Совершенствование управления системой материально-технического обеспечения строительного предприятия ООО

РЕФЕРАТ 3
ВВЕДЕНИЕ 4
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ СИСТЕМОЙ МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ 7
1.1 Экономическая сущность, цели и задачи материально-технического обеспечения предприятия 7
1.2 Методы управления в системе материально-технического обеспечения 14
1.3 Зарубежный опыт материально-технического обеспечения предприятий 28
2 АНАЛИЗ СИСТЕМЫ МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ СТРОИТЕЛЬНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ ООО «ГЛАВСТРОЙ-СПБ» 32
2.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности предприятия 32
2.2 Анализ системы материально-технического обеспечения ООО «Главстрой-СПб» 46
2.3 Технологии управления запасами и закупками на предприятии 51
3 НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ СИСТЕМОЙ МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ СТРОИТЕЛЬНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ ООО «ГЛАВСТРОЙ-СПБ» 58
3.1 Прогнозирование потребности ООО «Главстрой-СПб» в материально- технических ресурсах 58
3.2 Разработка рекомендаций по совершенствованию управления складскими запасами на предприятии 62
3.3 Оптимизация ресурсных потоков в системе материально-технического обеспечения строительных предприятий 65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 75
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 78
ПРИЛОЖЕНИЯ 83

1. В плане производства строительно-монтажных работ рассчитываются сроки исполнения работ; объемы потребляемых материалов; потребности в ресурсах (людях и механизмах). 2. Рассчитывается бюджет строительного проекта с учетом запланированных затрат во времени. 3. Распределяются во времени потребности проекта в материалах и оборудовании. 4. Определяется оптимальный состав ресурсов (людей и механизмов) проекта и распределяется во времени их плановая загрузка и количественный состав. Разрабатывается оптимальная схема финансирования работ, поставок материалов и оборудования. 5. Определяются строительные риски и рассчитываются необходимые резервы для надежной реализации проекта. 6. Обеспечивается информационная и аналитическая поддержка для эффективного взаимодействия подразделений строительной организации и других участников проекта. 7. Эффективно контролируется исполнение составленного плана. 8. Формируется необходимая отчетность по проекту. 9. Анализируются отклонения временных параметров выполнения работ от запланированных значений и корректируются плановые показатели. Моделируются любые решения и анализируются их последствия, например, связанные с заменой машин для изменения производительности, изменяется схема финансирования, схема поставок основного оборудования. 10. Ведется архив проектов и другие технические операции. Анализ применения информационных логистических систем в ООО «Главстрой-СПб»показал, что данные системы решают логистические задачи, исходя из потребностей отдельных служб или подразделений компании, зачастую дублируя решения аналогичных задач в соседних подразделениях этой же организации. Например, использование системы «ГЛОСАВ», призванной контролировать перемещение транспортных средств и расход горюче-смазочных материалов, не привел к ожидаемой экономии в связи с дополнительными расходами на оплату труда персонала, обслуживающего данную систему, и с недобросовестностью отдельных водителей, отключающих регистрирующие датчики в движении. Информационные системы, в основном, не связаны и не взаимодействуют между собой в автоматизированном режиме в едином информационном поле. Уровень автоматизации в части планирования строительных работ и обратной связи разработан до строительных подразделений (бригад). В связи с чем, происходит информирование по объемам, срокам и ресурсам руководителей работ (прорабов, бригадиров). В процессе выполнения работ автоматизированная система SpiderProject не отслеживает на самом деле, каким образом и как долго производится та или иная работа, сколько затрачивается материалов, привлекается специалистов и техники. В конце месяца, в связи с необходимостью закрыть выполненные объемы и получить заработную плату, от руководителей низового звена происходит информирование вышестоящего руководства о промежуточных результатах.Однако, в течение месяца строительства может сформироваться тенденция как на опережение, так и отставание по срокам от графика выполнения работ, которая должна быть отражена в информационной управляющей системе SpiderProject для коррекции параметров текущего проекта. Несмотря на наличие столь обширного перечня информационных управляющих систем, позволяющих решать логистические задачи, на настоящий момент взаимодействие транспортных инфраструктур ООО «Главстрой-СПб»и «Базового Элемента»не автоматизировано (таблица 3.4). Таблица 3.4 - Основные направления совершенствования логистической системы ООО «Главстрой-СПб»в рамках группы№№ Проблемы логистической системы Направления совершенствования логистической системы 11 Дублирование решений логистических задач несвязанными между собой информационными системами 1.