Анализ хозяйственной деятельности предприятия

Содержание

1. Регистрация предприятия
2. Принятые допущения
3. Краткое описание предприятия
4. Учетная политика ООО «Тореро»
Журнал операций за октябрь 2010 года
Оборотно-сальдовая ведомость за октябрь 2010 года
Журнал операций за ноябрь 2010 года
Оборотно-сальдовая ведомость за ноябрь 2010 года
Журнал операций за декабрь 2010 года
Оборотно-сальдовая ведомость за декабрь 2010 года

ценностям 688 109,18 105 455,60 793 564,78 19.1 НДС по приобретенным ОС 477 198,00 477 198,00 19.3 НДС по приобретенным МПЗ 210 911,18 105 455,60 316 366,78 20 Основное производство 953 294,40 953 294,40 26 Общехозяйственные расходы 367 430,00 367 430,00 40 Выпуск продукции 1 198 350,00 1 198 350,00 43 Готовая продукция 159 780,00 1 198 350,00 1 278 240,00 79 890,00 50 Касса 252 300,00 252 300,00 51 Расчетные счета 1 363 200,00 2 217 600,00 2 050 070,00 1 530 730,00 60 Расчеты с поставщиками 4 210 938,00 1 682 640,00 691 320,00 3 219 618,00 60.1 Расч. с пост. в руб. 4 210 938,00 1 682 640,00 691 320,00 3 219 618,00 62 Расч. с покупател. и зак. 3 326 400,00 3 326 400,00     62.1 Расч. с покуп. в руб. 2 217 600,00 2 217 600,00     62.2 Авансы получ. в руб. 1 108 800,00 1 108 800,00     68 Налоги и сборы 397 097,00 206 828,00 629 652,00 819 921,00 68.1 Налог на доходы физ.лиц 37 700,00 37 700,00 37 700,00 37 700,00 68.2 НДС 359 397,00 169 128,00 591 952,00 782 221,00 69 Расч. по соц. страхованию 77 430,00 77 430,00 77 430,00 77 430,00 69.1 Социальное страхование 8 410,00 8 410,00 8 410,00 8 410,00 69.2 Пенсионное обеспечение 58 000,00 58 000,00 58 000,00 58 000,00 69.3 Медицинское страхование 8 990,00 8 990,00 8 990,00 8 990,00 69.3.1 ФФОМС 3 190,00 3 190,00 3 190,00 3 190,00 69.3.2 ТФОМС 5 800,00 5 800,00 5 800,00 5 800,00 69.11 Страхование от НС и ПЗ 2 030,00 2 030,00 2 030,00 2 030,00 70 Расч. по оплате труда 252 300,00 290 000,00 290 000,00 252 300,00 76 Разн. дебиторы, кредиторы 169 128,00 169 128,00 76.АВ НДС с авансов получ. 169 128,00 169 128,00 80 Уставный капитал 30 000,00 30 000,00 90 Продажи 2 462 655,60 2 462 655,60 99 Прибыли и убытки 105 575,82 516 536,00 410 960,18     4 967 765,00 4 967 765,00 14 892 855,38 14 892 855,38 5 055 284,78 5 055 284,78
Журнал операций за декабрь 2010 года
Дата Документ Номер Сумма Содержание № пр Дебет Кредит Сумма Содержание проводки 01.12.10 Передача готовой продукции на склад 00000030 79 890,00 Передача на склад гот.продукции 1 43 40 45 900,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Сливочные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 25 020,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Лимонные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 8 970,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Тирамису
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 01.12.10 Отгрузка товаров, продукции 00000029 138 600,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.2.1 43 45 900,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Сливочные
Основной склад 3 90.2.1 43 25 020,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Лимонные
Основной склад 5 90.2.1 43 8 970,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Тирамису
Основной склад 10 62.1 90.1.1 138 600,00 Выручка :ТВ
Дело Вкуса
Основной договор
01.12.10 Счет-фактура выданный 00000046 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Дело Вкуса 1 90.3 68.2 21 141,00 Начислен НДС :ТВ
01.12.10 Выписка 0000024 277 200,00 Движения по р/с 1 51 62.2 138 600,00 по договору от 02.10.10 1 :БК
Основной р/с
Поступления от покупателей
Сладости
Договор о поставке с условием 100% предоплаты 2 51 62.2 138 600,00 по договору от 02.10.10 2 :БК
Основной р/с
Поступления от покупателей
Верена
Договор поставки со 100% предоплатой 01.12.10 Счет-фактура выданный 00000047 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Сладости 1 76.АВ 68.2 21 141,00 Начислен НДС с предоплаты :БК
