Вход

Особенности страхования средств транспорта .

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Дипломная работа*
Код 106845
Дата создания 2012
Страниц 92
Источников 29
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 29 марта в 18:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
6 900руб.
КУПИТЬ

Содержание

Введение
1 Теоретические аспекты страхования транспортных средств
1.1 История развития автострахования в России
1.2 Виды страхования транспортных средств
1.3 Финансовые особенности страхования транспортных средств в России
2 Анализ деятельности ОАО «САК «Энергогарант» на рынке страхования
2.1 Характеристика компании
2.2 Анализ экономических и финансовых показателей деятельности ОАО «САК «Энергогарант»
2.3 Анализ российского рынка страхования транспортных средств и положения ОАО «САК «Энергогарант» на этом рынке
3 Проблемы и перспективы развития автострахования в ОАО «САК «Энергогарант»
3.1 Влияние финансового кризиса на рынок автострахования
3.2 Проблемы и перспективы развития автострахования в деятельности ОАО «САК «Энергогарант»
3.3 Предложения по улучшению финансовой ликвидности компании ОАО «САК «Энергогарант»
Заключение
Список использованных источников
Приложения

Фрагмент работы для ознакомления

") На протяжении нескольких лет Компания демонстрирует стабильное поступательное развитие, направленное на повышение уровня надежности. Улучшились показатели рентабельности (активов, собственных средств, инвестированного капитала), происходит сокращение доли дебиторской и кредиторской задолженности, сокращение коэффициента убыточности-нетто.
За IV квартал 2010 г. Компания получила по договорам прямого добровольного страхования премию в размере 4 915 472 тыс.руб. Выплаты соответственно составили - 1 999 126 тыс.руб.
Основную часть премии по прямому страхованию ОАО «САК «ЭНЕРГОГАРАНТ» получило по страхованию имущества - 1 163 018 тыс.руб. Доля личного страхования, кроме страхования жизни, составила в IV квартале 2010 г. - 1 321164 тыс.руб., страхование ответственности - 115221 тыс.руб. Доля страхования ОСАГО в общем объеме поступлений составила 564890 тыс.руб. Объем поступлений и выплат за IV квартал 2010 года по всем видам страхования в регионах распределяется следующим образом:
Таблица 6. Объем поступлений и выплат за IV квартал 2010 года по всем видам страхования в регионах
Регион РФ Страховая премия (взносы) тыс.руб Выплаты тыс.руб. 1 2 3 г. Москва 1 986 687 618 091 Московская область 383 702 211 155 Челябинская область 372 393 223 951 Новосибирская область 259 598 54 149 Свердловская область 299 678 127 722 Владимирская область 167 378 90 854 Республика Карелия 136 855 92 746 Краснодарский край 122 891 19 153 г. Санкт - Петербург 108 131 67 064 Иркутская область 116 037 62 697 Приморский край 125 312 24 137
АвтоКАСКО в 2011 году осуществляло 460 страховых организаций. При этом большая часть из страховщиков, осуществлявших данный вид страхования, какого либо серьезного влияния на рынок не оказывало. Так 90% страховой премии было собрано 53 страховыми организациями; на долю ведущей двадцатки страховщиков пришлось 73% собранной страховой премии, тройкой лидеров (Ингосстрах, РЕСО-Гарантия и РОСНО) было собрано 28,8% страховых премий по страхованию средств наземного транспорта или 27,8 млрд. руб.
На диаграмме показано распределение страховых организаций в зависимости от доли собранных страховых премий по автомобильному страхованию в их портфеле добровольного имущественного страхования. Для сравнения отдельно приведено распределение всех участников рынка, осуществлявших данный вид страхования и распределение двадцати крупнейших страховых организаций, лидирующих в данной сфере.
Как видно из данного распределения крупнейшие страховщики предпочитают иметь долю АвтоКАСКО в портфеле добровольного имущественного страхования от 30 до 60%. При этом многие эксперты отмечают, что страхование автотранспортных средств, в особенности приобретенных в кредит, в настоящее время малоприбыльно и считают слишком большую долю автомобильного страхования в портфеле излишне рискованной.
Рисунок 6 - Распределение страховщиков в зависимости от доли АвтоКАСКО в портфеле добровольного имущественного страхования
Крупнейшие страховщики проводят анализ убыточности и сегментацию рынка с целью снижения убытков в данной сфере. Так, например, выделяют такие группы лиц, покупающих автомобили в кредит:
- покупатели новых дорогих иномарок. В большинстве своем это люди в возрасте старше 30 лет и с немалым опытом вождения. Страхование таких автомобилей наименее рискованно для страховщика, а суммы страховой премии максимальны;
- лица, покупающие подержанные иномарки;
- люди, покупающие недорогие новые иномарки и отечественные автомобили. Данная категория страхователей считается наиболее «убыточной» для страховщиков. Экстремальные показатели (более 80% страховых премий приходится на страхование автотранспорта), либо наоборот игнорирование данного страхового продукта характерно чаще для небольших страховых организаций.
