План создания фитнес-клуба

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1 ХАРАКТЕРИСТИКА ФИТНЕС ИНДУСТРИИ КАК ОБЪЕКТА БИЗНЕС ПЛАНИРОВАНИЯ 5
1.1. Бизнес планирование как основа эффективного предпринимательства 5
1.2. Специфика сферы спортивной индустрии 9
1.3. Основы бизнес планирования в сфере услуг 12
ГЛАВА 2 РАЗРАБОТКА БИЗНЕС ПЛАНА ФИТНЕС КЛУБА «ФИТ-ЛАЙФ» 20
2.1 Резюме проекта 20
2.2 Оценка рынка сбыта 21
2.2.1 Краткая характеристика отрасли 24
2.2.2 Оценка конкурентоспособности 25
2.3 Организационный план 26
2.4 Производственный план 30
2.6 Финансовый план 38
2.6.1Налоговый план 39
2.6.2 План продаж 42
2.7 Оценка рисков проекта 48
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 51
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 52
ПРИЛОЖЕНИЕ А Дерево целей 53
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Анализ конкурентов 54
ПРИЛОЖЕНИЕ В График реализации проекта 56

Г.Н. Голубевой. – Казань: Поволжская ГАФКСиТ, 2015. – 164 с.
«Спортивная энциклопедия систем жизнеобеспечения» под. ред. Жукова А.Д. Изд.: Юнеско, 2011
Сборник бизнес-планов реальных организаций: практ. пособие / под ред Ю.Н. Лапыгина. – 2-е изд., стер.-М.: Издательство «Омега-Л», 2011. -310с.
Уткин Э.А. Бизнес-план компании / Э.А Уткин- М.: Изд-во «ЭКМОС», 2012. – 102 с.
Филиппова СО. Фитнес, фитнес-технология и фитнес-индустрия // Фитнес в инновационных процессах современной физической культуры: Сборник материалов Всероссийской научно-практической конференции. - СПб.: Изд-во РГПУ им. А.И. Герцена, 2013. - 125с.
Халтаева С.Р. Яковлева И.А. Бизнес-планирование: Учебное пособие. – Улан-Удэ, 2010.-170с.
Черняк В.З. Бизнес-планирование: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. – 470 с.
Шевчук Д. А. Бизнес-планирование: учебное пособие / Д. А. Шевчук. – Ростов н/Д.: Феникс, 2010. – 208 с.
ПРИЛОЖЕНИЕ А. Схема вопросов реализуемых в бизнес-плане
Рисунок 1.1 – Схема вопросов реализуемых в бизнес-плане
ПРИЛОЖЕНИЕ Б. Структура малого бизнеса и тенденция роста количества людей занимающихся спортом
Рисунок 1.2 – Структура малого бизнеса
Рисунок 1.3 - Тенденция роста количества людей занимающихся спортом
ПРИЛОЖЕНИЕ В. Последовательность разработки бизнес-плана
Рисунок 1.4 - Последовательность разработки бизнес-плана
ПРИЛОЖЕНИЕ Г. Схема направления исследования рынка и процесс формирования материально-производственной базы

Рисунок 1.5 - Схема направления исследования рынка услуг

Рисунок 1.6 - Процесс формирования материально-производственной базы
ПРИЛОЖЕНИЕ Д. Показатели финансовой эффективности бизнес проекта

Рисунок 1.7 - Показатели финансовой эффективности бизнес проекта
ПРИЛОЖЕНИЕ Е. Дерево целей