Сладости
Счет-фактура выданный 00000047 (01.12.10)
Налог:начисл./уплач. 01.12.10 Счет-фактура выданный 00000048 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Верена 1 76.АВ 68.2 21 141,00 Начислен НДС с предоплаты :БК
Верена
Счет-фактура выданный 00000048 (01.12.10)
Налог:начисл./уплач. 02.12.10 Приходный кассовый ордер 00000002 3 000,00 Поступл.в кассу: на хозяйственные нужды 1 50.1 51 3 000,00 Приход: :БК
Получение наличных из банка
Основной р/с
Получение наличных из банка 02.12.10 Расходный кассовый ордер 00000001 3 000,00 Выдача из кассы: приобретение канцелярских товаров 1 71.1 50.1 3 000,00 Расход: :БК
Менеджер по закупу 1
Выдача под авансовый отчет 02.12.10 Поступление материалов 00000005 331 800,00 Поступление материалов 1 10.1 60.1 51 165,25 Поступили материалы :МТ
Жир растительный
Основной склад
Манго
Основной договор 3 10.1 60.1 106 779,66 Поступили материалы :МТ
Яйце-молочные смеси
Основной склад
Манго
Основной договор 5 10.1 60.1 61 398,31 Поступили материалы :МТ
Пищевые добавки и ароматизаторы (смесь)
Основной склад
Манго
Основной договор 7 10.1 60.1 61 843,22 Поступили материалы :МТ
Глазурь шоколадная
Основной склад
Манго
Основной договор 9 19.3 60.1 50 613,56 Выделен НДС :МТ
Манго
Поступление материалов 00000005 (02.12.10)
Манго
Основной договор 02.12.10 Поступление материалов 00000006 705 180,00 Поступление материалов 1 10.1 60.1 280 830,51 Поступили материалы :МТ
Мука пшен. в/с
Основной склад
Восход
Основной договор 3 10.1 60.1 316 779,66 Поступили материалы :МТ
Сахар
Основной склад
Восход
Основной договор 5 19.3 60.1 107 569,83 Выделен НДС :МТ
Восход
Поступление материалов 00000006 (02.12.10)
Восход
Основной договор 02.12.10 Перемещение материалов 00000003 878 796,61 Отпуск материалов 1 20 10.1 61 843,22 Передан материал :МТ
Глазурь шоколадная
Основной склад 3 20 10.1 51 165,25 Передан материал :МТ
Жир растительный
Основной склад 5 20 10.1 280 830,51 Передан материал :МТ
Мука пшен. в/с
Основной склад 7 20 10.1 61 398,31 Передан материал :МТ
Пищевые добавки и ароматизаторы (смесь)
Основной склад 9 20 10.1 316 779,66 Передан материал :МТ
Сахар
Основной склад 11 20 10.1 106 779,66 Передан материал :МТ
Яйце-молочные смеси
Основной склад 03.12.10 Передача готовой продукции на склад 00000031 79 890,00 Передача на склад гот.продукции 1 43 40 45 900,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Сливочные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 25 020,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Лимонные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 8 970,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Тирамису
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 03.12.10 Авансовый отчет 00000001 3 000,00 Авансовый отчет: Менеджер по закупу 1 1 10.1 71.1 2 542,37 товарный чек :БК
Бумага офисная
Основной склад
Менеджер по закупу 1 03.12.10 Выписка 0000025 40 000,00 Движения по р/с 1 76.5 51 40 000,00 транспортные услуги :БК
МАКС-М
Основной договор
Основной р/с
Оплата поставщику 03.12.10 Отгрузка товаров, продукции 00000030 138 600,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.2.1 43 25 020,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Лимонные
Основной склад 3 90.2.1 43 45 900,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Сливочные
Основной склад 5 90.2.1 43 8 970,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Тирамису
Основной склад 7 62.2 62.1 138 600,00 Зачтена предоплата :ТВ
Сладости
Договор о поставке с условием 100% предоплаты
11 62.1 90.1.1 138 600,00 Выручка :ТВ
Сладости
Договор о поставке с условием 100% предоплаты
03.12.10 Счет-фактура выданный 00000049 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Сладости 1 90.3 68.2 21 142,00 Начислен НДС :ТВ
03.12.10 Операция 0000029 Зачтен НДС с предоплаты 1 68.2 76.АВ 21 141,00 Зачет НДС с предоплаты :
Налог:начисл./уплач.