Несмотря на то, что в целом рынок страхования автотранспорта растет ежегодно (так в 2011 г. прирост данного сегмента рынка составил 56%) темпы роста у различных страховщиков существенно отличаются.
Как видно из диаграммы 3, на рынке страхования транспортных средств значительное преимущество имеют крупные страховщики – все они в 2011 г. увеличили сборы в данном виде страхования, а четверть из них смогла эти сборы удвоить. Что касается более мелких страховщиков, то они либо постепенно сдают свои позиции в данном секторе (137 страховых организаций собрали в 2011 г. меньше премий в рассматриваемой сфере, чем в 2010 г.), либо имеют довольно скромные темпы роста.
Рисунок 7 - Темпы роста страховых премий по АвтоКАСКО
Исключение составляют страховщики только входящие на рынок страхования автотранспорта, либо резко изменяющие свой страховой портфель в сторону увеличения данного вида страхования. Распределение страховщиков, осуществляющих страхование транспортных средств в зависимости от коэффициента выплат представлено на диаграмме 8.
Рисунок 8 - Распределение страховых организаций, осуществляющих АвтоКАСКО по коэффициенту выплат
Можно отметить, что по данному показателю двадцатка лидеров в общем показала результаты аналогичные среднерыночным (если среднерыночный коэффициент выплат по данному виду страхования составил 47,3%, то у двадцатки крупнейших страховщиков – 48,2%), причем в большинстве случаев данный показатель находится между 30 и 70%.
В настоящий момент страхование транспортных средств в России имеет все перспективы к дальнейшему росту: автопарк ежегодно увеличивается возрастающими темпами, автокредитование, постоянно совершенствуясь, стало по сути одним из самых дешевых способов получения заемных средств. При этом согласно исследованию, проведенному одной из ведущих страховых организаций, только чуть более 10% граждан используют страхование автотранспортных средств для защиты своих интересов. «Будущее страхового рынка. Основные перспективы российского страхования». Центр стратегических исследований. Росгосстрах. Кроме того, автострахование имеет большие перспективы развития в российских регионах, особенно в связи с распространением автокредитования.
По прогнозам экспертов страхового рынка добровольное страхование имущества может увеличиться в ближайшие годы в несколько раз и составить к 2013 году 677 млрд. рублей. В случае сохранения нынешней доли АвтоКАСКО в страховых портфелях игроков нашего рынка страховые премии по данному виду страхования могут утроиться и составить около 300 млрд. рублей.
За 2011 г страховыми компаниями было заключено с физическими лицами более 3 млн. договоров автострахования на общую сумму в 109,897 млрд руб. Количество действовавших полисов автокаско в 2011 г с физическими лицами превысило 3,3 млн. полисов. Общая сумма выплат по автокаско по договорам с физическими лицами составила 100,044 млрд. руб.
За 2011 г страховщики заключили также более 487 тыс. договоров с юридическими лицами на общую сумму в 27,683 млдр. руб. Количество действовавших полисов автокаско в 2011 г с юридическими лицами превысило 502 тыс. полисов.
Данные представлены исследовательской компанией Profi Online Research на базе ежеквартального синдикативного исследования "Мониторинг страхового рынка. Страховые компании". В данном исследовании участвуют 7 100 российских граждан в возрасте от 21 до 55 лет, принимающих финансовые решения или оказывающих влияние на принятие решений в семье. Исследование проводится методом анкетного опроса респондентов через Online панель Profi Online Research в 13 крупнейших городах страны: Москва, Санкт-Петербург, Казань, Челябинск, Новосибирск, Ростов-на-Дону, Нижний Новгород, Уф, Екатеринбург, Самара, Омск, Пермь, Волгоград. Данные отражают ситуацию, сложившуюся на рынке страхования, по итогам 2009 года.
Исследование показало, что по итогам 2011 г большинство респондентов (порядка 1/3), имеющих КАСКО, оформили его в "Росгосстрахе" (30%). Практически с трехкратным отставанием от лидера, на втором месте оказалась компания "РОСНО": с ней сотрудничает около 12% участников исследования. Третьим среди ТОП-5 страховщиков, к которым предпочитают обращаться россияне, если им нужно обзавестись КАСКО, стал "УралСиб" (11%).
Как известно, при покупке машины в кредит, оплата полиса КАСКО является обязательным условием, которое должен выполнить заемщик. Статистика говорит, что в 2011 г, только 1/4 респондентов оформляли КАСКО из-за условий кредитного договора. Подавляющее же большинство делало это по собственной воле.
Несмотря на достаточно широкий спектр способов оформления полисов, который предлагают сегодня страховщики, почти половина респондентов (45%) предпочитает действовать привычным образом: прийти/позвонить в офис компании, чтобы оформить все документы. Однако, приблизительно такая же часть опрошенных сделала это через агентов и брокеров (22%), или в салонах дилеров (21%), где покупали машину. Посредством Интернета КАСКО обзавелись лишь 3% участников исследования (рис. 9). Вероятнее всего, россияне обычно не прибегают к возможностям Сети не только в отношении покупки КАСКО. Данный тренд может быть справедливо распространен и на приобретение других видов страховых услуг.