+
ПРИЛОЖЕНИЕ Ж. Сравнительные преимущества конкурентов
Показатель Создаваемый фитнес-клуб «Фит-Лайф» Конкуренты «Alex Fitness»
«Pandagym»
«Sunny Fit» «Teppa Buta» «Малибу» «Alter Ego» «Akimbo» «Би Фит», «Atlantis» 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1.Расположение 10 8 9 9 8 7 8 9 10 10 2.Оборудование 10 8 9 9 8 7 10 9 8 9 3.Качество обслуживания 10 7 8 9 5 5 8 9 8 8 4.Ассортимент
услуг 9 7 8 10 8 5 10 9 8 10 5.Уровень цен, предоставление скидок 10 7 8 8 7 9 8 8 8 8 6.Использование средств массовой информации 9 5 8 8 5 7 9 8 7 7 7.Режим работы 9 9 9 9 7 5 9 8 9 7 Сумма баллов 67 51 59 62 48 45 62 60
58 59
ПРИЛОЖЕНИЕ И. График изменения численности и половозрастной состав населения Казани
Рисунок 2.1 - График изменения численности населения Казани
Рисунок 2.2 - Половозрастной состав населения Казань
ПРИЛОЖЕНИЕ К. Тенденция ежемесячных доходов населения Казани и организационная структура фитнес клуба
Рисунок 2.3 - Тенденция ежемесячных доходов населения Казани
Рисунок 2.4 - Организационная структура ООО «Фит-Лайф»
ПРИЛОЖЕНИЕ Л. Анализ потребительского рынка
Таблица 2.1 - Анализ потребительского рынка
Услуги Товары Что покупают Фитбол, аэробика, тренажеры, массаж, йога, шейпинг Протеиновое питание, напитки, полотенца По какой цене Абонент на месяц от 500-1500 руб. Годовой абонемент от 10000-25000руб. Протеиновое питание от 500-1000 руб. Напитки от 50 до 150 руб. Полотенца от 200 до 250 руб. Кто покупает Студенты, служащие, бизнесмены, домохозяйки Служащие, бизнесмены, Почему покупают Здоровье, снятие напряжения после работы, модно Получение быстрых результатов, необходимо после занятий Как покупают Наличные деньги, кредитные карты, карты клубов Наличные деньги, кредитные карты Когда покупают День с 10-14 Вечер с 18-21 День с 10-15 Вечер с 17-21
ПРИЛОЖЕНИЕ М. Анализ заинтересованных сторон
Таблица 2.2 – Анализ заинтересованных сторон
Участники Интересы Реализация интересов 1 2 3 1. Заинтересованные стороны: Инвестор Получение прибыли Инвестирование Клиенты Потребность и желание приобретения спортивной физической формы Получение желаемого результата Работники Получение заработной платы Работа по найму 2.Потенциальные партнеры: Поставщики оборудования и материалов Получение прибыли, установление долгосрочных отношений Согласование цен, заключение договоров СМИ Установление контакта с предпринимателем, получение прибыли Размещение информации о фитнес клубе, продвижение услуг на рынке. Банки Денежное обращение, проценты от денежных сделок, кредитование Открытие лицевого счета, возможность производить расчет с поставщиками, получение финансирования Органы государственной власти и местного самоуправления Развитие малого бизнеса, пополнение государственной казны Контроль, налоги, информированность 3.Конфликтные стороны: Конкуренты:
«Alex Fitness»,
«Pandagym»,
«Sunny Fit»,
«Teppa Buta»,
«Малибу»,
«Alter Ego»,
«Akimbo»,
«Atlantis»,
«Тонус-клуб»,
«Би Фит»,
«Ак Буре », Привлечение клиентов Контроль над ценами на аналогичные услуги, более качественная и быстрая работа, предоставление новых услуг ПРИЛОЖЕНИЕ Н. Счета юридических расходов. Стоимость и периодичность курсов повышения квалификации
Таблица 2.3 - Счета юридических расходов, руб.
Наименование Сумма Государственная пошлина за регистрацию 4000,00 Открытие расчетного счета в банке 1000,00 Внесение уставного капитала 10000,0 Нотариальное заверение карточки с образцами подписей и оттиска печати 1000,00 Изготовление печати 500,00 Непредвиденные расходы 1500,00 Санитарно-эпидемиологическое заключение 5000,00 ИТОГО 23000,00
Таблица 2.4 - Стоимость и периодичность курсов повышения квалификации
Наименование курсов Стоимость, руб. Период прохождения Общая стоимость, руб. 1 2 3 4 "Управление конфликтом" 10000,00 1 раза в год 10000,00 "Новый Фитнес" 10000,00 1 раза в год 10000,00 "Сервис на 5" 5000,00 2 раза в год 10000,00 Итого 30000,00
ПРИЛОЖЕНИЕ О. Затраты на оплату труда
Таблица 2.5 – Затраты на оплату труда, руб.
Должность Количество, чел. Заработная плата 1 работника, руб. Итого, руб. Генеральный директор 1 25000 25000 Коммерческий директор 1 20000 20000 Главный бухгалтер 1 20000 20000 Кассир 1 18000 18000 Старший тренер 1 22000 22000 Тренер групповых занятий 6 20000 120000 Персональный тренер 4 20000 80000 Преподаватель йоги 2 18000 36000 Администратор 2 18000 36000 Массажист 1 20000 20000 Диетолог 1 20000 20000 Уборщица 2 10000 20000 PR Менеджер 1 18000 18000 Маркетолог 1 18000 18000 ИТОГО 25 473000
ПРИЛОЖЕНИЕ П. Сравнительная стоимость расходов на ремонт помещен
Таблица 2.6 - Сравнительная стоимость расходов на ремонт помещен
Наименование организации Стоимость услуги, руб./м.кв Объем помещения Стоимость материалов Общая стоимость ремонта 1 2 3 4 5 Экстерьер Парк 1500 350 250000 775000 Мир Гранд 1000 350 250000 600000 Теплофф 850 350 250000 547500
ПРИЛОЖЕНИЕ Р. Перечень необходимого оборудования для фитнес-клуба «Фит-Лайф»
Таблица 2.7 - Перечень необходимого оборудования для фитнес-клуба «Фит-Лайф»
Наименование оборудования Цена Количество Стоимость Поставщик 1 2 3 4 5 Беговая дорожка 78000 10 780000 ООО «Сименс Финанс» Велотренажер магнитный 30000 10 300000 ООО «Сименс Финанс» Степпер
150000 5 750000 ООО «Сименс Финанс» Велотренажер колодочный 50000 5 250000 ООО «Сименс Финанс» Гребной тренажер 80000 5 400000 ООО «Сименс Финанс» Силовая станция 32500 5 162500 ООО «Сименс Финанс» Тренажер "Машина Смита" 90000 2 180000 ООО «Сименс Финанс» Тренажер"сгибание ног лежа" 100000 3 300000 ООО «Сименс Финанс» Тренажер "Грудной жим" 95000 3 285000 ООО «Сименс Финанс» Скамья "Римский стул" 20000 5 100000 ООО «Сименс Финанс» Тренажер "Гиперэкстензия" 25000 5 125000 ООО «Сименс Финанс» Мячи гимнастические 2500 40 100000 ООО «Сименс Финанс» Маты для фитнеса 2400 40 96000 ООО «Сименс Финанс» Набор гирь, гантель 50000 10 500000 ООО «Сименс Финанс» Штанги 55000 10 550000 ООО «Сименс Финанс» Степ-платформа 8000 40 320000 ООО «Сименс Финанс» Массажный стол 42000 2 84000 ООО «Сименс Финанс» ИТОГО 5252500
ПРИЛОЖЕНИЕ С. Лизинг оборудования
Таблица 2.8 - Лизинг оборудования