Сопряжение информационных систем по данным и решаемым задачам 2.Переход на единую информационную управляющую систему в рамках группы и в последующем сопряжение ее с аналогичными системами региональных предприятий дорожного строительства 22 Уровень автоматизации при планировании строительных работ и обратной связи разработан до строительных подразделений (бригад). 1.Решение задачи автоматизации управления строительными работами до отдельного исполнителя (рабочего, водителя, монтажника и т.д.) с возможностями обратной связи от каждого исполнителя.2. Регистрация всех строительных процессов по факту использования ими ресурсов.3.Адаптивная коррекция плановых параметров согласно реальных процессов. 33 Неэффективная система контроля за перемещением транспортных средств 1.Исключение возможности отключения водителями контролирующих датчиков. 2.Автоматическая система регистрации перемещения транспортных средств в единой информационной управляющей системе. 44 Слабая обученность руководителей низового звена и рядовых сотрудников работе в информационной логистической системе Организация обучения всех сотрудников логистическим принципам и работе с информационной системой 55 Неэффективное использование транспортного ресурса, отсутствие долгосрочного планирования транспортных потоков 1. Реализации концепции параллельного инжиниринга по одновременной разработке совокупного плана строительства, связанного с планами всех строительных организаций в отдельном районе. 2.Организация цепочек поставок (SupplyChainManagement) и реализации подхода Just-in-timeв масштабе района строительства, которые будут учитывать все действующие в нем строительные организации с имеющимися ресурсами ООО «Главстрой-СПб»для выполнения своих транспортных задач самостоятельно без согласования с группой «Базовый Элемент»использует собственные транспортные средства. В случае, если ООО «Главстрой-СПб»нуждается в дополнительных единицах автотранспорта, то для разрешения сложившейся ситуации выполняются следующие действия: 1) заявка подается в другие компании группы, в том числе, и в объединенный гараж группы «Базовый Элемент» (который в 2015 году находился в стадии становления); 2) в случае, невозможности выполнения действий по первому пункту, привлекаются транспортные средства от сторонних организаций, что согласовывается с руководством группы «Базовый Элемент». Данный подход к решению транспортных проблем, хотя и является устоявшимся в группе «Базовый Элемент», с позиции логистики не представляется эффективным. Поскольку логистические процессы и транспортные потоки подлежат заблаговременному анализу, моделированию и планированию. Необходимо учесть потребности всех компаний группы «Базовый Элемент»в транспорте, исходя из реализуемых проектов и технологии выполнения строительных работ, а также удаленности транспортных единиц от строительных площадок. Может так получиться, что определенные типы транспортных средств, будут затребованы в нескольких подразделениях, и это потребует смещения по времени различных этапов строительства для разрешения конфликтов интересов. Вместе с тем, копаниигруппы «Базовый Элемент»при выполнении строительных работ могут быть значительно удалены друг от друга, по сравнению с подразделениями компаний-конкурентов, которые осуществляют строительство в одних и тех же районах. На сегодняшний день, в условиях, когда у предприятия бывает затруднение в оплате финансовых обязательств перед своими поставщиками, последние реагируют на это по-разному: некоторые прекращают свои поставки на предприятие, другие запускают процесс судебного разбирательства, третьи терпеливо ждут оплаты. Исходя из этого, предлагается внедрить на предприятие систему оценки выбора поставщиков в форме индивидуального рейтинга. С этой целью специалистами экспертной группы предприятия определяются необходимые критерии выбора поставщика, по которым он и будет оцениваться: 1. Срок выполнения поставки; 2. Надежность поставки; 3. Цена поставляемой продукции; 4. Альтернативные способы оплаты; 5. Готовность к выстраиванию партнерских отношений и к компромиссам; 6. Качество товара; 7. Финансовое состояние поставщика; В дальнейшем все полученные оценки заносятся в таблицу 3.5.Таблица 3.5- Выбор поставщика методом рейтинговых оценокКритерийУдельный вес критерияСрок выполнения поставки0,30Надежность поставки0,20Цена поставляемой продукции0,09Альтернативные способы оплаты0,15Готовность к компромиссам0,10Качество товара0,10Финансовое состояние поставщика0,06Итого1Поскольку производство должно снабжаться без перебоев в поставках, то наиболее важными критериями будут сроки и надежность поставки, важным показателем является и возможность поставщика рассматривать альтернативные способы оплаты, т.