Проект. Гостиница для животных "Зверополис"

1. КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРОЕКТА 3
2. РЕАЛИЗУЕМОСТЬ ПРОЕКТА 5
3. РЫНОЧНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ ПРОЕКТА 6
4. СОЦИАЛЬНАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ 11
5. ОЦЕНКА ВОЗДЕЙСТВИЯ ПРОЕКТА НА ОКРУЖАЮЩУЮ СРЕДУ 12
6. МЕРОПРИЯТИЯ ПО ПРОДВИЖЕНИЮ 13
7. МАРКЕТИНГ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА 15
8. МЕРОПРИЯТИЯ ДЛЯ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА 16
9.КАЛЬКУЛЯЦИЯ ЗАТРАТ НА ПРОЕКТ 17
10. ДОХОДНАЯ ЧАСТЬ ПРОЕКТА 24
11. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ 25
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 36

Формула расчета NPV имеет следующий вид: NPV= - IC + ƩCFt/ (1 + i)t, гдеIC - первоначальные инвестиции, то есть планируемые вложения в проект. Они берутся со знаком минус, так как это затраты инвестора на реализацию бизнес-проекта, от которых ожидается получить отдачу в будущем; CFt - денежный поток, дисконтированный с учетом времени. Он определяется как сумма всех притоков и оттоков в каждом периоде t (изменяется от 1 до n, где n - длительность инвестиционного проекта);i - это ставка дисконта. Она применяется для дисконтирования всех ожидаемых поступлений в единое значение стоимости на текущий момент времени.11.3 Ставка дисконтированияДля определения ставки дисконтирования будем использовать метод кумулятивного построения.В качестве безрисковойвозьмем среднюю ставку по долгосрочным валютным депозитам пяти крупнейших российских банков, включая Сбербанк РФ. Она составляет приблизительно 8,53 % и формируется в основном под воздействием внутренних рыночных факторов.Таблица 15Виды риска и премии за рискиВид риска / Диапазон премии за риск, %Премия за риск, %Размер компании 0 – 33Финансовая структура 0 – 53Производственная и территориальная диверсификация 0 – 32Диверсификация клиентуры 0 – 41Рентабельность предприятия и прогнозируемость его доходов 0 – 42Качество управления 0 – 52Прочие собственные риски 0 –52ИТОГО:15Таким образом, ставка дисконтирования, определенная методом кумулятивного построения, равна 15 %.11.4 Расчет чистого дисконтированного доходаРассчитаем NPV при условии, что:2-ой и последующие годы ожидается ежегодный рост выручки на 15%, обусловленный развитием клиентской базы и положительной динамикой рынка.Выручка в год, руб.1-ый год 6 546 0002-ой год7 5279003-ий год8 6570854-ый год9 955648Ежегодные затраты остаются неизменными из года в год.Таблица 16Чистый дисконтированный доходГодСтавка дисконтаВыручка, руб.Затраты руб.Прибыль, руб.0 3 900 000,00 1-6 546 000,006 013 905,25532 094,7521,158 657 085,006 915 991,041 741 093,9631,159 955 647,757 953 389,692 002 258,0641,1511 448 994,919 146 398,152 302 596,77Итого36 607 727,6630 029 684,136 578 043,53Окончание Таблицы16ГодНалог на прибыль 20%, руб.Прибыль без налога, руб.NPV, руб.0   1106 418,95425 675,80425 675,802348 218,791 392 875,171 211 195,803400 451,611 601 806,451 211 195,804460 519,351 842 077,411 211 195,80Итого1 315 608,715 262 434,83159 263,20Так какNPV = 159 263,20> 0, следовательно, с экономической точки зрения, инвестиции в проектвыгодны..11.5Внутренняя норма доходности проектаВнутренняя норма доходности - норма прибыли, порожденная инвестицией. Это та норма прибыли (барьерная ставка, ставка дисконтирования), при которой чистая текущая стоимость инвестиции равна нулю, или это та ставка дисконта, при которой дисконтированные доходы от проекта равны инвестиционным затратам.Внутренняя норма доходности (IRR) рассчитаем по формуле:гдеCFt - денежный поток, дисконтированный с учетом времени. Он определяется как сумма всех притоков и оттоков в каждом периоде t (изменяется от 1 до n, где n - длительность инвестиционного проекта).Для нашего проекта при ставке дисконтирования 15%:NPV (15%)=159 263,20руб.