ПРИЛОЖЕНИЕ Т. Стоимость рекламы на телевидение и радио
Таблица 2.9 - Стоимость эфира рекламы за телевидение
Время трансляции
Стоимость за 15 сек. будни выходные 1 2 3 06.00-10.00 4800 2800 10.00-13.00 2100 2800 13.00-19.00 4800 3300 19.00-20.00 20100 13200 20.00-22.00 4800 4800 22.00-23.00 9900 4800 23.00-00.00 4800 2800 00.00-06.00 900 900
Таблица 2.10 - Стоимость размещения рекламы на радио
Название радио
в Казани Название пакета услуг Время размещения Стоимость в неделю, руб. 1 2 3 4 DFM 104,7 Пакет «Прогрессивный» 15 раз в день - 2 550 руб. 17 790 руб.(105 раз за неделю Пакет «Активный» 12 раз в день - 2 080 руб 14 560 руб. (84 раз в неделю) Пакет «Оптимальный» 10 раз в день - 1 780 руб 12 400 руб. (70 раз в неделю) Пакет «Практичный» 8 раз в день - 1 450 руб 10 140 руб. (56 раз в неделю) Эхо Москвы FM105.8 Пакет «Свободный» 5 раз в день – 2240 руб. 15700 руб. (35 раза за неделю) Пакет «Богатый» 9 раз в день – 3470руб. в день 24300 руб. (63 раза в неделю) Пакет «Успешный» 7 раз в день -2840 руб. 19900 руб.(49 раз в неделю)
Таблица 2.11- Стоимость рекламы в бегущей строке