к. некоторые заявки бывают срочными, т.е. внеплановыми; соответственно бюджет на такие заявки не утвержден или этот процесс может быть затянут согласованием. Необходим компромисс, чтобы обеспечить вовремя предприятие товаром и, при этом, сохранить надежного поставщика. Именно поэтому поставщики, которые могут и хотят идти навстречу предприятию, должны приоритетно рассматриваться службой снабжения. Наименее важные критерии выбора поставщиков при данных условиях – это цена поставляемой продукции и финансовое состояние поставщика, т.к. задержка в поставке материалов на производство может привести к большим финансовым потерям предприятия из-за простоя оборудования. При дальнейшем определении рейтинга поставщика высчитываем его значение путем умножения удельного веса критерия на его экспертную оценку (по 10-бальной шкале). После этого, все полученные показатели суммируются, и, получается итоговый рейтинг конкретного поставщика (таблица 3.6).Таблица 3.6- Расчет рейтинга поставщикаКритерийУдельный вес критерияЭкспертная оценкаПроизведение значенийСрок выполнения поставки0,3072,1Надежность поставки0,2061,2Цена поставляемой продукции0,0980,72Альтернативные способы оплаты0,1581,2Готовность к компромиссам0,1080,8Качество товара0,1040,4Финансовое состояние поставщика0,0640,24Итого16,66Внедрение данной модели оценки поставщиков позволит сократить время принятия решения службой снабжения при поставке материалов по внеплановым и срочным заявкам. Также с внедрением данной модели, рекомендуется вести учет параметров оценки работы поставщиков. Это позволит контролировать работу поставщика, и, при необходимости, изменять значение критериев и оценок в его рейтинговой карте. ЗАКЛЮЧЕНИЕВ результате поэтапного развития парадигм управления материальными и информационными потоками в настоящее время логистика представляет собой интегральный инструмент менеджмента, способствующий достижению стратегических, тактических и оперативных целей организации за счет эффективного управления материальными и сервисными, а также сопутствующими финансовыми и информационными потоками в логистической системе. При этом под логистической системой (ЛС) понимается сложная организационно завершенная система, которая состоит из элементов – звеньев, взаимосвязанных в едином процессе управления материальными и сопутствующими потоками. Логистика снабжения интегрирует функции контроля качества, закупки, транспортировки, складирования, управления поставщиками, стратегического управления на уровне обеспечения надежности поставок сырья и материалов и развития партнерских взаимоотношений с поставщиками. При этом управление закупками (как функция логистики снабжения) включает в себя деятельность, связанную с осуществлением эффективного приобретения товаров и услуг, в интеграции со смежными областями логистики. Вся совокупность материальных ресурсов (МР) и услуг, необходимых для нормального функционирования производственной подсистемы, называется производственной потребностью. Производственная потребность включает в себя вторичную и третичную потребность. Вторичная потребность включает в себя сырье, материалы, полуфабрикаты, комплектующие изделия, которые используются в процессе производства товаров, третичную составляют вспомогательные материалы, инструменты, необходимые для обслуживания процесса производства готовой продукции, которая, в свою очередь, является первичной потребностью. К традиционным или неконкурентным способам закупкам относят следующие виды: изучение рынка закупаемых МР или услуг путем анализа прайс-листов, прейскурантов поставщиков, рассмотрение ценовых, коммерческих предложений; прямые закупки у традиционных поставщиков, которые подразумевают наличие долгосрочных, надежных партнерских отношений между контрагентами. Традиционные способы закупок оправданы в случае, когда расходы на поиск, проведение переговоров и отбор поставщиков могут быть несопоставимо большими по сравнению с ценой приобретаемой продукции или в случае срочной потребности в закупках маленького объема. Такой способ также целесообразно применять при незначительных суммах закупок. Также следует выделить особый вид закупки – биржевую закупку, основным преимуществом которой является то, что заказчики могут закупать биржевые товары оперативно и без длительного проведения конкурсных процедур по выбору контрагента. Также товарно-сырьевая биржа минимизирует кредитные риски, связанные с контрагентом. ООО «Главстрой-СПб» - один из крупнейших девелоперов Санкт-Петербурга. Компания уже несколько лет занимает лидирующее место среди частных компаний Северной столицы по объемам ввода жилья в эксплуатацию. Только в 2015 году было введено более 400 тыс. кв. м жилья. Сегодня портфель компании включает более 700 Га земли и более 5 млн кв.