Сладости
Счет-фактура выданный 00000049 (03.12.10) 03.12.10 Отгрузка товаров, продукции 00000031 138 600,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.2.1 43 25 020,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Лимонные
Основной склад 3 90.2.1 43 45 900,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Сливочные
Основной склад 5 90.2.1 43 8 970,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Тирамису
Основной склад 7 62.2 62.1 138 600,00 Зачтена предоплата :ТВ
Верена
Договор поставки со 100% предоплатой
11 62.1 90.1.1 138 600,00 Выручка :ТВ
Верена
Договор поставки со 100% предоплатой
03.12.10 Счет-фактура выданный 00000050 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Верена 1 90.3 68.2 21 142,00 Начислен НДС :ТВ
03.12.10 Операция 0000030 Зачтен НДС с предоплаты 1 68.2 76.АВ 21 141,00 Зачет НДС с предоплаты :
Налог:начисл./уплач.
Верена
Счет-фактура выданный 00000050 (03.12.10) 03.12.10 Счет-фактура полученный 1 3 000,00 Сч.-факт. поставщика: ООО "Принт +" 1 19.3 71.1 457,63 Выделен НДС :БК
ООО "Принт +"
Счет-фактура полученный 1 (03.12.10)
Менеджер по закупу 1 04.12.10 Выписка 0000026 138 600,00 Движения по р/с 1 51 62.1 138 600,00 Оплата по договору :БК
Основной р/с
Поступления от покупателей
Дело Вкуса
Основной договор 04.12.10 Услуги сторонних организаций 00000001 40 000,00 Оказание услуг сторонней организацией 1 20 76.5 33 898,31 Транспортные услуги :СО
МАКС-М
Основной договор 2 19.3 76.5 6 101,69 Выделен НДС :СО
МАКС-М
Услуги сторонних организаций 00000001 (04.12.10)
МАКС-М
Основной договор 05.12.10 Передача готовой продукции на склад 00000032 79 890,00 Передача на склад гот.продукции 1 43 40 45 900,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Сливочные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 25 020,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Лимонные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 8 970,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Тирамису
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 05.12.10 Отгрузка товаров, продукции 00000032 138 600,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.2.1 43 45 900,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Сливочные
Основной склад 3 90.2.1 43 25 020,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Лимонные
Основной склад 5 90.2.1 43 8 970,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Тирамису
Основной склад 10 62.1 90.1.1 138 600,00 Выручка :ТВ
Дело Вкуса
Основной договор
05.12.10 Счет-фактура выданный 00000051 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Дело Вкуса 1 90.3 68.2 21 141,00 Начислен НДС :ТВ
07.12.10 Передача готовой продукции на склад 00000033 79 890,00 Передача на склад гот.продукции 1 43 40 45 900,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Сливочные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 25 020,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Лимонные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 8 970,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Тирамису
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 08.12.10 Приходный кассовый ордер 00000003 252 300,00 Поступл.в кассу: снятие наличных денежных средств 1 50.1 51 252 300,00 Приход: :БК
Получение наличных из банка
Основной р/с
Получение наличных из банка 08.12.10 Выписка 0000027 367 430,00 Движения по р/с 1 68.1 51 37 700,00 НДФЛ :БК
Налог:начисл./уплач.
Основной р/с
Платежи в бюджет 2 69.1 51 8 410,00 ФСС :БК
Взносы: начислено/уплачено
<...>
Основной р/с
Отчисления на социальные нужды 3 69.2.2 51 45 100,00 ПФР страховая часть :БК
Налог:начисл./уплач.
<...>
Основной р/с
Отчисления на социальные нужды 4 69.2.3 51 12 900,00 ПФР накопительная часть :БК
Налог:начисл./уплач.
<...>
Основной р/с
Отчисления на социальные нужды 5 69.3.1 51 3 190,00 ФОМС :БК
Налог:начисл./уплач.
<...>
Основной р/с
Отчисления на социальные нужды 6 69.3.2 51 5 800,00 ТФОМС :БК
Налог:начисл./уплач.