Рисунок 9 - Структура выбора текущего полиса КАСКО, %
Интересно отметить, что из всех владельцев КАСКО, проверить его в работе удалось только 1/3 участников исследования. Остальным же не приходилось обращаться в обслуживающую компанию по причине наступления страхового случая.
Из тех же, кто все-таки столкнулся с проблемами, которые должно решать КАСКО, вне зависимости от компании, в которой они приобрели страховку, подавляющее большинство оказалось вполне удовлетворено данной услугой (90%) (рис. 10).
Рисунок 10 – Виды удовлетворения услугой (КАСКО)
Это позволяет сделать вывод, что страховщики неплохо справляются со взятыми на себя обязательствами, оказывая профессиональные услуги, которые оправдывают ожидания их клиентов.
Таким образом, на основе изложенного в главе можно сделать вывод, что ОАО "САК "ЭНЕРГОГАРАНТ" является надежной и финансово устойчивой страховой компанией, в портфель которой входят основные пакеты страхования, в том числе и автострахование, как обязательное, так и добровольное. Добровольное страхование все больше приобретает популярность у россиян. Это объясняется положительной динамикой числа новых автомобилей, большинство которых куплено в кредит и КАСКО является необходимым условием при получении кредита. Однако, финансовый кризис внес свои коррективы, снизив объемы авто автокредитования и как следствие повлияв на страховой рынок.
3 Проблемы и перспективы развития автострахования в ОАО «САК «Энергогарант»
3.1 Влияние финансового кризиса на рынок автострахования
В 2008 году российскими страховыми компаниями было собрано 555 млрд. рублей страховой премии, что на 14,2% превысило показатели 2007 года, а темпы роста страхового рынка упали на 5,3 процентных пункта. Однако эти цифры едва ли дают возможность видеть реальную картину состояния страховой отрасли, потому что перемена, произошедшая во втором полугодии 2008 г., частично сглажена результатами начала года. А вот поэтапная статистика по полугодиям дает возможность увидеть значительно больше.
В первой половине 2008 года недорогие автокредиты, по которым страхование транспорта являлось непременным условием, привели к тому, что страховой рынок пережил натуральный бум автокаско. По сведениям «Эксперт РА», за первые два квартала объем сборов по автокаско вырос в сравнении с таким же периодом 2007 года на 35,1%, а объем страхового рынка в целом — на 17,6%.
Однако экономический кризис внес в статистику свои коррективы. Так, итоги второго полугодия 2008 года показали, что темп роста премий по автокаско набрал 15,3%, темп роста по всему рынку — 10,6%. Также значительно снизились темпы прироста платежей по остальным видам страхования. Так, по страхованию грузов они сократились с 1,0 до -32,7%, по добровольному медицинскому страхованию — с 23,4 до -2,6%, по страхованию выезжающих за рубеж — с 42,1 до 17,8%, а по страхованию имущества физлиц — с 38,6 до 15,8%.
За стремительным ростом в докризисном этапе сложно было проанализировать развертывание больших проблем на страховом рынке, которые с установлением кризиса моментально выступили на поверхность. Основной проблемой страхового рынка в прошлом году стала безрассудная финансовая политика множества компаний среднего звена, которые, в борьбе за клиента и доли рынка, занижали цену полиса. В условиях, когда значительная часть страховок автокаско была вмененного характера (обязательна для получения кредита), подобная политика пользовалась кратковременным успехом. Демпинг предоставил возможность для страховщков получения своей доли рынка. Но с завершением роста взносов выплыли на поверхность проблемы: созданных резервов стало слишком мало для реализации выплат, возникли проблемы с ликвидностью.
В отличие от банковского рынка, состояние страхового рынка в конце истекшего года продолжало выглядеть спокойным, и перерастание мирового кризиса в активную стадию на российском страховом рынке, как будто бы, почти не отразилось. Однако значительная часть страховщиков начали осуществлять серьезные преобразовательные работы. С точки зрения экспертов, видимые результаты кризиса для страхового рынка можно будет заметить во второй половине 2009 года.
Хотя рынок страхования в целом встретил кризис более успешно, чем многие иные отрасли, не следует делать выводы, что и в 2012 году положение будет аналогичным. Думается, что рынок страхования имеет серьезный риск засесть в «кризисном» состоянии продолжительнее других — это предопределено специфичностью этого бизнеса. Сами страховые услуги как бы рассредоточены во времени, что делает возможным для страховых компаний выиграть время и соответствующе ответить на переменившиеся реалии.
Помимо того, работа страховщиков почти не затрагивает вопросов вовлечения заемных средств, в отличие от промышленных предприятий и банков. Напротив — страховщик, как правило, сам выступает в роли инвестора и приобретает ощутимый доход от инвестирования страховых взносов, то есть — финансовых поступлений от своих клиентов. И именно эта, инвестиционная деятельность игроков страхового рынка пока что понесла ущерб значительнее всего. Так, во второй половине истекшего года российские страховщики не получили больше половины — 60% - прибыли в сравнении с первым полугодием. По итогам прошлого года доходность (усредненная) размещения активов страховщиков еле достигла уровня в два процента!
Если говорить об общих предпосылках, то участники рынка страхования почти единодушны во мнении, что текущий 2012 год будет очень тяжким. Так, эксперты полагают, что в текущем году не будет развития никаких видов страхования, о всяких преобразованиях можно на время позабыть. Будет отмечаться стремительный уход с рынка незначительных компаний, что уже наблюдалось в 2011 году. Не исключается энергичный возврат разнообразных «серых» схем, дающих возможность предприятиям и компаниям свести к минимуму расходы. Заметно выявилось и продолжает прогрессировать такое проявление, как демпинг. Продолжает пребывать в неудовлетворительном положении обстановка на рынке обязательного страхования автовладельцев, возрастает число прецедентов страхового мошенничества. Многие заемщики, не обладающие средствами для возврата кредитов, пускают в ход инсценировку страховых случаев: организовывают поджоги транспортных средств и складов.
И все-таки, не стоит забывать, что всякие потрясения несут с собой не только осложнения, но и делают вероятными изменения к лучшему. Основной прогноз на сегодняшний день: по завершении кризиса на рынке будут только самые крепкие, высококвалифицированные и многоопытные страховщики. Таким образом, можно заявить, что истинный кризис крайне «оздоровит» рынок страховых услуг, хотя и ценой немалых потерь.
3.2 Проблемы и перспективы развития автострахования в деятельности ОАО «САК «Энергогарант»
Чтобы провести оценку проблем и перспектив автострахования в деятельности ОАО "САК "ЭНЕРГОГАРАНТ" рассмотрим, какую долю занимает автострахование в деятельности компании.
В таблице 7 и на рис.11 представлены данные о размере страховой премии и выплат по всем видам страхования ОАО "САК "ЭНЕРГОГАРАНТ".
Таблица 7. Структура страховой премии и выплат ОАО "САК "ЭНЕРГОГАРАНТ", тыс. руб.
Показатель 2007 г. 2008 г. 2009 г. 2010 г. 1 2 3 4 5 Страховая премия, всего 4 235 612 4 976 941 5 178 239 5 206 686 Страховые выплаты, всего 1 441 607 2 245 798 2 295 017 2 178 363 Личное страхование, кроме жизни премия 1 141 674 1 067 345 1 476 539 1 337 533 выплаты 544 336 630 001 784 976 680 098 коэффициент соотношения выплат к премии 0,48 0,59 0,53 0,51 Страхование имущества премия 1 937 305 3 128 834 2 828 817 2 904 818 выплаты 405 791 1 151 581 1 103 709 1 076 344 коэффициент соотношения выплат к премии 0,21 0,37 0,39 0,37 в т.ч. КАСКО премия 746 487 1 148 740 1 516 151 1 393 750 выплаты 322 387 481 086 770 282 971 518 коэффициент соотношения выплат к премии 0,43 0,42 0,51 0,70 Страхование ответственности премия 48 269 54 448 168 796 138 464 выплаты 1 625 6 981 6 856 12 612 коэффициент соотношения выплат к премии 0,03 0,13 0,04 0,09 ОСАГО премия 460 113 510 707 504 777 613 335 выплаты 190 567 266 949 311 147 334 749 коэффициент соотношения выплат к премии 0,41 0,52 0,62 0,55 Принятое перестрахование премия 648 251 218 607 199 310 212 536 выплаты 155 145 113 985 88 329 74 560 коэффициент соотношения выплат к премии 0,24 0,52 0,44 0,35
Как видно из таблицы 7 максимальный коэффициент соотношения выплат к страховой премии по всем группам является в группе «КАСКО» в 2010 году и составляет 0,7 и в группе «ОСАГО» в 2009 году (0,62). Средний коэффициент соотношения выплат к премии за 4 периода по КАСКО составляет 0,515, по ОСАГО – 0,525. Таким образом, автострахование, в особенности ОСАГО, является наиболее «дорогим» пакетом услуг в структуре страховых услуг ОАО "САК "ЭНЕРГОГАРАНТ".
Рисунок 11 – Структура страховой премии
Рассматривая структуру страховой премии необходимо отметить, что автострахование занимает в ней значительную долю: в 2007 г. – 28,48%, в 2008 г. – 33,34%, в 2009 г. – 39,03%, в 2010 г. – 38,55%. Несмотря на снижение доли автострахования в структуре страховой премии в 2010 году, в целом наблюдается устойчивый рост доли данного вида страхования, которая приближается в 40%.
Рассмотрим структуру страховых выплат (рис. 12).
Как видно из рисунка 13, доля автострахования в структуре выплат в 2007 г. составила 35,58%, в 2008 г. – 33,31%, в 2009 г. – 47,12% и в 2010 г. – 59,97%. Данные показатели структуры выплат значительно превышают соответствующие показатели премии. При этом наблюдается увеличение доли страховых выплат в категории автострахование. При этом, КАСКО составляют наибольшую долю в структуре выплат по автострахованию. В 2010 году его доля составили 44,6%, при этом доля всего страхования имущества только 49,41%.
Рисунок 12 – Структура страховых выплат

Таким образом, автострахование из всех страховых пакетов ОАО "САК "ЭНЕРГОГАРАНТ" является менее рентабельным. Однако, отказ от автострахования представляется невозможным, так как оно составляет значительную долю в структуре услуг ОАО "САК "ЭНЕРГОГАРАНТ". Если рассматривать валовую прибыль, то на данный вид страхования в 2010 году пришлось 23% прибыли.
3.3 Предложения по улучшению финансовой ликвидности компании ОАО «САК «Энергогарант»
Страховая отрасли в России подвергается значительным рискам, в качестве которых выступают экономические условия, рыночная нестабильность, а также высокий уровень конкуренции. Высокие темпы роста одних сегментов страхования и не развитость других приводит к несбалансированности страховых портфелей и как следствие – высокому уровню страховых рисков.
Для страхового риска как и для любого другого риска характерна определенная степень неопределенности. Таким образом, страховой риск - это предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Например, при страховании автомобиля от угона, страховом риском будет вероятность угона, а при страховании автогражданской ответственности - вероятность ДТП по вине воителя. По сути, страховой риск – это вероятность наступления страхового случая.
Существует целая система классификации страховых рисков. Наиболее распространенным является страхование по источнику опасности, объему ответственности, объекту страхового интереса.
Обычно страховщики различают крупные (значительные), средние (усредненные) и мелкие (незначительные) страховые риски. Данная классификация определяет размер страховых тарифов, т.е. цену страховки. Например, застраховать автомобиль от угона будет намного дороже, чем от попадания метеорита. Это определяется тем, что вероятность угона гораздо выше, чем вероятность падения метеорита. В страховых компаниях существует целая система, определяющая вероятность наступления страховых случаев.
Так например, страховщиками при страховании авто составляются рейтинги наиболее угоняемых автомобилей. Так в августе 2011 года был составлен очередной рейтинг, лидером которого стал кроссовер Honda CR-V (10%). Второе место занял также представитель внедорожного класса Mitsubishi Outlander (5.3%). Третье место за седаном Mitsubishi Lancer (4.2%). На четвертом расположился Honda Civic (3.8%). И замыкает пятерку лидеров Toyota Camry (3.6%). Стоимость страхования данных автомобилей от угона в порядки выше чем, например того же Renault Logan (0,6%).
Уровень риска наступления страхового события и его потенциальная тяжесть определяют техническую сегментацию страхователей на отраслевом рынке. Крупными страховыми компаниями используются различные методы подгона страхового тарифа к разным группам потребителей, что дает возможность установления такой цены полиса, которая соответствует индивидуальному уровню риска. Это позволяет компаниям снижать тарифы и тем самым повышать свою конкурентоспособность в ценовом сегменте. Однако, не стоит забывать, что неправильно выбранная методика расчета страховых тарифов может привести к необоснованному занижению цен и как следствие банкротству страховщика. Для того, чтобы проводить точную тарификацию, нужно располагать большими статистическими базами данных и точными математическими моделями, поэтому такую тарифную политику могут себе позволить только очень крупные страховые компании.
Для оценки риска в страховой практике используют различные методы, из них наиболее известны следующие: метод индивидуальных оценок, метод средних величин и метод процентов. Так метод индивидуальных оценок тесно связан с технической сегментацией страховщиков и как было сказано используется в основном крупными компаниями. Метод средних величин часто применяется в средних и малых страховых компаниях. А метод процентов может использоваться любыми страховыми компаниями но для различных видов рынка. Именно этот метода был нами рассмотрен ранее на примере КАСКО.
Система управления рисками включает в себя шесть этапов: определение цели, выявление риска, оценка страхового риска, выбор методов управления риском, осуществление управления риском, оценка результатов.
Эффективная система управления рисками определяет расчет страховых тарифов.
Говоря, что адекватность страховых тарифов необходимо рассматривать совместно с величиной средств, являющихся гарантией исполнения страховщиком страховых обязательств, подразумевается адекватность величины увеличения нетто-тарифов за принимаемый на себя компанией риск, уровню риска, связанному с неблагоприятным отклонением относительной частоты наступления страхового случая. С одной стороны такая рисковая надбавка через резервы заработанных премий переносится на собственный капитал компании, с другой стороны наличие достаточного объема средств, для покрытия рисков может позволить страховой компании пренебречь рисковой надбавкой (либо снизить ее), и в стремлении к укреплению позиции на рынке страховых услуг, снизить тарифы. Демпинговые тарифы в этом случае могут быть адекватны уровню принимаемого риска, если риск покрывается другими средствами, которыми располагает страховая компания.
Представляя выше описанное в формулах, имеем:
Тариф страховой компании:
(1)
где M(Y) — математическое ожидание страховых премий, L — рисковая надбавка.
Всегда существует вероятность банкротства страховой компании, которая в общем случае равна:
, (2)
где U — капитал СК, Y — страховые выплаты.
Таким образом, одним из основных моментов, при проведении анализа является вопрос о приемлемости вероятности банкротства страховой компании. Для разрешения этого вопроса в общих теориях риск-менеджмента предлагается использовать теорию полезности, которая предполагает построение функции полезности для конкретного субъекта хозяйствования. В этом случае возникшая дилемма с вероятностью банкротства страховой компании может быть представлена как:
, (3)
что выражает равенство ожидания полезности капитала страховщика в процессе осуществления страховых операций и первоначальной полезности капитала. В противном случае деятельность страховой компании невозможна.
На основании вышеприведенного равенства, можно оценить приемлемость вероятности банкротства страховщика, которая является основным критерием уровня платежеспособности компании.
Такой подход, основанный на классической теории риск-менеджмента, сложно применим на практике. Основной сложностью является определение функции полезности. Объективная функция полезности не может быть описана в виде математического выражения. Построение функции полезности является сложным и трудоемким процессом, причем часто функция может не соответствовать действительному отношению субъекта хозяйствования к риску.
Для определения вероятности банкротства страховой компании, в практике актуарных расчетов используется модель Крамера-Лундберга. В общем случае (число страховых выплат за временной промежуток (0, t) описывается распределением Пуассона) модель имеет следующий вид:
, (4)
где Ф(х) — вероятность банкротства страховой компании; Θ — коэффициент нагрузки за принимаемый на себя страховщиком риск, рассчитывается как , где П(t) — платежи, собранные в момент времени t; ЕХ(t) — ожидаемые страховые выплаты в момент времени t, х — начальный капитал компании, m — математическое ожидание страховых выплат.
В практическом использовании, имея базовые характеристики страхового портфеля и общего финансового состояния компании можно определить вероятность банкротства страховой компании.
Приемлемость той или иной вероятности банкротства, будем оценивать, используя кривую безразличия.
Кривая безразличия будет иметь следующий вид (рисунок 14).
Рисунок 14 - Кривая безразличия
Получив кривую безразличия, сопоставим рентабельность капитала страховщика и вероятность банкротства компании. В случае нахождения полученной точки выше кривой безразличия, можно сделать вывод о приемлемости вероятности банкротства страховщика и сопоставимости с рентабельностью капитала страховой компании. В противном случае, показатель рентабельности капитала страховщика не покрывает риска банкротства компании. Тогда необходимо либо повысить страховые тарифы, либо увеличить капитал страховщика. Между величиной капитала страховщика и вероятностью банкротства компании существует обратная зависимость.
Предложенный подход может служить основой для анализа инвестиционных проектов, страховых компаний, а также для анализа деятельности страховой компании, проводимых рейтинговыми агентствами и аудиторскими компаниями. Данный метод может быть интерпретирован для оценки деятельности страховщика со стороны страхователя. Также возможно граничное определение максимальной страховой суммы собственного удержания, по конкретному страховому проекту.
Заключение
На основании изложенного в работе можно сделать следующие выводы.
Российское страхование, несмотря на уже довольно солидный срок истории страхования в России почти в 20 лет, по сути еще находится в зачаточном состоянии.
Автострахование или страхование транспортных средств - вид страховой защиты, который призван защищать имущественные интересы застрахованных или потерпевших, связанные с затратами на восстановление транспортного средства после аварии, поломки или покупку нового авто после угона или хищения.
В зависимости от специфики страховой защиты и объектов, которые покрывает страховка, различают:
1. Страхование автомобиля от угона и ущерба (КАСКО).
2. Добровольное страхование автогражданской ответственности.
3. Обязательное страхование автогражданской ответственности.
4. Страхование от механических и электрических поломок.
5. Страхование водителей и пассажиров от несчастного случая.
6. Страхование автогражданской ответственности выезжающих за рубеж (Зелёная карта).
Страхование является особым видом экономических отношений, поэтому экономико-финансовые основы деятельности страховой компании отличаются от других видов коммерческой деятельности. Отличия касаются прежде всего вопросов формирования финансового потенциала и поддержания финансовой устойчивости страховщика.
Основными источниками формирования финансов страховой компании являются:
- собственный капитал;
- страховая премия;
- доход от инвестиционной деятельности.
В связи с экспоненциальным ростом числа автомобилей в России автострахование становится одним из основных пакетов в структуре услуг страховых компаний. Существует несколько видов страхования транспортных средств, но наибольшую долю в структуре услуг страховых компаний занимают добровольное страхование транспортных средств и обязательное страхование автогражданской ответственности владельцев транспортных средств. Каждый из этих видов имеет свои особенности, однако, принципы расчета страховых выплат имеют несколько общих черт. Основной целью деятельности страховой организации является разработка такой финансовой системы и принципов расчета и выплат, чтобы сумма страховых взносов превышала сумму страховых премий.
ОАО "САК "ЭНЕРГОГАРАНТ" осуществляет свою деятельность по различным видам страхования как для физических, так и юридических лиц (более 250 страховых программ). В компании работает более 1,5 тыс. высококвалифицированных сотрудников.
Финансовые результаты СК представляют собой прирост (или уменьшение) стоимости собственного капитала организации, образовавшейся в процессе ее предпринимательской деятельности за отчетный период. Показатели финансовых результатов характеризуют абсолютную эффективность хозяйствования организации.
Итоги деятельности ОАО "САК "ЭНЕРГОГАРАНТ" за 2010 год показали также стабильность основных финансовых показателей, характеризующих платежеспособность и финансовую устойчивость бизнеса.
Основной объёмный показатель бизнеса Компании - страховая брутто-премия, возросла по сравнению с 2009 годом на 1% и составила более 5,2 млрд. рублей.
При этом Компании удалось добиться оптимизации уровня расходов на ведение страховых операций, в результате чего они снизились на 6% по сравнению с уровнем 2009 года.
Компания проводит консервативную инвестиционную политику, целью которой является сохранение привлеченных средств. Компания находится в устойчивом финансовом положении, однако, показатели рентабельности собственных средств довольно низки.
Крупнейшие страховщики предпочитают иметь долю АвтоКАСКО в портфеле добровольного имущественного страхования от 30 до 60%. При этом многие эксперты отмечают, что страхование автотранспортных средств, в особенности приобретенных в кредит, в настоящее время малоприбыльно и считают слишком большую долю автомобильного страхования в портфеле излишне рискованной.
Если говорить об общих предпосылках, то участники рынка страхования почти единодушны во мнении, что текущий 2012 год будет очень тяжким. Так, эксперты полагают, что в текущем году не будет развития никаких видов страхования, о всяких преобразованиях можно на время позабыть. Будет отмечаться стремительный уход с рынка незначительных компаний, что уже наблюдалось в 2011 году.
Автострахование из всех страховых пакетов ОАО "САК "ЭНЕРГОГАРАНТ" является менее рентабельным. Однако, отказ от автострахования представляется невозможным, так как оно составляет значительную долю в структуре услуг ОАО "САК "ЭНЕРГОГАРАНТ". Если рассматривать валовую прибыль, то на данный вид страхования в 2010 году пришлось 23% прибыли.
Существует целая система классификации страховых рисков. Наиболее распространенным является страхование по источнику опасности, объему ответственности, объекту страхового интереса. Для оценки риска в страховой практике используют различные методы, из них наиболее известны следующие: метод индивидуальных оценок, метод средних величин и метод процентов.
Эффективная система управления рисками определяет расчет страховых тарифов. Предложенный в работе подход может служить основой для анализа инвестиционных проектов, страховых компаний, а также для анализа деятельности страховой компании, проводимых рейтинговыми агентствами и аудиторскими компаниями. Данный метод может быть интерпретирован для оценки деятельности страховщика со стороны страхователя. Также возможно граничное определение максимальной страховой суммы собственного удержания, по конкретному страховому проекту.
Список использованных источников
«Гражданский кодекс Российской Федерации» (части первая, вторая и третья) (с изм. и доп. от 1996 г., 1997 г., 1999 г., 2001 г., 2002 г., 2003 г., 2004г., 2005 г., 2006 г.).
«Налоговый кодекс Российской Федерации» – часть первая от 31 июля 1998г. № 146-ФЗ и часть вторая от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ (с изм. и доп. от1999 г., 2000 г., 2001 г., 2002 г., 2003 г., 2004 г., 2005 г., 2006 г.).
Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изменениями от 1997 г., 1999 г., 2002 г., 2003 г., 2004 г., 2005 г., 2006 г., 2007 г., 2008 г., 2009 г.).
Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? – 2-е изд., доп. и перераб. М.: Финансы и статистика, 2007.- 345с.
Циммерман И., Бухгалтерский учет и финансовый менеджмент в страховой компании, пер. с нем. 2009.
Шахов В.В., Введение в страхование, М.: Финансы и статистика, 2008.
Шахов В.В., Страхование, М: ЮНИТИ, 2007.Романов В. С. Управление рисками: этапы и методы // Факты и проблемы практики менеджмента: Материалы научно-практической конференции 30 октября 2001 г. - Киров: Изд-во Вятского ГЛУ, 2001 г. - с. 71-77
«Страхование» \\ К.С. Хачатурян \\ Центр дистанционных образовательных технологий МИЭМП, 2010
Акимов В. Российское страхование: история и современность // Банки и страхование. Ценные бумаги.-1996.-N12-1.-С.26-27.
Коломин Е.В. Вглядываясь в историю страхового дела // Финансы.-1996.- N9.-С.27-33.
Резник В.М.О становлении и развитии страхового рынка России // Финансы.-1996.-N9.-С.25-26.