м площадей различного назначения.ООО «Главстрой-СПб» имеет большой опыт реализации сложных строительных проектов и комплексного развития городских территорий, а использование современных технологий и уникальная система контроля качества обеспечивают лидерство компании на рынке строительных услуг.Дополнительным преимуществом ООО «Главстрой-СПб» является наличие собственных архитектурного и проектного бюро. ООО «Главстрой СПб» входит в промышленную группу«Базовый Элемент».В настоящий момент ООО «Главстрой-СПб»можно отнести к современному предприятию, оснащенному отечественной и зарубежной строительной техникой, и оборудованием, стремящемуся использовать передовые технологии в строительстве. Внедрение предложенной в третьей главе модели оценки поставщиков позволит сократить время принятия решения службой снабжения при поставке материалов по внеплановым и срочным заявкам. Также с внедрением данной модели, рекомендуется вести учет параметров оценки работы поставщиков. Это позволит контролировать работу поставщика, и, при необходимости, изменять значение критериев и оценок в его рейтинговой карте. Таким образом, управление закупками на предприятии является одной из ключевых функций логистики снабжения, находящейся на стыке внутренней среды предприятия и внешней среды, что, в свою очередь, предъявляет требования гибкости, адаптивности, надежности к рассматриваемой управленческой области, вызванные высоким уровнем неопределенности параметров материального и сопутствующих потоков. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВАлибеков С.Т. Логистика: проблемы ее становления в условиях интеграции // В сборнике: Россия-Китай: развитие регионального сотрудничества в XXI веке сборник статей XIII Международной научно-практической конференции: в 2-х частях. 2015. С. 98-103.Бригхэм Ю., Эрхардт М. Анализ финансовой отчётности.// Финансовый менеджмент = Financialmanagement. TheoryandPractice / Пер. с англ. под. ред. к. э. н. Е.А. Дорофеева. - 10-е изд. – СПб.: Питер, 2007. – 960с. – С.121-122. Вегера, М. В. Система моделей управления запасами в логистических системах : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.13 / Вегера Максим Владимирович; [Место защиты: Гос. ун-т упр.]. - Москва, 2008. - 18 с. Ветошкин А.А. Исследование исторических аспектов специфики формирования логистики организации современного снабжения и обеспечения для автопроизводства / В сборнике: Теоретические и практические аспекты развития научной мысли в современном мире // Сборник статей Международной научно-практической конференции. Ответственный редактор: СукиасянАсатур Альбертович. 2015. С. 119-122.Гаджинский, А.М. Логистика [Текст] : Учеб. для студентов высш. и сред. спец. учеб. заведений / А. М. Гаджинский; Информ.-внедрен. центр «Маркетинг». - 3 изд., перераб. и доп. - Москва : Информ.-внедрен. центр «Маркетинг», 2000. - 373 с. Ельдештейн, Ю. М. Логистика [Текст] : учебное пособие для студентов, обучающихся по специальностям 080507.65 «Менеджмент организации» и 080111.65 «Маркетинг» / Ю. М. Ельдештейн, И. Н. Двойцова ; - Красноярск : Красноярский гос. аграрный ун-т, 2010. - 157 с. Ермолович, Л.Л. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия. – Мн.: БГЭУ, 2009. – 324с. Инструменты прогнозирования запасов промышленного предприятия / Чанышева Н.А., Широченко Н.В. // Логистические системы в глобальной экономике. 2015. № 5. С. 592-594.К вопросу о прогнозировании уровня запасов на промышленном предприятии / Чанышева Н.А., Широченко Н.В. // Актуальные проблемы авиации и космонавтики. 2014. Т. 2. № 10. С. 211-212.Левкин Г.Г., Попович А.М. Основы логистики: учебник для обучающихся в высших учебных заведениях по направлению подготовки 38.03.02 «Менеджмент» (квалификация (степень) «бакалавр») / Москва; Берлин, 2015.Линдерс, Майкл Р.Управление снабжением и запасами. Логистика : [Пер. с англ.] / Майкл Р. Линдерс, Харольд Е. Фирон. - СПб. : Victory, 2002. - 757 с. Логистика [Текст] : Учебник / Под ред. Б.А.Аникина. 2е изд., перераб. и доп. Москва : ИНФРАМ, 2000. 352 с. Логистика [Текст] : теория и практика : управление цепями поставок : учебник / [Б. А. Аникин и др.] ; под ред. Б. А. Аникина и Т. А. Родкиной. - Москва : Проспект, 2011. - 213 с. Логистика / А. А. Канке, И. П. Кошевая. - Москва : Форум : Инфра-М, 2005. - 350 с. Логистика снабжения [Текст] : учебник для бакалавриата и магистра- туры / В. И. Сергеев, И. П. Эльяшевич ; под общ. ред. В. И. Сергеева. — 2-е изд., перераб. и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2014. — 523 с. Логистика снабжения / Сергеев В.И., Эльяшевич И.П.. - Москва, 2015. Логистика снабжения как главный детерминант успеха хозяйственной организации / Лившиц Д., Логвинюк К. // Логистические системы в глобальной экономике. 2015. № 5. С. 43-49.Материально-техническое снабжение как компонент производственной логистики / Агрба Ю.А., Резванова З.С., Ермилов О.М. // Наука и техника в газовой промышленности. 2015. № 3 (63). С. 95-99.Методика расчета показателей надежности поставок в снабжении при нестационарном и дискретном процессе сбоев в поставках / Бочкарев А.А., Бочкарев П.А. // Логистика и управление цепями поставок. 2015. № 6 (71). С. 53-62.Модели поддержки принятия решения при управлении запасами / Липинский Л.В., Жиратков Д.Н. // Вестник Приамурского государственного университета им. Шолом-Алейхема. 2015. № 2 (19). С. 60-66.Нестерова В.Ю. Применение имитационного моделирования в логистическом управлении запасами // В сборнике:Логистика и экономика ресурсоэнергосбережения в промышленности (МНПК «ЛЭРЭП-9-2015») Сборник научных трудов по материалам IX Международной научно-практической конференции. 2015. С. 38-41.О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц: Федеральный закон от 18.07.2011 N 223-ФЗ (ред. от 12.03.2014, с изм. от 29.12.2014) [Электронный ресурс]// КонсультантПлюс – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_166488/– Загл. с экрана. (дата обращения 14.04.2015) Официальный сайт ООО «Главстрой-СПб»Отчеты компании ООО «Главстрой-СПб» за 2013 – 2015 гг.Регламент № С-Р-ПКВ-055 Процедура выбора контрагента на основании запроса предложений на сайте ООО «Главстрой-СПб»Светуньков, С. Г. Методы социально-экономического прогнозирования [Текст] : учебник для вузов / С. Г. Светуньков, И. С. Светуньков ; ФГБОУ ВПО «Санкт-Петербургский гос. ун-т экономики и финансов». - Санкт-Петербург : Изд-во Санкт-Петербургского гос. ун-та экономики и финансов, - 2011. - 103 с. Сергеев, В. И. Логистика в бизнесе: Учеб. для студентов экон. и инженер.-экон. вузов / В. И. Сергеев. - М. : ИНФРА-М, 2001. - 606 с. Совершенствование аналитических методов управления запасами [Текст] / Валерий Лукинский, Нина Фатеева // Логистика. - 2011. - № 2. - С. 46-49. Способы закупок: традиционные и конкурентные [Электронный ресурс]// Открытая система тендеров Protend – Режим доступа: http://www.protend.ru/stat/sposob_zakup.html – Загл. с экрана. (дата обращения 4.03.2015)Степанов, В.И. Материально-техническое снабжение: [учебное пособие] / В. И. Степанов. - Москва : Академия, 2009. - 189 с. Сток, Джеймс Р.Стратегическое управление логистикой : [учебник] : пер. с англ. / Джеймс Р. Сток, Дуглас М. Ламберт; науч. ред. и предисл. В. И. Сергеева. - М. : ИНФРА-М, 2005. - 797 с. Сущность и задачи закупочной логистики / Сафонова А.А., Грачикова Д.В. // Экономика и социум. 2015. № 2-4 (15). С. 235-238.Таха, Хемди А.Введение в исследование операций / Хэмди А. Таха; [Пер. с англ. В.И. Тюпти, А.А. Минько]. - 6. изд. - М. [и др.] : Вильямс, 2001. - 911 c. Тимошенко Г.И. Интеграция логистических процессов в строительстве // Научное обозрение. 2015. № 12. С. 390-392.Управление взаимоотношениями с поставщиками как способ повышения уровня логистического сервиса поставщиков производственной компании (часть 1) / Иванова А., Борисова В. // Логистика. 2015. № 10. С. 26-31.Уразбахтин И.Р. Прогнозирование динамики спроса на запасы промышленного предприятия с высокой степенью изменчивости // Управление экономическими системами: электронный научный журнал. 2015. № 10 (82). С. 39.Устав открытого акционерного общества ООО «Главстрой-СПб». Цебекова Е.П. Логистика как один из ключевых моментов организации предприятия // Вестник ВСГУТУ. 2016. № 1. С. 102-106.Чейз, Ричард Б. Производственный и операционный менеджмент / Ричард Б. Чейз, НиколасЛж. Эквилайн, Роберт Ф. Якобс. - 8 изд. - М. [и др.] : Вильямс, 2001. - 691 с. Шашкин, П.С. Терминологический анализ: управление закупками и снабжение [Текст] /П.С. Шашкин// Вестник университета.-2014.- №9.- C. 87-92.Klaus Zoller,AndreasRobrade Dynamic lot sizing techniques: Survey and comparison Journal of Operations Management Volume 7, Issues 3–4, December 1988, Pages 125–148.Приложение 1Структура имущества и источники его формированияПоказательЗначение показателяИзменение за анализируемый периодв млн. руб.в % к валюте балансамлн. руб. (гр.4-гр.2)± % ((гр.4-гр.2) : гр.2)На 31.12.2012На 31.12.2013На 31.12.2014на начало анализируемого периода (31.12.2012)на конец анализируемого периода (31.12.2014)1 2 3 4 5 6 7 8 Актив 1. Внеоборотные активы 20 568 27 470 32 439 20,8 28,3 11 871 57,7 2. Оборотные активы, всего 78 087 71 434 82 358 79,2 71,7 4 271 5,5 в том числе: запасы 6 559 8 121 8 075 6,6 7 1 516 23,1 дебиторская задолженность 40 916 38 730 46 399 41,5 40,4 5 483 13,4 денежные средства и эквиваленты денежных средств 29 254 8 864 26 566 29,7 23,1 -2 688 -9,2 Капитал и обязательства 1. Капитал 18 676 21 426 21 297 18,9 18,6 2 621 14 2. Долгосрочные обязательства 1 942 3 143 3 157 2 2,8 1 215 62,6 3. Краткосрочные обязательства 78 037 74 335 90 343 79,1 78,7 12 306 15,8 Активы / Капитал и обязательства 98 655 98 904 114 797 100 100 16 142 16,4 Приложение 2Чистые активыПоказательЗначение показателяИзменение за анализируемый периодв млн. руб.в % к валюте балансамлн. руб. (гр.4-гр.2)± % ((гр.4-гр.2) : гр.2)На 31.12.2012На 31.12.2013На 31.12.2014на начало анализируемого периода (31.12.2012)на конец анализируемого периода (31.12.2014)1 2 3 4 5 6 7 8 1. Чистые материальные активы (Nettangibleassets) 15 958 19 657 16,2 19,9 17,1 3 699 23,2 2.Чистыеактивы (Net worth, Net assets) 18 676 21 297 18,9 21,7 18,6 2 621 14 3. Акционерный (уставный) капитал (Issued (share) capital) 136 136 0,1 0,1 0,1 – – 4. Превышение чистых активов над уставным капиталом (стр.2-стр.3) 18 540 21 161 18,8 21,5 18,4 2 621 14,1 Приложение 3Основные показатели финансовой устойчивости организацииПоказательЗначение показателяИзменение показателя (гр.4-гр.2)Описание показателя и его нормативное значение31.12.201231.12.201331.12.20141 2 3 4 5 6 Коэффициентфинансовоголевериджа (Debt-to-equity ratio, Financial leverage) 4,28 3,62 4,39 0,11 Отношение заемного капитала к собственному. Нормальное значение: 1,5 и менее (оптимальное 0,43-1). Коэффициент финансовой зависимости (Debtratio, DebttoAssets) 0,81 0,78 0,81 – Отношение заемного капитала к общей сумме активов. Нормальное значение: 0,6 и менее (оптимальное 0,3-0,5). Долгосрочная задолженность к собственному капиталу 0,10 0,15 0,15 0,05 Отношение долгосрочных обязательств к собственному капиталу. Индекспостоянногоактива (Non-current assets to Net worth) 1,10 1,28 1,52 0,42 Отношение стоимости внеоборотных активов к величине собственного капитала организации. Нормальное значение: 1,25 и менее. Коэффициент капитализации (Capitalizationratio) 0,09 0,13 0,13 0,04 Отношение долгосрочных обязательств к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств. Материальные внеоборотные активы к собственному капиталу 0,96 1,20 1,45 0,49 Отношение стоимости материальные внеоборотных активов к величине собственного капитала организации. Нормальное значение: 0,75 и менее. Коэффициент краткосрочной задолженности 0,98 0,96 0,97 -0,01 Отношение краткосрочной задолженности к общей сумме задолженности. Приложение 4Анализ чистого оборотного капиталаПоказатель Значение показателяИзменение за анализируемый период31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014 (гр.4-гр.2) 1 2 3 4 5 1. Чистыйоборотныйкапитал (Working capital, Net working capital), млн. руб. 50 -2 901 -7 985 -8 035 2. Запасы (Inventories), млн. руб. 6 559 8 121 8 075 1 516 3. Излишек (недостаток) чистого оборотного капитала (Workingcapitalsufficiency) (стр.1-стр.2), млн. руб. -6 509 -11 022 -16 060 -9 551 4. Коэффициент покрытия запасов чистым оборотным капиталом (InventorytoWorkingcapitalratio) (стр.2 : стр.1) Нормальным считается значение коэффициента 1.5 - 2.5. Значение ниже 1 говорит о высоком финансовом риске 131,18 -2,8 -1,01 -132,19 Приложение 5Коэффициенты ликвидностиПоказатель ликвидности Значение показателя Изменение показателя (гр.4 - гр.2) Расчет, рекомендованное значение 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014 1 2 3 4 5 6 1. Коэффициенттекущейликвидности (Current ratio, Working capital ratio) 1 0,96 0,91 -0,09 Отношение оборотных активов к краткосрочным обязательствам. Нормальное значение: 2 и более. 2. Коэффициент быстрой ликвидности (Quickratio, Acid-testratio) 0,9 0,64 0,81 -0,09 Отношение ликвидных активов к краткосрочным обязательствам. Нормальное значение: 1 и более. 3. Коэффициент абсолютной ликвидности (Cashratio) 0,37 0,12 0,29 -0,08 Отношение высоколиквидных активов (денежных средств и их эквивалентов) к краткосрочным обязательствам. Нормальное значение: не менее 0,2. Приложение 6Финансовые результаты ПАО «МОСТОТРЕСТ»Показатель Значение показателя, млн. руб.Изменение показателяСредне- годовая величина, млн. руб. 2012 г.2013 г. 2014 г. млн. руб. (гр.4 - гр.2) ± % ((4-2) : 2) 1 2 3 4 5 6 7 1. Выручка 98 296 123 705 116 714 18 418 18,7 112 905 2. Себестоимость продаж 85 295 108 920 102 704 17 409 20,4 98 973 3. Валовая прибыль (1-2) 13 001 14 785 14 010 1 009 7,8 13 932 4. Прочие доходы и расходы, кроме расходов на финансирование -6 986 -5 861 -8 060 -1 074 ↓-6 969 5. EBIT (прибыль до уплаты процентов и налогов) (3+4) 6 015 8 924 5 950 -65 -1,1 6 963 5a. EBITDA (прибыль до процентов, налогов и амортизации) 10 091 12 281 9 632 -459 -4,5 10 668 6. Расходы на финансирование 934 2 766 2 409 1 475 157,9 2 036 7. Расходы по налогу на прибыль (по продолжающейся деятельности) 1 376 1 834 1 288 -88 -6,4 1 499 8. Прибыль (убыток) от продолжающейся деятельности (5-6-7) 3 705 4 324 2 253 -1 452 -39,2 3 427 9. Прибыль (убыток) от прекращаемой деятельности – – 6 6 – 2 10. Прибыль (убыток) (8+9) 3 705 4 324 2 259 -1 446 -39 3 429 11. Прочие совокупные доходы -34 19 11 45 ↑ -1 12. Совокупный доход (10+11) 3 671 4 343 2 270 -1 401 -38,2 3 428 Приложение 7Показатели рентабельностиПоказатели рентабельности Значения показателя (в %) Изменение показателя (гр.4 - гр.2) 2012 г.2013 г. 2014 г. 1 2 3 4 5 1. Рентабельность продаж по валовой прибыли 13,2 12 12 -1,2 2. Рентабельность продаж по EBIT 6,1 7,2 5,1 -1 3. Рентабельность продаж по чистой прибыли. 3,8 3,5 1,9 -1,9 Cправочно: Коэффициент покрытия процентов к уплате, коэфф. Нормальное значение: не менее 1,5. 6,4 3,2 2,5 -4 Приложение 8Показатели рентабельности активовПоказатель рентабельностиЗначение показателя, % Изменение показателя (гр.4 - гр.2) Расчет показателя 2012 г. 2013 г. 2014 г. 1 2 3 4 5 6 Рентабельность собственного капитала (Returnonequity, ROE) 18,84 20,18 10,61 -9,23 Отношение чистой прибыли к средней величине собственного капитала. Нормальное значение: 12% и более. Справочно: Рентабельность собственного капитала (ROE), рассчитанная по совокупному доходу 19,66 20,27 10,66 -9,00 Отношение совокупного дохода к средней величине собственного капитала. Нормальное значение: не менее 12%. Рентабельностьактивов (Return on assets, ROA) 3,76 4,37 1,97 -1,79 Отношение чистой прибыли к средней стоимости активов. Нормальное значение: 6% и более. Справочно: Рентабельность активов (ROA), рассчитанная по совокупному доходу 3,72 4,39 1,98 -1,74 Отношение совокупного дохода к средней стоимости активов. Нормальное значение: 10% и более. Прибыль на задействованный капитал (Returnoncapitalemployed, ROCE) 24,64 25,06 14,48 -10,16 Отношение прибыли до уплаты процентов и налогов (EBIT) к собственному капиталу и долгосрочным обязательствам. Приложение 9Основные логистические риски и направления их снижения при реализации проектов Основные логистические риски Сущность проблемы Направления снижения рисков Проблема соблюдения обязательств перед заказчиком по сдачи объекта в срок и требуемого качества Просчеты в системе управления охраной труда и промышленной безопасностью, не достаточный контроль процессов внутреннего бюджетирования и управления проектами. Ошибки в расчете графика производства строительных работ, в части определения необходимого объема работ и анализа расходов, связанных с реализацией каждого этапа проекта Оптимизация системы управления охраной труда и промышленной безопасностью, эффективный контроль процессов внутреннего бюджетирования, и стандартов управления проектами, в соответствии с требованиями Оптимизация графика производства строительных работ, в части определения необходимого объема работ и анализа расходов, связанных с реализацией каждого этапа проекта Проблема соблюдения заказчиком своих обязательств Частичное или полное невыполнение обязательств заказчиком по освобождению строительных площадей и переносу коммуникаций, что может увеличить сроки и стоимости возводимых объектов. Задержки со стороны органов государственной власти официальной приемки строительных работ, что обуславливает перенос сроков оплаты.Разработка комплексных проектов, с учетом деятельности подрядчика по контракту в работах по подготовки территории. Включение в контракты долгосрочных стадий содержания и оперирования объектов. Проблемы производства работ в качестве генерального подрядчика Необходимость эффективного управления деятельностью субподрядных организаций. Нехватка квалифицированных и опытных субподрядных организаций, и проблемы с выполнением обязательств субподрядчиками после перечисления им авансовых средств. Эффективное управление деятельностью субподрядных организаций на основе автоматизированной логистической системы Проблемы производства работ в качестве субподрядной организации Не согласованное в полном объеме взаимодействие с генеральным подрядчиком, неэффективное управление проектом в целом, слабая координация и другие не достаточно проработанные аспекты строительства, отсутствие своевременного доступа к строительным площадкам, неполные и некачественные технические спецификации, отсутствие доступа к инженерам проекта, некачественное обустройство вспомогательных территорий вблизи возводимых объектов, затрудненный доступ к коммунальным и другим услугам, а также не достаточно эффективное решение различных оперативных вопросов строительства В рамках автоматизированной системы организованное в полном объеме взаимодействие с генеральным подрядчиком, позволяющее обеспечить эффективное проектное управление, обоснованная координация, организация своевременного доступа к строительным площадкам, полнота и качество технических спецификаций, взаимодействие с инженерами проектов, качественное обустройство вспомогательных территорий вблизи возводимых объектов, облегченный доступ к коммунальным и другим услугам, эффективное и согласованное решение различных оперативных вопросов строительства Форс-мажорные обстоятельства и чрезвычайные происшествия Длительные неблагоприятные погодные условия, природные катаклизмы и прочие стихийные бедствия, происшествия, связанные с использованием тяжелой и другой строительной техники, при работе с опасными материалами, рост цен на строительные материалы. Недовольство сотрудников условиями труда, быта и уровнем заработной платы Страхование проектов на случай неблагоприятных погодных явлений и стихийных бедствий. Повышение уровня профессиональной подготовленности сотрудников в области защиты здоровья и соблюдения техники безопасности. Прогнозирование роста цен на материалы в сметах проектов с учетом инфляции и иных существенных факторов, влияющих на прибыльность проектов. Заблаговременная закупка материалов по низким ценам. Улучшение условий труда за счет применения новой техники и передовых технологий, широкие возможности для профессионального развития и карьерного роста, развитие корпоративной культуры, материальная и моральная мотивация сотрудников и формирование личной ответственности за общий результат Приложение 10Автоматизированные проекты компании, позволяющие решать логистические задачиНаименование проекта Назначение проекта Год внедрения Разработчик Функции проекта Особенности АСУЭР Система контроля эксплуатационных расходов и затрат на автотранспорте и на строительных механизмах 2011 ООО «Космические системы спасения» (ООО «КСС», РФ) Управление деятельностью организации, осуществляющей грузовые, пассажирские перевозки, строительно-дорожные работы, позволяет быстро, эффективно и подробно вести учет всех затрат, связанных с использованием объектов ОФ (основных фондов), что позволяет предотвратить необоснованные расходы, проанализировать деятельность организации и принять качественные решения по улучшению её функционирования. Разработана на программной платформе Infor EAM, содержит мощный аппарат для формирования всей необходимой отчетной документации, что существенно автоматизирует и облегчает работу диспетчеров. PROFIX Универсальный инструмент, позволяющий повысить эффективность компании 2011 PROPHIX Software (Канада) Автоматизация управленческого учета, которая включает задачи бюджетирования, прогнозирования, консолидации, анализа, создания и пересылки отчетности Гибкость в использовании компаниями любого масштаба, возможности многопользовательской интерактивной работы, моделирование вариантов проектов, автоматическая работа с различными источниками информации, создание прогнозов и сценариев с оценкой возможных вариантовГЛОСАВ Система мониторинга, контроля и управления стационарными и мобильными объектами 2012 ГЛОСАВ (Глобальные Системы Автоматизации, РФ) Сокращение издержек, выработка инвестиционных решений, повышение дисциплины персонала, координация работы различных служб, отслеживание координат объектов и персонала, отображение траектории движения и соблюдения маршрута, определение параметров движения (скорости, пробега), фиксация расхода топлива и анализ технического состояния машин и механизмов Современные технологии спутниковой навигации и мобильной связи реального времени SpiderProjectИнтегрированная система по управлению проектами 2010 СпайдерПроджект (РФ) Оптимизация расписаний работ и проектных ресурсов, определение длительностей, планирование сроков работ с учетом параметров используемых ресурсов, автоматическое распределение ресурсов, анализ рисков и управление резервами, расчет трендов результирующих показателей проектов, моделирование процессов, расчет движения денежных средств Неограниченный диапазон вычисляемых параметров, работа с различными базами данных, неограниченное количество версий проектов, использование типовых фрагментов проектов, встроенное руководство проектами, применение поточных диаграмм 1С: Предприятие 8.2 Интегрированная автоматизированная система «МОСТОТРЕСТ» (ИАС «МОСТОТРЕСТ») 2010 ООО «Первый БИТ» (РФ) Учет хозяйственной деятельности и получение отчетности ПАО «МОСТОТРЕСТ» в рамках единой автоматизированной системы в соответствии: ‒ с Российскими стандартами ведения бухгалтерского учета и Налоговым Кодексом РФ; ‒ с требованиями международных стандартов по финансовой отчетности; ‒ с внутренними стандартами ПАО «МОСТОТРЕСТ». Решает задачи: ‒ управление торговлей; ‒ управление поставками и запасами; ‒ управление производством; ‒ управление отношениями с клиентами; ‒ планирование; ‒ бюджетирование и Финансы, МСФО; ‒ бухгалтерский и налоговый учет; ‒ расчет заработной платы, кадровый учет. Платформа: 1С: Управление производственным предприятием (УПП) 8 - комплексное решение, охватывающее все основные контуры управления и учета на производственном предприятии. Представляет собой единое информационное пространство, обеспечивающее работу всех подразделений предприятия.Приложение 11СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ ВЕРСИЙ ПАКЕТА ПРОГРАММ SPIDER PROJECTСодержание работ Профессиональная Десктоп Плюс Де