<...>
Основной р/с
Отчисления на социальные нужды 7 69.11 51 2 030,00 НС и ПЗ :БК
Взносы: начислено/уплачено
Основной р/с
Отчисления на социальные нужды 08.12.10 Выплата зарплаты 00000002 252 300,00 Выплата зарплаты 1 70 50.1 21 750,00 Выдано из кассы :ЗП
Главный бухгалтер
<...>
Выплата зарплаты 2 70 50.1 20 010,00 Выдано из кассы :ЗП
Главный инженер
<...>
Выплата зарплаты 3 70 50.1 19 140,00 Выдано из кассы :ЗП
Главный технолог
<...>
Выплата зарплаты 4 70 50.1 14 790,00 Выдано из кассы :ЗП
Менеджер по закупу 1
<...>
Выплата зарплаты 5 70 50.1 14 790,00 Выдано из кассы :ЗП
Менеджер по закупу 2
<...>
Выплата зарплаты 6 70 50.1 14 790,00 Выдано из кассы :ЗП
Менеджер по закупу 3
<...>
Выплата зарплаты 7 70 50.1 13 050,00 Выдано из кассы :ЗП
Менеджер по сбыту 1
<...>
Выплата зарплаты 8 70 50.1 13 050,00 Выдано из кассы :ЗП
Менеджер по сбыту 2
<...>
Выплата зарплаты 9 70 50.1 13 050,00 Выдано из кассы :ЗП
Менеджер по сбыту 3
<...>
Выплата зарплаты 10 70 50.1 17 400,00 Выдано из кассы :ЗП
Начальник отдела ЗиС
<...>
Выплата зарплаты 11 70 50.1 13 920,00 Выдано из кассы :ЗП
Пекарь 1
<...>
Выплата зарплаты 12 70 50.1 13 920,00 Выдано из кассы :ЗП
Пекарь 2
<...>
Выплата зарплаты 13 70 50.1 13 050,00 Выдано из кассы :ЗП
Разделочник 1
<...>
Выплата зарплаты 14 70 50.1 13 050,00 Выдано из кассы :ЗП
Разделочник 2
<...>
Выплата зарплаты 15 70 50.1 26 100,00 Выдано из кассы :ЗП
Руководитель Р.Р.
<...>
Выплата зарплаты 16 70 50.1 10 440,00 Выдано из кассы :ЗП
Уборщица
<...>
Выплата зарплаты 08.12.10 Выписка 0000028 415 800,00 Движения по р/с 1 51 62.2 138 600,00 по договору от 02.10.10 1 :БК
Основной р/с
Поступления от покупателей
Сладости
Договор о поставке с условием 100% предоплаты 2 51 62.2 138 600,00 по договору от 02.10.10 2 :БК
Основной р/с
Поступления от покупателей
Верена
Договор поставки со 100% предоплатой 3 51 62.1 138 600,00 оплата по договору :БК
Основной р/с
Поступления от покупателей
Дело Вкуса
Основной договор 08.12.10 Счет-фактура выданный 00000052 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Сладости 1 76.АВ 68.2 21 141,00 Начислен НДС с предоплаты :БК
Сладости
Счет-фактура выданный 00000052 (08.12.10)
Налог:начисл./уплач. 08.12.10 Счет-фактура выданный 00000053 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Верена 1 76.АВ 68.2 21 141,00 Начислен НДС с предоплаты :БК
Верена
Счет-фактура выданный 00000053 (08.12.10)
Налог:начисл./уплач. 09.12.10 Передача готовой продукции на склад 00000034 79 890,00 Передача на склад гот.продукции 1 43 40 45 900,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Сливочные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 25 020,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Лимонные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 8 970,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Тирамису
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 10.12.10 Отгрузка товаров, продукции 00000033 138 600,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.2.1 43 45 900,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Сливочные
Основной склад 3 90.2.1 43 25 020,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Лимонные
Основной склад 5 90.2.1 43 8 970,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Тирамису
Основной склад 10 62.1 90.1.1 138 600,00 Выручка :ТВ
Дело Вкуса
Основной договор
10.12.10 Счет-фактура выданный 00000054 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Дело Вкуса 1 90.3 68.2 21 141,00 Начислен НДС :ТВ
11.12.10 Передача готовой продукции на склад 00000035 79 890,00 Передача на склад гот.продукции 1 43 40 45 900,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Сливочные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 25 020,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Лимонные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 8 970,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Тирамису
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 11.12.10 Отгрузка товаров, продукции 00000034 138 600,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.2.1 43 25 020,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Лимонные
Основной склад 3 90.2.1 43 45 900,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Сливочные
Основной склад 5 90.2.1 43 8 970,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Тирамису
Основной склад 7 62.2 62.1 138 600,00 Зачтена предоплата :ТВ
Сладости
Договор о поставке с условием 100% предоплаты
10 Н06.01 13 725,00 Выручка от реализации :НУ
Вафли Тирамису
За плату
Договор о поставке с условием 100% предоплаты 11 62.1 90.1.1 138 600,00 Выручка :ТВ
Сладости
Договор о поставке с условием 100% предоплаты
11.12.10 Счет-фактура выданный 00000055 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Сладости 1 90.3 68.2 21 142,00 Начислен НДС :ТВ
11.12.10 Операция 0000031 Зачтен НДС с предоплаты 1 68.2 76.АВ 21 141,00 Зачет НДС с предоплаты :
Налог:начисл./уплач.
