентификационный номер налогоплательщика ИНН 765543211 Вид деятельности _________________________________________________по ОКВЭД Организационно-правовая форма/форма собственности ___________________________ 65 16 ___________________________________________________________по ОКОПФ / ОКФС Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ 384/385 Местонахождение (адрес) ____________________________________________________________________________ Дата утверждения Дата отправки (принятия)
Актив Код показа-теля На начало отчетного года На конец отчетного периода 1 2 3 4 I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы 110 553 591 Основные средства 120 47 Незавершенное строительство 130 Доходные вложения в материальные ценности 135 Долгосрочные финансовые вложения 140 Отложенные налоговые активы 145 Прочие внеоборотные активы 150 ИТОГО по разделу I 190 600 591 II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы
в том числе: 210 15 9 сырье, материалы и другие аналогичные ценности 211 13 6 животные на выращивании и откорме 212 затраты в незавершенном производстве 213 готовая продукция и товары для перепродажи 214 товары отгруженные 215 расходы будущих периодов 216 2 3 прочие запасы и затраты 217 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 220 13 8 Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) 230 в том числе покупатели и заказчики 231 Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) 240 10 в том числе: покупатели и заказчики 241 Краткосрочные финансовые вложения 250 Денежные средства 260 456 613 Прочие оборотные активы 270 ИТОГО по разделу II 290 493 630 БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) 300 1093 1221
Форма 0710001 с. 2
Пассив Код показа-теля На начало отчетногогода На конец отчетногопериода 1 2 3 4 III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал 410 600 600 Собственные акции, выкупленные у акционеров 411 Добавочный капитал 420 Резервный капитал
в том числе: 430 резервы, образованные в соответствии с законодательством 431 резервы, образованные в соответствии с учредительными документами 432 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 470 149 294 ИТОГО по разделу III 490 749 894 IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты 510 Отложенные налоговые обязательства 515 1 Прочие долгосрочные обязательства 520 ИТОГО по разделу IV 590 1 V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты 610 280 196 Кредиторская задолженность
в том числе: 620 61 111 поставщики и подрядчики 621 задолженность перед персоналом организации 622 28 24 задолженность перед государственными внебюджетными фондами 623 6 7 задолженность по налогам и сборам 624 27 75 прочие кредиторы 625 5 Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов 630 Доходы будущих периодов 640 Резервы предстоящих расходов 650 4 19 Прочие краткосрочные обязательства 660 ИТОГО по разделу V 690 344 327 БАЛАНС 700 1093 1221 Справка о наличии ценностей,
учитываемых на забалансовых счетах Арендованные основные средства 910 в том числе по лизингу 911 Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение 920 Товары, принятые на комиссию 930 Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов 940 Обеспечение обязательств и платежей полученные 950 Обеспечение обязательств и платежей выданные 960 Износ жилищного фонда 970 Износ объектов внешнего благоустройства и других
аналогичных объектов 980 Нематериальные активы, полученные в пользование 990 Руководитель ___________ __________________________ Главный бухгалтер _________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
«___» _________________ _2010_______г.
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
за _1 квартал_____2010г.
Коды Форма № 2 по ОКУДДата (год, месяц, число)Организация __ООО «Отдых-Тур»__________________________________________по ОКПО 0710002 2010 03 31 Идентификационный номер налогоплательщика ИННВид деятельности _Туроператорская деятельность____________________________по ОКВЭД 765543211 Организационно-правовая форма/форма собственности ________ООО / частная____________ 65 16 ________________________________________________________________по ОКОПФ / ОКФС Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ 384/385
Показатель За отчетный
период За аналогичный период
предыдущего года наименование код 1 2 3 4 Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) 010 650 Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг 020 ( 450 ) () Валовая прибыль 029 200 Коммерческие расходы 030 (17) () Управленческие расходы 040 (45) () Прибыль (убыток) от продаж 050 138 Прочие доходы и расходы Проценты к получению 060 Проценты к уплате 070 (12) () Доходы от участия в других организациях 080 () () Прочие доходы 090 60 Прочие расходы 100 (4) () Прибыль (убыток) до налогообложения 140 182 Отложенные налоговые активы 141 Отложенные налоговые обязательства 142 1 Текущий налог на прибыль 150 (36) () Чистая прибыль (убыток) отчетного периода 160 145 Справочно Постоянные налоговые обязательства (активы) 170 1 Базовая прибыль (убыток) на акцию Разводненная прибыль (убыток) на акцию Форма 0710002 с. 2
Расшифровка отдельных прибылей и убытков
Показатель За отчетный период За аналогичный период предыдущего года наименование код прибыль убыток прибыль убыток 1 2 3 4 5 6 Штрафы пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании Прибыль (убыток) прошлых лет Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте Отчисления в оценочные резервы х х Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности
Руководитель ___________ __________________________ Главный бухгалтер _________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
«___» _________________ _2010_______г.
8. Приходный и расходный кассовый ордер
Унифицированная форма № КО-1    
Утверждена постановлением ГоскомстатаРоссии от 18.08.98 г. № 88     Коды   Форма по ОКУД 0310001   ООО "Отдых-Тур" по ОКПО           Номер документа Дата составления   ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР 19 05.03.2010           Кредит     Код       Дебет   код струк-турного под-разделения корреспон-дирующийсчет,субсчет коданалити-ческогоучета Сумма,руб. коп. целевогоназна-чения       50.1     75.1   10000-0              
                    5 Марта 2010 года   М. П. (штампа)     Главный бухгалтер     Иванова И.И. Главный бухгалтер Иванова И.И.     расшифровка подписи подпись расшифровка подписи     Кассир Получил кассир Петрова П.П.     Петрова П.П. подпись расшифровка подписи     расшифровка подписи