Вычислим для нашего проектаNPV при ставке дисконтирования 25%:NPV (25%)=-1 247 550,75руб.IRR = 15+ ((25 -15)*159 263,20/ (159 263,20 –(--1 247 550,75))) = =15 + (1592632 / 1 406 813,95) = 15+1,13=16,3 (%)11.6 Индекс доходности инвестиционного проектаИндекс доходности PI = NPV / IC,где: PI (ProfitabilityIndex) – индекс доходности инвестиционного проекта;NPV (NetPresentValue) – чистый дисконтированный доход;IC (InvestCapital) – первоначальный инвестиционный капитал.Для нашего проекта:PI = 159 263,20 / 3 900000,00 = 0,04 <1- индекс доходности меньше 1, инвестиционный проект можно быть отклонен для дальнейшего анализа. 11.6Анализ точки безубыточности проектаПостоянные затраты:Амортизационные отчисления20 416 руб.Зарплата, независящая от объема продаж279720 руб.Коммунальные расходы6 370 руб.Оплата кредита и %115 400 руб.Итого: 421 906 руб. Переменные затраты:Затраты на сырьё и основные материалы27 500 руб.Затраты на энергию, топливо10 126 руб.Маркетинг 35 000 руб.НДС10 194 руб.Итого: 82 820 руб.Таблица 18Анализ точки безубыточности проектаПоказательМетод расчетаЗначениеМаржинальная прибыль= выручка от реализации - переменные издержки (материалы + переменная зарплата + другие переменные издержки)462 680Коэффициент маржинальной прибыли= маржинальная прибыль / выручка от реализации0,84Точка безубыточности=сумма постоянных затрат / коэффициент маржинальной прибыли497 427Запас финансовой прочности- в денежном выражении: =выручка от реализации – точка безубыточности48 072- в процентах к выручке от реализации:=(выручка от реализации – точка безубыточности) / выручка от реализации9%11.7 Анализ рисковТаблице 19Возможные рискиСпособы их учета и комплекс мероприятий по снижению рисковВероятность рискаСезонность бизнеса (наивысший пик активности май-октябрь), далее -спад.Учитывать при формировании плана продаж. Комплекс дополнительных товаров и услуг, позволяющих делать стабильный объем продаж даже в не сезон. Варианты:Оказание на постоянной основе ветеринарных услуг. Продажа на базе гостиницы сопутствующих товаров: корм, игрушки, аксессуары для животных, предметы ухода, лекарства и прочее.Торговля щенками или котятами ценных пород, выращивание декоративных животных (например, кроликов или морских свинок).20%Жалобы соседей на собачий лайУчитывать при строительстве гостиницы и благоустройстве территории.Максимально возможная отгороженная высоким забором площадка для выгула животных, хорошая изоляция в самой гостинице, как можно большая отдаленность от жилого массива.5%Стихийные бедствияСтрахование1%Противоправные действия, недобросовестная конкуренция Страхование1%Несвоевременная поставка кормов, лекарств и аксессуаровУчитывать при формировании реестра поставщиков.База поставщиков с возможностью оперативно найти альтернативу и заказать поставку.Поддержание необходимого запаса кормов, лекарств и аксессуаров для жизни животных.1%Риски достаточно большие – 33%, основные риски связаны с сезонностью бизнеса (проблемы с заполняемостью гостиницы). ЗаключениеВ данной курсовой работе представлен бизнес-план создания гостиницы для животных. Разработка бизнес-плана подобного проекта – тема для России пока еще новая и очень актуальная. Актуальность обусловлена тем, что в настоящее время увеличивается количество домашних животных (кошек и собак) и одновременно растут занятость населения и спрос на туристические услуги, что способствует росту спроса на такой сервис, как организация проживания животных в гостинице во время вынужденного отсутствия их хозяев В ходе написания курсовой работы раскрыты все основные аспекты, необходимые для понимания самого продукта, его целевых сегментов, позиционирования, географических рынков, инструментария для продвижения и каналов сбыта. Также приведен анализ целесообразности инвестиций и окупаемости. При написании курсовой работы была изучена специальная литература, включающая в себя источники по маркетингу, инвестированию, детальному описания рынка и услуг на выбранном рынке, а также рассмотрено практическое применение теоретической базы к данному конкретному продукту.Проведенный анализ показал, что проект организации зоогостиницы требует больших первоначальных вложений (около 4 млн. руб.), его окупаемость наступает черезпримерно 3 года3 месяца после начала его реализации, степень риска составляет 33% - что довольно много, и, так как индекс доходности меньше 1, проект может показаться инвесторам слишком рискованным. Возможные варианты повышения инвестиционной привлекательности проекта – снижение начальным капитальных вложений в проект, то есть реализация проекта с инвестором, у которого уже есть земля в собственности и/или здание в собственности, пригодное для гостиницы. Расчет такого варианта реализации проекта – тема отдельного бизнес-плана. СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫКотлер Ф., Келлер К.Л. Маркетинг менеджмент. Экспресс-курс. 3-е изд. СПб.: Питер, 2008. (Серия «Классический зарубежный учебник»).Деккер Я. РИМА-А. Маркетинг: теория и практика. М.: Центр маркетинга, 2004.Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений: федеральный закон от № 39-ФЗ 25.02.1999 г. // Гарант. URL: http://www.garant.ru.О внесении изменения в статью 11 Федерального закона "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений": федеральный закон № 184-ФЗ от 23.07.2010 г. Об охране окружающей среды: федеральный закон № 7-ФЗ от 10.01.2002 г. (ред. от 29.12.2015 г.).// Гарант. URL: http://www.garant.ru.О внесении изменений в Федеральный закон "Об охране окружающей среды" и отдельные законодательные акты Российской Федерации": федеральный закон от 21.07.2014 г. (ред. от 29.12.2015 г.). // Гарант. URL: http://www.garant.ru. "Земельный кодекс Российской Федерации: федеральный закон № 136-ФЗ от 25.10.2001 (ред. от 23.05.2016) //Консультант-Плюс. URL: http://www.consultant.ru/document/Cons_doc_LAW_33773.Градостроительный кодекс Российской Федерации: федеральный закон № 190-ФЗ от 29.12.2004 г. (ред. от 30.12.2015 г.).// Гарант. URL: http://base.garant.ru/12138258/О государственной поддержке инвестиционной деятельности на территории Санкт-Петербурга: закон Санкт-Петербурга № 185-36 от 30.07.1998 г. // Гарант. URL: http://www.garant.ru.О порядке предоставления объектов недвижимости, находящихся в собственности Санкт-Петербурга, для строительства и реконструкции»: закон Санкт-Петербурга № 282-43 от 17.06.2004 г. // Гарант. URL: http://www.garant.ru.О стратегических инвестиционных проектах, стратегических инвесторах и стратегических партнерах Санкт-Петербурга: закон Санкт-Петербурга № 742-136 от 03.12.2008 г. // Гарант. URL: http://www.garant.ru.Об утверждении положения о порядке взаимодействия исполнительных органов государственной власти Санкт-Петербурга при подготовке и принятии решений о предоставлении объектов недвижимости, находящихся в собственности Санкт-Петербурга, для строительства, реконструкции и проведения работ по приспособлению для современного использования: постановление правительства Санкт-Петербурга № 656 от 21.07.2015 г.О единых нормах амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов народного хозяйства СССР: постановление Совмина СССР № 1072 от 22.10.90 г. (ред. от 06.04.2001 г.). ЗооPrice. URL: http://www.zooprice.ru/hotels/ (дата обращения 24.05.2016).Banki.ru. Кредитный калькулятор. URL: http://www.banki.ru/services/calculators/credits/?send=1&calc_type=&sum=4000000&currency=643&percent=17&period=48&type=2&finemonthly=0&finemonthly_type=sum&fineonce=0&fineonce_type=percent&start_month=5&start_year=2016#result (дата обращения 25.05.2016).Инструменты финансового и инвестиционного анализа.URL: http://investment-analysis.ru/metodIA2/internal-rate-return.html (дата обращения 25.05.2016).Академик: словари и энциклопедии. URL: http://dic.academic.ru/ (дата обращения 25.05.2016).