Сладости
Счет-фактура выданный 00000043 (25.11.10) 11.12.10 Отгрузка товаров, продукции 00000035 138 600,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.2.1 43 25 020,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Лимонные
Основной склад 3 90.2.1 43 45 900,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Сливочные
Основной склад 5 90.2.1 43 8 970,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Тирамису
Основной склад 7 62.2 62.1 138 600,00 Зачтена предоплата :ТВ
Верена
Договор поставки со 100% предоплатой
11 62.1 90.1.1 138 600,00 Выручка :ТВ
Верена
Договор поставки со 100% предоплатой
<...>
18%
Без налога (НП) 11.12.10 Счет-фактура выданный 00000056 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Верена 1 90.3 68.2 21 142,00 Начислен НДС :ТВ
<...>
18%
Налог:начисл./уплач. 11.12.10 Операция 0000032 Зачтен НДС с предоплаты 1 68.2 76.АВ 21 141,00 Зачет НДС с предоплаты :
Налог:начисл./уплач.
Верена
Счет-фактура выданный 00000050 (03.12.10) 12.12.10 Операция 0000033 100 000,00 Займ 1 51 66.1 100 000,00 Займ :
Основной р/с
Прочие поступления
Банк УРАЛСИБ
Основной договор 13.12.10 Передача готовой продукции на склад 00000036 79 890,00 Передача на склад гот.продукции 1 43 40 45 900,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Сливочные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 25 020,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Лимонные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 8 970,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Тирамису
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 13.12.10 Выписка 0000029 138 600,00 Движения по р/с 1 51 62.1 138 600,00 оплата по договору :БК
Основной р/с
Поступления от покупателей
Дело Вкуса
Основной договор 13.12.10 Отгрузка товаров, продукции 00000036 138 600,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.2.1 43 45 900,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Сливочные
Основной склад 3 90.2.1 43 25 020,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Лимонные
Основной склад 5 90.2.1 43 8 970,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Тирамису
Основной склад 10 62.1 90.1.1 138 600,00 Выручка :ТВ
Дело Вкуса
Основной договор
13.12.10 Счет-фактура выданный 00000057 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Дело Вкуса 1 90.3 68.2 21 141,00 Начислен НДС :ТВ
15.12.10 Передача готовой продукции на склад 00000037 79 890,00 Передача на склад гот.продукции 1 43 40 45 900,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Сливочные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 25 020,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Лимонные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 8 970,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Тирамису
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 15.12.10 Выписка 0000030 277 200,00 Движения по р/с 1 51 62.2 138 600,00 по договору от 02.10.10 1 :БК
Основной р/с
Поступления от покупателей
Сладости
Договор о поставке с условием 100% предоплаты 2 51 62.2 138 600,00 по договору от 02.10.10 2 :БК
Основной р/с
Поступления от покупателей
Верена
Договор поставки со 100% предоплатой 15.12.10 Счет-фактура выданный 00000058 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Сладости 1 76.АВ 68.2 21 141,00 Начислен НДС с предоплаты :БК
Сладости
Счет-фактура выданный 00000058 (15.12.10)
Налог:начисл./уплач. 15.12.10 Счет-фактура выданный 00000059 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Верена 1 76.АВ 68.2 21 141,00 Начислен НДС с предоплаты :БК
Верена
Счет-фактура выданный 00000059 (15.12.10)
Налог:начисл./уплач. 16.12.10 Выписка 0000031 138 600,00 Движения по р/с 1 51 62.1 138 600,00 оплата по договору :БК
Основной р/с
Поступления от покупателей
Дело Вкуса
Основной договор 17.12.10 Передача готовой продукции на склад 00000038 79 890,00 Передача на склад гот.продукции 1 43 40 45 900,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Сливочные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 25 020,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Лимонные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 8 970,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Тирамису
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 17.12.10 Отгрузка товаров, продукции 00000037 138 600,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.2.1 43 45 900,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Сливочные
Основной склад 3 90.2.1 43 25 020,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Лимонные
Основной склад 5 90.2.1 43 8 970,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Тирамису
Основной склад 10 62.1 90.1.1 138 600,00 Выручка :ТВ
Дело Вкуса
Основной договор
17.12.10 Счет-фактура выданный 00000060 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Дело Вкуса 1 90.3 68.2 21 141,00 Начислен НДС :ТВ
17.12.10 Отгрузка товаров, продукции 00000038 138 600,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.2.1 43 25 020,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Лимонные
Основной склад 3 90.2.1 43 45 900,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Сливочные
Основной склад 5 90.2.1 43 8 970,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Тирамису
Основной склад 7 62.2 62.1 138 600,00 Зачтена предоплата :ТВ
Сладости
Договор о поставке с условием 100% предоплаты 11 62.1 90.1.1 138 600,00 Выручка :ТВ
Сладости
Договор о поставке с условием 100% предоплаты
17.12.10 Счет-фактура выданный 00000061 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Сладости 1 90.3 68.2 21 142,00 Начислен НДС :ТВ
<...>
18%
Налог:начисл./уплач. 17.12.10 Операция 0000034 Зачтен НДС с предоплаты 1 68.2 76.АВ 21 141,00 Зачет НДС с предоплаты :
Налог:начисл./уплач.
