Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Курсовая работа*
| Код |
108382 |
| Дата создания |
2015 |
| Страниц |
20
|
| Источников |
34 |
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 19 апреля в 16:00 [мск] Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
|
Содержание
Содержание
Введение 3
1. Теоретические основы управления потоками денежных средств предприятия 5
1.1. Понятие и сущность денежных потоков предприятия 5
1.2. Методика анализа денежных потоков предприятия 8
1.3. Управление потоками денежных средств на предприятии 10
2. Анализ денежных потоков на примере ООО «ЮДИП» 13
2.1. Организационно-экономическая характеристика деятельности предприятия 13
2.2. Анализ денежных потоков предприятия 18
3. Оптимизация потоков денежных средств в ООО «ЮДИП» 27
3.1. Рекомендации по оптимизации денежных потоков на предприятии 27
3.2. Экономическая эффективность предложенных рекомендаций 30
Заключение 33
Список литературы 35
Приложения 37
Фрагмент работы для ознакомления
ПРИЛОЖЕНИЕ 7
Отчет о движении денежных средств
за 01.01 по 31.12 20 14 г. Коды Форма № 4 по ОКУД 0710004 Дата (год, месяц, число) 2014 12 31 Организация ООО «ЮДИП» по ОКПО 01408364 Идентификационный номер налогоплательщика ИНН 7702180223 Вид деятельности Производство молочных продуктов по ОКВЭД 15.5 Организационно-правовая форма/форма собственности Общество с ограниченной ответственностью 47 16 по ОКОПФ/ОКФС Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ 384/385
Показатель За отчетный год За аналогичный период преды- дущего года наименование код 1 2 3 4 Остаток денежных средств на начало отчетного года 2783 1589 Движение денежных средств по текущей деятельности
Средства, полученные от покупателей, заказчиков 173783 150499 Средства, полученные от операций с валютой 2859 2901 Прочие доходы 1001 814 Денежные средства, направленные: на оплату приобретенных товаров, услуг, сырья и иных оборотных активов (53384) (64718) на оплату труда (37163) (31457) на выплату дивидендов, процентов (1774) (3911) на расчеты по налогам и сборам (49223) (36887) на расчеты с внебюджетными фондами (11416) (10045) на продажу валюты (3466) (5781) на прочие расходы (7199) (5498) Чистые денежные средства от текущей деятельности 14018 (4798) Движение денежных средств по инвестиционной деятельности
Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов 1173 11294 Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений 16672 8974 Полученные дивиденды 194 58 Полученные проценты 106 91 Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям 13 84 Приобретение дочерних организаций () Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов
(13481) (1076) Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений (13500) (5477) Займы, предоставленные другим организациям (13) (71) Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности (8836) 10282 Форма 0710004 с. 2
1 2 3 4 Движение денежных средств по финансовой деятельности
Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями 57534 61891 Погашение займов и кредитов (без процентов) (60367) (66181) Погашение обязательств по финансовой аренде () () () Чистые денежные средства от финансовой деятельности (2833) (4290) Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов 2349 1194 Остаток денежных средств на конец отчетного периода 5132 2783 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю
Руководитель Главный (подпись) (расшифровка подписи) бухгалтер (подпись) (расшифровка подписи)
« » г.
37
43
Список литературы [ всего 34]
Список литературы
1. Приказ Минфина РФ от 02.02.2011 № 11н «Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету «Отчет о движении денежных средств» (ПБУ 23/2011)».
2. Артеменко В.Г., Остапова В.В. Анализ финансовой отчетности. – М.: Омега-Л, 2012. – 340 с.
3. Александров, О.А. Экономический анализ: Учебное пособие / О.А. Александров, Ю.Н. Егоров. - М.: ИНФРА-М, 2013. - 288 c.
4. Даллакян А. Отчет о движении денежных средств // Бухгалтерия и банки. - №12. – 2012. - С114.
5. Ефимова О. В. Финансовый анализ. / О. В. Ефимова. М.: Бухгалтерский учет, 2012. – 250 с.
6. Жиляков, Д.И. Финансово-экономический анализ (предприятие, банк, страховая компания): Учебное пособие / Д.И. Жиляков. - М.: КноРус, 2012. - 368 c.
7. Жилкина А.Н. Управление финансами. Финансовый анализ предприятия: учебник. – М.: Инфра-М, 2012. - 116 с.
8. Зимин Н.Е., Солопова В.Н. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия. – М.: КолосС, 2013. – 270 с.
9. Ковалев А. И. Анализ финансового состояния предприятия / А. И. Ковалев, В. П. Привалов. - М.: Центр экономики и маркетинга, 2010. – 426 с.
10. Корнеев Д.А. Оценка эффективности управления денежными потоками предприятия // Финансовый менеджер. - №4. – 2012. –С. 22-24.
11. Лысенко, Д.В. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: Учебник для вузов / Д.В. Лысенко. - М.: ИНФРА-М, 2013. - 320 c.
12. Медведева, О.В. Комплексный экономический анализ деятельности предприятия: Учебник / О.В. Медведева, Е.В. Шпилевская, А.В. Немова. - Рн/Д: Феникс, 2010. - 343 c.
13. Нилова Н. Открытие специальных валютных счетов // Финансовая газета. Региональный выпуск. – 2013. – №8. – С. 11-12.
14. Нестеркина О.Н. Анализируем Отчет о движении денежных средств // Российский налоговый курьер. - №5. – 2012. – С.56.
15. Павлова, Л. Н. Финансовый менеджмент: Учеб. пособие. – 2–е изд., перераб. и доп. / Л. Н. Павлова. – М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2011. – 458 с.
16. Панов Д.А. Некоторые подходы к организации системы управления денежными потоками предприятия // Финансовый менеджмент. – №10. – 2012. – С.33.
17. Супрунович Е.Б. Планирование денежных потоков предприятия // Консультант директора. – №3. – 2012 - С.46
18. Филатова Т.В. Брусов П.Н. Финансовый менеджмент. Финансовое планирование. – М.: Кнорус, 2012 – 232 с.
19. Чечевицына Л.Н. Экономический анализ. – Ростов н/Д: «Феникс», 2012. – 355 с. Чуев, И.Н. Комплексный экономический анализ финансово-хозяйственной деятельности: Учебник для вузов / И.Н. Чуев. - М.: Дашков и К, 2013. - 384 c.
20. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприятий. Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2013. – 343 с.
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00456