"Страхование ответственности." \\ Сплетухов Ю.А \\ М.: Аудитор, 2006
"Обман страховщика-не обман"\\Ершов Дмитрий\\ "Страховая газета" Год\номер: 2006\11
"Принципы надзора за страховой деятельностью в Интернете." \\ \\ Журнал: "Страховое право" Год/Номер: 2008/2 (www.ankil.ru)
"Совершенствование законов об обязательных видах страхования" \\ Селуянов Д.М \\ Юридическая и правовая работа в страховании 2008
"Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев опасных объектов в России и за рубежом" \\ Емельянов Андрей ПетровичЕмельянов Андрей Петрович \\"Страховое дело"Год: 2009 Номер:5 (www.ankil.ru)
"Тенденции развития страхового рынка в современной России" \\ Марчук Алексей Павлович \\ "Страховое дело" Год:2009 Номер:1 (www.ankil.ru)
Сравнительный анализ правового регулирования выплат за причинение вреда жизни и здоровью потерпевших по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств в Российской Федерации и Европейском Союзе. \\ Капитолина Турбина \\Журнал: "Страховое право" Год/Номер: 2009/2 (www.ankil.ru)
"Прогнозирование макроэкономических индикаторов развития страхового рынка Российской Федерации в 20010 году с использованием методов имитационного моделирования." \\ Ведмедь И. \\ "Страховое дело" 2010/3 (www.ankil.ru)
"Влияние макроэкономических факторов на развитие страхового рынка в России." \\ Ведмедь

Список литературы [ всего 29]

1.«Гражданский кодекс Российской Федерации» (части первая, вторая и третья) (с изм. и доп. от 1996 г., 1997 г., 1999 г., 2001 г., 2002 г., 2003 г., 2004г., 2005 г., 2006 г.).
2.«Налоговый кодекс Российской Федерации» – часть первая от 31 июля 1998г. № 146-ФЗ и часть вторая от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ (с изм. и доп. от1999 г., 2000 г., 2001 г., 2002 г., 2003 г., 2004 г., 2005 г., 2006 г.).
3.Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изменениями от 1997 г., 1999 г., 2002 г., 2003 г., 2004 г., 2005 г., 2006 г., 2007 г., 2008 г., 2009 г.).
4.Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? – 2-е изд., доп. и перераб. М.: Финансы и статистика, 2007.- 345с.
5.Циммерман И., Бухгалтерский учет и финансовый менеджмент в страховой компании, пер. с нем. 2009.
6.Шахов В.В., Введение в страхование, М.: Финансы и статистика, 2008.
7.Шахов В.В., Страхование, М: ЮНИТИ, 2007.Романов В. С. Управление рисками: этапы и методы // Факты и проблемы практики менеджмента: Материалы научно-практической конференции 30 октября 2001 г. - Киров: Изд-во Вятского ГЛУ, 2001 г. - с. 71-77
8. «Страхование» \\ К.С. Хачатурян \\ Центр дистанционных образовательных технологий МИЭМП, 2010
9.Акимов В. Российское страхование: история и современность // Банки и страхование. Ценные бумаги.-1996.-N12-1.-С.26-27.
10.Коломин Е.В. Вглядываясь в историю страхового дела // Финансы.-1996.- N9.-С.27-33.
11.Резник В.М.О становлении и развитии страхового рынка России // Финансы.-1996.-N9.-С.25-26.
12."Страхование ответственности." \\ Сплетухов Ю.А \\ М.: Аудитор, 2006
13."Обман страховщика-не обман"\\Ершов Дмитрий\\ "Страховая газета" Год\номер: 2006\11
14."Принципы надзора за страховой деятельностью в Интернете." \\ \\ Журнал: "Страховое право" Год/Номер: 2008/2 (www.ankil.ru)
15."Совершенствование законов об обязательных видах страхования" \\ Селуянов Д.М \\ Юридическая и правовая работа в страховании 2008
16."Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев опасных объектов в России и за рубежом" \\ Емельянов Андрей ПетровичЕмельянов Андрей Петрович \\"Страховое дело"Год: 2009 Номер:5 (www.ankil.ru)
17."Тенденции развития страхового рынка в современной России" \\ Марчук Алексей Павлович \\ "Страховое дело" Год:2009 Номер:1 (www.ankil.ru)
18.Сравнительный анализ правового регулирования выплат за причинение вреда жизни и здоровью потерпевших по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств в Российской Федерации и Европейском Союзе. \\ Капитолина Турбина \\Журнал: "Страховое право" Год/Номер: 2009/2 (www.ankil.ru)
19."Прогнозирование макроэкономических индикаторов развития страхового рынка Российской Федерации в 20010 году с использованием методов имитационного моделирования." \\ Ведмедь И. \\ "Страховое дело" 2010/3 (www.ankil.ru)
20."Влияние макроэкономических факторов на развитие страхового рынка в России." \\ Ведмедь И. \\ "Страховое дело" 2010/1 (www.ankil.ru)
21.“О ценовой конкуренции и демпинге в автостраховании” \\ Архипов А., Кундякова Е. \\ “Страховое дело” 2010/6
22.“Эффективна ли существующая тарифная ставка по ОСАГО?” \\ Калашникова Т., Кривовад Н. \\ “Страховое дело” 2010/7
23.Официальный сайт сообщества риск-менеджеров. – [Электронный документ]. - http://www.riskofficer.ru/
24.Управление рисками в России. – [Электронный документ]. - http://www.risk-manage.ru/research/building/
25.Официальный сайт ОАО «САК «ЭНЕРГОГАРАНТ» - http://www.energogarant.ru
26.Официальный сайт ОАО Росгосстрах - www.rgs.ru
27.Официальный сайт Ресо-Гарантия - www.reso.ru
28.Официальный сайт ОАО Ингосстрах - www.ingos.ru
29.www. i-rate.ru
Очень похожие работы
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00531
© Рефератбанк, 2002 - 2024