Сладости
Счет-фактура выданный 00000043 (25.11.10) 19.12.10 Передача готовой продукции на склад 00000039 79 890,00 Передача на склад гот.продукции 1 43 40 45 900,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Сливочные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 25 020,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Лимонные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 8 970,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Тирамису
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 19.12.10 Отгрузка товаров, продукции 00000039 138 600,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.2.1 43 25 020,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Лимонные
Основной склад 3 90.2.1 43 45 900,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Сливочные
Основной склад 5 90.2.1 43 8 970,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Тирамису
Основной склад 7 62.2 62.1 138 600,00 Зачтена предоплата :ТВ
Верена
Договор поставки со 100% предоплатой
Верена
Договор поставки со 100% предоплатой 11 62.1 90.1.1 138 600,00 Выручка :ТВ
Верена
Договор поставки со 100% предоплатой
19.12.10 Счет-фактура выданный 00000062 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Верена 1 90.3 68.2 21 142,00 Начислен НДС :ТВ
19.12.10 Операция 0000035 Зачтен НДС с предоплаты 1 68.2 76.АВ 21 141,00 Зачет НДС с предоплаты :
Налог:начисл./уплач.
Верена
Счет-фактура выданный 00000050 (03.12.10) 20.12.10 Выписка 0000032 138 600,00 Движения по р/с 1 51 62.1 138 600,00 оплата по договору :БК
Основной р/с
Поступления от покупателей
Дело Вкуса
Основной договор 21.12.10 Передача готовой продукции на склад 00000040 79 890,00 Передача на склад гот.продукции 1 43 40 45 900,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Сливочные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 25 020,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Лимонные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 8 970,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Тирамису
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 21.12.10 Отгрузка товаров, продукции 00000040 138 600,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.2.1 43 45 900,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Сливочные
Основной склад 3 90.2.1 43 25 020,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Лимонные
Основной склад 5 90.2.1 43 8 970,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Тирамису
Основной склад 10 62.1 90.1.1 138 600,00 Выручка :ТВ
Дело Вкуса
Основной договор
21.12.10 Счет-фактура выданный 00000063 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Дело Вкуса 1 90.3 68.2 21 141,00 Начислен НДС :ТВ
<...>
18%
Налог:начисл./уплач. 23.12.10 Передача готовой продукции на склад 00000041 79 890,00 Передача на склад гот.продукции 1 43 40 45 900,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Сливочные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 25 020,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Лимонные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 8 970,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Тирамису
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 24.12.10 Выписка 0000033 415 800,00 Движения по р/с 1 51 62.2 138 600,00 по договору от 02.10.10 1 :БК
Основной р/с
Поступления от покупателей
Сладости
Договор о поставке с условием 100% предоплаты 2 51 62.2 138 600,00 по договору от 02.10.10 2 :БК
Основной р/с
Поступления от покупателей
Верена
Договор поставки со 100% предоплатой 3 51 62.1 138 600,00 :БК
Основной р/с
Поступления от покупателей
Дело Вкуса
Основной договор 24.12.10 Счет-фактура выданный 00000064 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Сладости 1 76.АВ 68.2 21 141,00 Начислен НДС с предоплаты :БК
Сладости
Счет-фактура выданный 00000064 (24.12.10)
Налог:начисл./уплач. 24.12.10 Счет-фактура выданный 00000065 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Верена 1 76.АВ 68.2 21 141,00 Начислен НДС с предоплаты :БК
Верена
Счет-фактура выданный 00000065 (24.12.10)
Налог:начисл./уплач. 25.12.10 Передача готовой продукции на склад 00000042 79 890,00 Передача на склад гот.продукции 1 43 40 45 900,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Сливочные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 25 020,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Лимонные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 8 970,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Тирамису
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 25.12.10 Отгрузка товаров, продукции 00000041 138 600,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.2.1 43 45 900,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Сливочные
Основной склад 3 90.2.1 43 25 020,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Лимонные
Основной склад 5 90.2.1 43 8 970,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Тирамису
Основной склад 10 62.1 90.1.1 138 600,00 Выручка :ТВ
Дело Вкуса
Основной договор
25.12.10 Счет-фактура выданный 00000066 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Дело Вкуса 1 90.3 68.2 21 141,00 Начислен НДС :ТВ
<...>
18%
Налог:начисл./уплач. 27.12.10 Передача готовой продукции на склад 00000043 79 890,00 Передача на склад гот.продукции 1 43 40 45 900,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Сливочные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 25 020,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Лимонные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 8 970,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Тирамису
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 27.12.10 Отгрузка товаров, продукции 00000042 138 600,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.2.1 43 25 020,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Лимонные
Основной склад 3 90.2.1 43 45 900,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Сливочные
Основной склад 5 90.2.1 43 8 970,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Тирамису
Основной склад 7 62.2 62.1 138 600,00 Зачтена предоплата :ТВ
Сладости
Договор о поставке с условием 100% предоплаты
11 62.1 90.1.1 138 600,00 Выручка :ТВ
Сладости
Договор о поставке с условием 100% предоплаты
27.12.10 Счет-фактура выданный 00000067 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Сладости 1 90.3 68.2 21 142,00 Начислен НДС :ТВ
27.12.10 Операция 0000036 Зачтен НДС с предоплаты 1 68.2 76.АВ 21 141,00 Зачет НДС с предоплаты :
Налог:начисл./уплач.