Унифицированная форма № КО-2 Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 г. № 88 Коды Форма по ОКУД 0310002 ООО "Отдых-Тур" по ОКПО       Номер документа     Дата составления РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР 32 10.03.2010   Дебет Кредит Сумма, Код целевого
    код структурного подразделения
  корреспондирую- щий счет, субсчет код аналити-ческого учета     руб. коп. назначения
     
  71   50.1 17000,00  
 
Руководитель Директор Сидоров С.С. должность подпись расшифровка подписи Главный бухгалтер Иванова И.И. подпись расшифровка подписи Получил Семнадцать тысяч ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- сумма прописью   --------------------------------------------------------------------------------------- руб. 0 коп. "__10__" _Марта___ 2010 г. Подпись___________________________________ По: Паспорту, 2206 753127, выдан УВД Ленинского района, г. Санкт-Петербург, 09.09.2006г наименование, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность получателя Выдал кассир Петрова П.П. подпись расшифровка подписи
Список использованной литературы
Федеральный закон «О бухгалтерском учете» от 21 ноября 1996г. № 129-ФЗ (ред. от 03.11.2006);
Положение о бухгалтерском учете и отчетности в Российской Федерации, утверждено приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 июля 1998г. № 34н (ред. 26.03.2007);
Положение по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации» (ПБУ-1/2008), утвержденное Приказом Минфина РФ от 06.10.2008г. . №106н;
План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и инструкция по его применению от 31.10.2000 №94н (в ред. Приказа Минфина РФ от 07.05.2003 N 38н);
2
ООО «Отдых-Тур»
Туроператорская деятельность
ООО / частная
Иванова И.И.
Сидоров С.С.
февраля
28
ООО «Отдых-Тур»
Туроператорская деятельность
ООО / частная
31
марта
Сидоров С.С.
Иванова И.И.
ООО "Отдых-Тур"
КВИТАНЦИЯ
к приходному кассовому ордеру № 19 от 5 Марта 2010 г.
Принято от Федотова П.П.Основание: Внесен в кассу взнос в уставный капиталСумма 10000 руб.00коп.Десять тысяч рублей 00 копеекВ том числе без налога (НДС).
Принято от учредителя Федотова П.П.Основание: Внесен в кассу взнос в уставный капиталСумма: Десять тысяч рублей 00 копеекВ том числе без налога (НДС).Приложение:
Иванова И.И.
Сидоров С.С.
марта
31
Выдать: Богдановой А.Б.Основание: на командировочные расходыСумма: Семнадцать тысяч рублей 00 копеекПриложение: