Вход

совершенствование депозитной политики коммерческого банка в области привлечения вкладов населения на примере агропромкредит банк

Курсовая работа
Дата создания 21.06.2016
Страниц 40
Источников 11
Вы будете перенаправлены на сайт нашего партнёра, где сможете оформить покупку данной работы.
1 584руб.
КУПИТЬ

Содержание

Оглавление Введение 3 1. Теоретические основы депозитной политики коммерческого банка 5 1.1. Понятие депозита 5 1.2. Принципы депозитных отношений 11 2. Практика деятельности банка по привлечению вкладов на примере АО КБ «Агропромбанк» 20 2.1. Характеристика банка 20 2.2. Анализ привлеченных средств во вклады 23 2.3. Направления совершенствования депозитных операций 33 Заключение 38 Список использованных источников 40 Содержание

Фрагмент работы для ознакомления

Данный коэффициент показывает, на сколько процентов привлеченные средства покрывают сумму всей ссудной задолженности банка. По аналогии был рассчитан коэффициент эффективности использования обязательств банка (Эо). Сумма всех обязательств была взята из бухгалтерского баланса строки 18 – «всего обязательств».Доля всех обязательств банка в формировании валюты баланса (dоб.банка) была взята из учебника Батраковой Л. Г. он показывает какая доля обязательств приходится на всю сумму валюты баланса.Исходя из этих двух показателей мы решили рассчитать коэффициент использования депозитов физических лиц (Эф) в СБ СБ РФ. Сумма депозитов физических лиц была взята из данных бухгалтерского баланса строки 13.1 – «вклады физических лиц». Данный коэффициент показывает, на сколько процентов депозиты физических лиц покрывают все кредитные вложения банка. Анализ стабильности депозитной базы Банка представлен в табл. 7.Таблица7 – АнализстабильностидепозитнойбазыБанкаПоказатель01.01.14 г.01.01.15 г.01.01.16 г.Среднийостатокдепозитов(),тыс.руб.283162127134428751533535345894Оборотповыдачедепозитов(В),тыс.руб.539414039648683627797625584Поступлениедепозитов(П),тыс.руб.554178345709253170807372268Дебетовыйоборотпократкосрочнымдепозитам(КД),тыс.руб.150699220238704834387821914Средниеостаткипократкосрочнымдепозитам(ОКДср),тыс.руб.430442863808309047587212090Среднийсрокхранениядепозитов,(),дни157159133Уровеньоседаниясредств,поступающихнадепозитныесчета,(),%2,6629,581,21Коэффициентэффективностииспользованияобязательствбанка(Эо),%107112109Коэффициентэффективностииспользованиядепозитовфиз.лиц(Эф),%66,357,261,2Среднийсрокхранениявбанкекраткосрочныхдепозитовизаймов(Т),дни8610245Коэффициентоборачиваемости,()0,350,300,66Продолжительностьоседаниядепозитовдовостребования(Одв),дни89443108Коэффициентэффективностииспользованияпривлеченныхсредств(Эпл),%102108104,2Долявсехобязательствбанкавформированиивалютыбаланса(dоб.банка),дни40,941,541,1Вывод: средний срок хранения привлеченных средств (Сд) позволяет оценить возможность использования средств в качестве ресурсов краткосрочного кредитования. Данный показатель имел минимальное значение равное 118 дней по состоянию на 01.07.2014 г., это может говорить о том, что вклады в основном имели краткосрочный характер, что не в полной мере давало возможность банку размещать их в долгосрочное кредитование и другие долгосрочные проекты. К 01.01.2015 г. средний срок хранения привлеченных средств составил 159 дней (+41 день) и это его максимальное значение произошедшее за анализируемые периоды. Данное изменение имеет положительную тенденцию и говорит о преобладании в тот период в структуре ресурсов Банка наиболее среднесрочных и долгосрочных ресурсов. Но уже к 01.01.2016 г. данный показатель снизился на 26 дней и составил 133 дня.Уровень оседания средств поступивших во вклады (Уо) позволяет оценить результаты депозитной политики и возможность проведения кредитной политики. По состоянию на 01.07.2014 г. данный показатель составил 11,96 % (+ 9,3 п.п. по сравнению с 01.01.2014 г.), это означает, что произошел прирост остатка вкладов и ресурсной базы Банка . Максимальное значение было достигнуто 01.01.2015 г. – 29,58 %, это говорит об эффективности депозитной политики и о приросте остатков вкладов почти на 30 %. Однако уже к 01.01.2016 г. произошло его резкое снижение до 1,21 %, что может отрицательно сказаться на деятельности банка, в первую очередь на его кредитной политике. Такое низкое значение уровня оседания средств поступивших во вклады говорит о возможной необходимости пересмотра банком депозитной политики, чтобы в дальнейшем не произошло таких отрицательных колебаний этого показателя.Средний срок хранения в банке краткосрочных депозитов (Т) имел максимальное значение по состоянию на 01.01.2015 г. – 102 дня, это говорит о том, что в течение этого периода (почти 3 месяца) банк может распоряжаться вложенными денежными средствами без особого риска. Минимальное значение равное 45 дням наблюдается в периоды 01.07.2014 и 01.01.2016 гг., это имеет отрицательный характер, так как это может говорить о быстром снятии средств со счетов вкладов, а значит о преобладании в эти периоды краткосрочных депозитов сроком не более 50 дней.Коэффициент эффективности использования привлеченных средств для финансирования кредитных вложений (Эпл) имел свое минимальное значение за период 01.07.2014 г. равное 98 %. Это означает, что в этот период Банка использовал привлеченные средства недостаточно эффективно и их не в полной мере хватало для покрытия кредитных вложений. К 01.01.2015 г. его значение увеличилось и составило 108 % (+ 10 п.п.) достигнув максимального значения за рассматриваемые периоды, но уже к 01.01.2016 г. данный показатель снизился и составил 104 % (- 4 п.п.). Данное изменение носит отрицательный характер, но в целом его значение говорит о достаточности привлеченных средств для покрытия кредитных вложений и банк эффективно использует свои привлеченные средства.Коэффициент эффективности использования обязательств (Эо) за анализируемые периоды значительно не менялся и во всех периодах он соответствовал норме (больше 100 %). На 01.01.2016 г. он составил 109 %, а это означает что ситуация складывается положительно и обязательств банка хватает не только для покрытия кредитных вложений, а также для покрытия собственных затрат.Коэффициент использования депозитов физических лиц (Эф) снизился за период 01.01.2015 г. по сравнению с 01.01.2014 г. на 9,1 %, однако уже к 01.01.2016 г. он возрос и составил 61,2 %. Таким образом можно сделать вывод, что покрытие кредитных вложений за счет депозитов физических лиц осуществляется на 61,2 %. Все это говорит об эффективном использовании депозитов населения.Доля всех обязательств в формировании валюты баланса (dоб.банка) на протяжении рассмотренных периодов также значительно не менялась. Данный показатель на 01.01.2016 г. составил 41,1 %. Можно сделать вывод о том, что удельный вес всех обязательств составил 44,1 % к валюте баланса. Это говорит о том, что Банк в полном объеме реализует свою деятельность по привлечению средств. В целом, делая вывод по эффективности использования депозитов в Банке за анализируемые периоды можно сказать, что банк эффективно осуществляет привлечение депозитов от физических лиц. Доля этих ресурсов по-прежнему занимает больший удельный вес во всех обязательствах банка. Все рассчитанные показатели имеют динамику улучшения и видна общая картина стабильности депозитной базы. Однако стоит отметить, что в 1 полугодии 2015 г.доля Банканарынкевкладовснизиласьна1,5п.п.с51,8до50,3%.Наэтоповлияла относительно невысокая доля валютных вкладов в Банке (около 20%, тогда как в среднем по системе – 33%). В результате положительная переоценка валютных вкладов, наблюдавшаяся в 1 квартале 2015 г., коснулась его в меньшей степени. Во 2 кварталедоля Банкаоставаласьнеизменной—50,3%,темпыприроставкладовбылинауровнесреднерыночных—4,7%.2.3. Направления совершенствования депозитных операцийВ условиях жесткой конкуренции за ресурсы вкладчиков чисто розничные банки втянули всю банковскую систему в процентную войну. Даже госбанки были вынуждены в условиях наличия системы страхования вкладов (вкладчики наконец в нее поверили и ведут себя все более безответственно) повышать ставки, чтобы удержать свои позиции на рынке.Но проблема низкой конкурентоспособности всех прочих банков кроется в них самих, а не в плохом поведении розничных банков. Все дело в неправильной структуре баланса, устаревшей бизнес-модели. Многие банки пытаются играть по правилам 2000-х годов, но мы уже в 2010-х.Банковский бизнес образца 2000-х (корпоративные кредиты за счет розничных вкладов) сегодня прибыльно работать не может. Он либо уйдет с рынка, либо изменит структуру бизнеса.Несмотря на все текущие сложности, в целом российский банковский бизнес продолжает оставаться одним из наиболее высокомаржинальных в Восточной Европе. С точки зрения рентабельности, которую он потенциально генерирует, спредов, на которых работает, и темпов роста, которые показывает.Центральный банк в конце 2012 года сделал попытку остудить пыл розничных банков. С одной стороны, запланировано введение повышенных нормативов резервирования по высокомаржинальным необеспеченным кредитам. Это эквивалентно повышению требований к капиталу розничных банков. Но поскольку на рынок одновременно выходят госбанки со своими специализированными розничными дочками, не похоже, что конкуренция за ресурсы снизится.Другие инициативы ЦБ в том же направлении — это прямые ограничения на ставки по вкладам и обсуждаемое введение дифференцированных платежей в систему страхования вкладов для рискованных банков.Банковская система сейчас растет не в последнюю очередь на том, что Центральный банк увеличивает кредитование российской банковской системы. Доля средств ЦБ составляет порядка 6% пассивов банковской системы, даже если эта доля увеличится вдвое, эти 6% дадут порядка 5% прироста активов. Соответственно, у ЦБ тоже заканчивается возможность обеспечивать рост, раздавая деньги. Это означает, что банковская система начнет тормозить. При этом банки в нише потребительского кредитования продолжат расти.Третья программа количественного смягчения от ФРС «открыла» мировые рынки капитала, в том числе для крупнейших российских банков и компаний. Корпоративные заемщики погасят низкодоходные кредиты банков, что хорошо. Поэтому погашение корпоративных кредитов для системы крупнейших банков (которые кредитуют крупнейшие корпорации, вышедшие на мировой рынок, и сами много на мировом рынке занимают) — это благо и позволит крупным банкам активнее переходить на розничную кредитную модель, не вступая в острую конкуренцию на рынке вкладов.Новейшее предложение на рынке вкладов – страховой вклад – комбинированный банковский продукт, сочетающий предоставление клиенту – частному лицу сразу двух услуг. Одна из них – банковская, это обычный банковский вклад. Другая предоставляется страховой компанией – партнером банка, это страхование жизни и здоровья вкладчика.Самый массовый банковский продукт – вклады – в данном случае выступает локомотивом, который позволяет привлечь дополнительных клиентов в страховые компании – партнеры. На Западе подобные предложения банки делают своим клиентам уже очень давно. Но в России активное внедрение таких продуктов банками началось лишь 2–3 года назад.Даже в крупнейших российских банках процентная ставка по таким вкладам достигает максимальных значений на рынке. Например, из числа банков, условия которых входят в расчет Центральным банком России максимальных процентных ставок по вкладам, подобные продукты предлагают Сбербанк и Райффайзенбанк, при этом максимальные ставки по обычным вкладам в этих банках примерно на 3–4% годовых ниже.Не секрет, что добровольное страхование жизни, здоровья и имущества по ряду причин получило в России куда менее широкое распространение, чем финансовые услуги банков. И продать страховой компании клиенту этот продукт бывает непросто.В данном случае за определенное вознаграждение банки активно используют свою сеть отделений и уже существующую клиентскую базу для продаж страховых продуктов компании-партнера. При этом, например, накопительное страхование жизни, конечно, уступает банковскому депозиту по доходности, но зато предоставляет клиенту страховую защиту и материальную поддержку его и близких в сложной жизненной ситуации.Чаще всего страховые компании, услуги которых продвигает банк, входят с ним в одну группу компаний. Однако это вовсе необязательно – например, Сбербанк имеет подобные комбинированные банковские продукты сразу с несколькими несвязанными с ним компаниями. Естественно, сотрудничество банка и страховой компании обычно не ограничивается оформлением страховых депозитов. Банки занимают второе место после страховых агентов по объемам выручки от продажи страховых полисов. Это именно те так нелюбимые большинством клиентов услуги страхования залогов, жизни и здоровья заемщиков и прочие страховые услуги, без которых банк выдает розничные и корпоративные кредиты по повышенным ставкам, а иногда – не выдает вообще.Кроме того, раньше многим казалось, что вкладчик будет главным драйвером роста пассивов. А сейчас этого не происходит, темп роста вкладов заметно снижается. Многие банки совершенно осмысленно принимают решение об усилении фондирования за счет корпоративных клиентов. И уже в первом полугодии 2015 года банковская система увеличила свои пассивы за счет корпоративных клиентов больше, чем за счет розничного вкладчика. Эта ситуация беспрецедентна в истории современной российской банковской системы. Потому что на протяжении последних двадцати лет пассивы в значительной степени росли за счет вкладов, даже во время кризиса.Практическаяреализациязадачпосовершенствованиюдепозитных операцийбанковсвязана,впервуюочередь,спроблемойнаращиванияобъемовразныхвидовдепозитоввсехкатегорийвкладчиков.Вусловияхразвитиярыночныхэкономико-финансовыхотношенийсущественнорасширяютсясферыдеятельностибанков,что,самособой,вызываетнеобходимостьпривлечениявспомогательныхобъемовкапиталовдляобеспеченияресурсамипотребностивростеактивовбанка.Меры,которыеспособнызначительносодействоватьрешениюэтойпроблемы,можносгруппироватьпоследующимглавным направлениям:1) большее внимание уделять развитию депозитных финансовых операций с населением на основе внедрения новой техники банковского обслуживания физических лиц; 2) расширить объемы срочных депозитов за счет использования средств спецназначения, которые содержатся на счетах предприятий;3) расширить практику привлечения средств клиентов на сберегательные вклады как самую стойкую часть мобилизированных банками ресурсов;4) активно применять процентную политику как способ стимулирования размещения средств на разные виды депозитов;5) расширить кругбанковских депозитных счетов клиентов с разным режимом функционирования;6) активно применять комплексное обслуживание клиентуры для повышения конкурентоспособности банка в привлечении вспомогательных средств на депозиты.ЗаключениеВсвязисэтимвработебылирассмотреныфакторы,влияющиенасберегательноеповедениенаселения,особенностиформированияресурснойбазыкоммерческогобанкаипорядокпроведенияанализаэффективностиееиспользования.Впервойглавеработырассмотренывидыихарактеристикидепозитов.Выполнениепервойглавыпозволилосделатьследующиевыводы:–существованиебанкабезпривлеченныхресурсовневозможно,потомучтоэтоявляетсяоднойизбазовыхегоопераций;–проблемойпривлечениядепозитовфизическихлицявляетсясформировавшеесядесберегательноеповедениенаселенияРоссиис1998–2008гг.,котороетольковпоследнийгодначаломеняться;–системастрахованиябанковскихвкладов,введеннаяв2003году,оказалаположительноевлияниенарынокдепозитов,инаселениесталосбольшимдовериемотноситьсякбанковскимвкладам.Вовторойглавеработыраскрываетсяпорядокформированияресурснойбазыкоммерческогобанкаиметодыпроведенияанализаэффективностиееиспользования,организацияработыкоммерческогобанкапопривлечениюсредствнаселения,вопросценообразованиядепозитныхопераций.Выполнениевторойглавыпозволилосделатьследующиевыводы:–анализэффективностииспользованиядепозитов,предлагаемыеС.Ю.Буевичем,Г.Н.Щербаковой,Л.Г.Батраковой,А.Ю.ПетроваиВ.И.Петровой,отличаютсяпоказателямииподходамикоценкееестабильности;–качественнаяразработкаидальнейшеевыполнениетакихдокументовкакдепозитная,клиентскаяипроцентнаяполитика,лежитвосновеорганизацииработыбанкапопривлечениюдепозитовфизическихлиц;–доходностьбанкаистоимостьегопродуктовиуслугзависитоткачественноирациональнопостроеннойметодикиценообразования.Также проведен анализпривлеченияресурсовиоценкиэффективностииспользованиядепозитовфизическихлицкакбанковскихресурсовАО КБ «АГРОПРОМБАНК».Показателидляоценкиэффективностииспользованиядепозитовбанкабылирассчитаныпометодикам,предложеннымС.Ю.Буевичем,Г.Н.Щербаковой,Л.Г.Батраковой,А.Ю.ПетроваиВ.И.Петровой,наосновеотчетности,составленнойпороссийскимстандартам,атакжеоборотнойведомостипосчетамбухгалтерскогоучета.Выполнениеанализапозволилосделатьследующиевыводы:–вструктуредепозитныхисточниковбанкапреобладаютсрочные(от1годадо3лет)вкладыидепозитыфизическихлиц;–общеепоступлениедепозитовимеетположительнуюдинамикуувеличения;–коэффициентыэффективностииспользованияпривлеченныхсредствиобязательствпоказывают,чтоубанкадостаточнопривлеченныхсредствдляпокрытиянетолькокредитныхвложений,атакжедляпокрытиясобственныхзатрат.Вцеломвыполнениеработыпозволяетсделатьследующийвывод:анализэффективностииспользованиядепозитовфизическихлиц,атакжеоценкастабильностидепозитнойбазыбанкапозволяетвыявитьотрицательнуюиположительнуютенденцию,разработатьдепозитнуюполитикуилипересмотретьееосновныеэлементы.Список использованных источниковБанковский менеджмент / под ред. Лаврушина О.И. Санкт-Петербург: Питер, 2010.Банковское дело: 2-е издание / под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. Санкт-Петербург.: Питер, 2013. 143 с.Большой экономический словарь / под ред. А. Н. Азрилияна. 3-е изд. стереотип. М.: Институт новой экономики, 2014.Глушкова Н.Б. Банковское дело. М.: Академический проект, 2015. 84-86 с.Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (ред. от 29.06.2015, с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2015)Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (утв. Банком России 16.07.2012 №385-П) (ред. от 30.11.2015)Райзберг Б.А.Современный социологический словарь. М.: ИНФРА-М, 2010Словарь современной экономической теории Макмиллана. М.: ИНФРА-М, 2012.Словарь финансово-экономических терминов и определений / сост. Г. А. Трофимов, А. Г. Трофимов. СПб.: ИВЭСЭП, Знание, 2014Федеральный закон от 23.12.2003 №177-ФЗ (ред. от 13.07.2015) «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»Финансово-кредитный словарь. Т. 1. А-Й / гл. ред. В. Ф. Гарбузов. М.: Финансы и статистика, 2013.

Список литературы

Список использованных источников 1. Банковский менеджмент / под ред. Лаврушина О.И. Санкт-Петербург: Питер, 2010. 2. Банковское дело: 2-е издание / под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. Санкт-Петербург.: Питер, 2013. 143 с. 3. Большой экономический словарь / под ред. А. Н. Азрилияна. 3-е изд. стереотип. М.: Институт новой экономики, 2014. 4. Глушкова Н.Б. Банковское дело. М.: Академический проект, 2015. 84-86 с. 5. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (ред. от 29.06.2015, с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2015) 6. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (утв. Банком России 16.07.2012 №385-П) (ред. от 30.11.2015) 7. Райзберг Б.А. Современный социологический словарь. М.: ИНФРА-М, 2010 8. Словарь современной экономической теории Макмиллана. М.: ИНФРА-М, 2012. 9. Словарь финансово-экономических терминов и определений / сост. Г. А. Трофимов, А. Г. Трофимов. СПб.: ИВЭСЭП, Знание, 2014 10. Федеральный закон от 23.12.2003 №177-ФЗ (ред. от 13.07.2015) «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» 11. Финансово-кредитный словарь. Т. 1. А-Й / гл. ред. В. Ф. Гарбузов. М.: Финансы и статистика, 2013. список литературы
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
Сколько стоит
заказать работу?
1
Заполните заявку - это бесплатно и ни к чему вас не обязывает. Окончательное решение вы принимаете после ознакомления с условиями выполнения работы.
2
Менеджер оценивает работу и сообщает вам стоимость и сроки.
3
Вы вносите предоплату 25% и мы приступаем к работе.
4
Менеджер найдёт лучшего автора по вашей теме, проконтролирует выполнение работы и сделает всё, чтобы вы остались довольны.
5
Автор примет во внимание все ваши пожелания и требования вуза, оформит работу согласно ГОСТам, произведёт необходимые доработки БЕСПЛАТНО.
6
Контроль качества проверит работу на уникальность.
7
Готово! Осталось внести доплату и работу можно скачать в личном кабинете.
После нажатия кнопки "Узнать стоимость" вы будете перенаправлены на сайт нашего официального партнёра Zaochnik.com
© Рефератбанк, 2002 - 2017