Сладости
Счет-фактура выданный 00000067 (27.12.10) 27.12.10 Отгрузка товаров, продукции 00000043 138 600,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.2.1 43 25 020,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Лимонные
Основной склад 3 90.2.1 43 45 900,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Сливочные
Основной склад 5 90.2.1 43 8 970,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Тирамису
Основной склад 7 62.2 62.1 138 600,00 Зачтена предоплата :ТВ
Верена
Договор поставки со 100% предоплатой
11 62.1 90.1.1 138 600,00 Выручка :ТВ
Верена
Договор поставки со 100% предоплатой
27.12.10 Счет-фактура выданный 00000068 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Верена 1 90.3 68.2 21 142,00 Начислен НДС :ТВ
27.12.10 Операция 0000037 Зачтен НДС с предоплаты 1 68.2 76.АВ 21 141,00 Зачет НДС с предоплаты :
Налог:начисл./уплач.
Верена
Счет-фактура выданный 00000068 (27.12.10) 28.12.10 Списание ОС 00000001 145 300,00 Списание ОС 28.12.10 Передача ОС 00000018 140 000,00 Выбытие ОС: Продажа 1 02.1 02.1 2 421,67 Аморт.за Декабрь 2010 г. :ОС
<...>
Миксер планетарный Sinmag модель SM 402 , инв.№: 00000057 3 02.1 01.2 4 843,34 Списана амортизация :ОС
Миксер планетарный Sinmag модель SM 402 , инв.№: 00000057
Миксер планетарный Sinmag модель SM 402 , инв.№: 00000057 5 01.2 01.1 145 300,00 Списана баланс.ст-ть :ОС
Миксер планетарный Sinmag модель SM 402 , инв.№: 00000057
Миксер планетарный Sinmag модель SM 402 , инв.№: 00000057 6 91.2 01.2 140 456,66 Списана остат.ст-ть :ОС
<...>
Миксер планетарный Sinmag модель SM 402 , инв.№: 00000057 9 62.1 91.1 140 000,00 Учтена выручка :ОС
Старт
Основной договор
<...> 29.12.10 Передача готовой продукции на склад 00000044 79 890,00 Передача на склад гот.продукции 1 43 40 45 900,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Сливочные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 3 43 40 25 020,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Лимонные
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 5 43 40 8 970,00 Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.) :ТВ
Вафли Тирамису
Основной склад
<...>
Учетная (плановая) стоимость 29.12.10 Выписка 0000034 278 600,00 Движения по р/с 1 51 62.1 138 600,00 оплата по договору :БК
Основной р/с
Поступления от покупателей
Дело Вкуса
Основной договор 2 51 62.1 140 000,00 оплата ос :БК
Основной р/с
Поступления от покупателей
Старт
Основной договор 30.12.10 Отгрузка товаров, продукции 00000044 138 600,00 Отгрузка товаров (продукции) 1 90.2.1 43 45 900,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Сливочные
Основной склад 3 90.2.1 43 25 020,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Лимонные
Основной склад 5 90.2.1 43 8 970,00 Отгружено со склада :ТВ
<...>
Вафли Тирамису
Основной склад 10 62.1 90.1.1 138 600,00 Выручка :ТВ
Дело Вкуса
Основной договор
30.12.10 Счет-фактура выданный 00000069 138 600,00 Сч.-факт. покупателю: Дело Вкуса 1 90.3 68.2 21 141,00 Начислен НДС :ТВ
31.12.10 Выписка 0000035 1 129 920,00 Движения по р/с 1 51 62.1 138 600,00 оплата по договору :БК
Основной р/с
Поступления от покупателей
Дело Вкуса
Основной договор 2 60.1 51 300 000,00 оплата по договору :БК
ООО "Оборудование"
Основной договор
Основной р/с
Оплата поставщику 3 60.1 51 221 200,00 :БК
Манго
Основной договор
Основной р/с
Оплата поставщику 4 60.1 51 470 120,00 :БК
Восход
Основной договор
Основной р/с
Оплата поставщику 31.12.10 Начисление зарплаты 00000001 290 000,00 Начисл. ЗП за Октябрь 2010 г. 1 26 70 25 000,00 Начислено з/п :ЗПГлавный бухгалтерЗаработная плата 2 70 68.1 3 250,00 Налог на доходы :ЗПГлавный бухгалтерЗаработная платаНалог:начисл./уплач. 3 26 70 23 000,00 Начислено з/п :ЗПГлавный инженерЗаработная плата 4 70 68.1 2 990,00 Налог на доходы :ЗПГлавный инженерЗаработная платаНалог:начисл./уплач. 5 26 70 22 000,00 Начислено з/п :ЗПГлавный технологЗаработная плата 6 70 68.1 2 860,00 Налог на доходы :ЗПГлавный технологЗаработная платаНалог:начисл./уплач. 7 26 70 17 000,00 Начислено з/п :ЗПМенеджер по закупу 1Заработная плата 8 70 68.1 2 210,00 Налог на доходы :ЗПМенеджер по закупу 1Заработная платаНалог:начисл./уплач. 9 26 70 17 000,00 Начислено з/п :ЗПМенеджер по закупу 2Заработная плата 10 70 68.1 2 210,00 Налог на доходы :ЗПМенеджер по закупу 2Заработная платаНалог:начисл./уплач. 11 26 70 17 000,00 Начислено з/п :ЗПМенеджер по закупу 3Заработная плата 12 70 68.1 2 210,00 Налог на доходы :ЗПМенеджер по закупу 3Заработная платаНалог:начисл./уплач. 13 26 70 15 000,00 Начислено з/п :ЗПМенеджер по сбыту 1Заработная плата 14 70 68.1 1 950,00 Налог на доходы :ЗПМенеджер по сбыту 1Заработная платаНалог:начисл./уплач. 15 26 70 15 000,00 Начислено з/п :ЗПМенеджер по сбыту 2Заработная плата 16 70 68.1 1 950,00 Налог на доходы :ЗПМенеджер по сбыту 2Заработная платаНалог:начисл./уплач. 17 26 70 15 000,00 Начислено з/п :ЗПМенеджер по сбыту 3Заработная плата 18 70 68.1 1 950,00 Налог на доходы :ЗПМенеджер по сбыту 3Заработная платаНалог:начисл./уплач. 19 26 70 20 000,00 Начислено з/п :ЗП<...><...>Начальник отдела ЗиСЗаработная плата 20 70 68.1 2 600,00 Налог на доходы :ЗПНачальник отдела ЗиСЗаработная платаНалог:начисл./уплач. 21 26 70 16 000,00 Начислено з/п :ЗППекарь 1Заработная плата 22 70 68.1 2 080,00 Налог на доходы :ЗППекарь 1Заработная платаНалог:начисл./уплач. 23 26 70 16 000,00 Начислено з/п :ЗППекарь 2Заработная плата 24 70 68.1 2 080,00 Налог на доходы :ЗППекарь 2Заработная платаНалог:начисл./уплач. 25 26 70 15 000,00 Начислено з/п :ЗПРазделочник 1Заработная плата 26 70 68.1 1 950,00 Налог на доходы :ЗПРазделочник 1Заработная платаНалог:начисл./уплач. 27 26 70 15 000,00 Начислено з/п :ЗПРазделочник 2Заработная плата 28 70 68.1 1 950,00 Налог на доходы :ЗПРазделочник 2Заработная платаНалог:начисл./уплач. 29 26 70 30 000,00 Начислено з/п :ЗПРуководитель Р.Р.Заработная плата 30 70 68.1 3 900,00 Налог на доходы :ЗПРуководитель Р.Р.Заработная платаНалог:начисл./уплач. 31 26 70 12 000,00 Начислено з/п :ЗПУборщицаЗаработная плата 32 70 68.1 1 560,00 Налог на доходы :ЗПУборщицаЗаработная платаНалог:начисл./уплач. 30.12.10 Закрытие месяца 00000003 Закрытие месяца: Декабрь 2010 г. 18 26 69.2.2 3 500,00 Начислен взнос в ПФР :ЗПНалоги и сборыНалог:начисл./уплач.Главный бухгалтер 19 26 69.2.3 1 500,00 Начислен взнос в ПФР :ЗПНалоги и сборы<...>Налог:начисл./уплач.Главный бухгалтер 20 26 69.3.1 275,00 Начислен в ч. ФФОМС :ЗПНалог:начисл./уплач.Главн