Таблица 2.12 - Стоимость размещения рекламы в бегущей строке и радио эфире
Название СМИ Название пакета услуг Время размещения Стоимость в неделю, руб. Телеканал ТНТ в Казани Бегущая строка неделя 28000 Телеканал ТК «Казань» Бегущая строка неделя 24500 Радио DFM 104,7 Пакет «Практичный» неделя 10140 Итого 62640
ПРИЛОЖЕНИЕ У. Бюджет расходов на маркетинг
Таблица 2.13- Бюджет расходов на маркетинг, руб.
Статья расходов 2016 -2017год Август Сентябрь Октябрь Ноябрь Декабрь Январь 1 2 3 4 5 6 7 Вывеска 35000 - - - - - Указатели - 10000 - - - - Листовки - - - 5000 5000 - Клубные карты - - 10000 - - - Интернет сайт - - 25000 3000 - - Подарки клиентам - - - - 50000 - Реклама в СМИ - - - 28000 24500 10140 Итого 35000 10000 35000 36000 79500 10140 Клубные карты - - 5000 - - - Реклама в СМИ - 10140 - - - 10140 Подарки клиентам 15000 15000 - - - - Собственный журнал - - - - 45000 10140 Итого 15000 25140 5000 - 45000 10140 Годовой бюджет составит 305920
ПРИЛОЖЕНИЕ Ф. План налогообложения на 2016-2017 год
2.14 – План налогообложения на 2016-2017 год, руб.
Показатель 2016-2017 год Ноябрь Декабрь Январь Февраль Март Апрель 1 2 3 4 5 6 7 ЕНВД к начислению 14046,87 14046,87 14046,87 14046,87 14046,87 14046,87 Страховые взносы 30% 141900 141900 141900 141900 141900 141900 Сумма ЕНВД к уплате - - 28093,74 - - 42140,61 ИТОГО: 155946,87 155946,87 184040,61 155946,87 155946,87 198087,48 Показатель 2017 год Май Июнь Июль Август Сентябрь Октябрь ЕНВД к начислению 14046,87 14046,87 14046,87 14046,87 14046,87 14046,87 Страховые взносы 30% 141900 141900 141900 141900 141900 141900 Сумма ЕНВД к уплате - - 42140,61 - - 42140,61 ИТОГО: 155946,87 155946,87 198087,48 155946,87 155946,87 198087,48
ПРИЛОЖЕНИЕ Х. Текущие расходы

Таблица 2.15 – Текущие расходы, руб.
Показатель 2016 -2017 год Ноябрь Декабрь Январь Февраль Март Апрель 1 2 3 4 5 6 7 Материалы 20000 20000 15000 20000 20000 20000 Арендная плата 192500 192500 192500 192500 192500 192500 Коммунальные услуги 100000 100000 100000 100000 100000 100000 Связь 5000 5000 5000 5000 5000 5000 Прочие 25000 25000 25000 25000 25000 25000 Платежи по лизингу 134250 134250 134250 134250 134250 134250 ИТОГО
476750 476750 471750 476750 476750 476750 Показатель 2017 год Май Июнь Июль Август Сентябрь Октябрь 1 2 3 4 5 6 7 Материалы 20000 20000 20000 20000 20000 20000 Арендная плата 192500 192500 192500 192500 192500 192500 Коммунальные услуги 100000 100000 100000 100000 100000 100000 Связь 5000 5000 5000 5000 5000 5000 Прочие 25000 25000 25000 25000 25000 25000 Платежи по лизингу 134250 134250 134250 134250 134250 134250 ИТОГО
476750 476750 476750 476750 476750 476750
ПРИЛОЖЕНИЕ Ц. Планирование выручки в фитнес-клубе «Фит-Лайф» за 1 год
Таблица 2.16 - Планирование выручки в фитнес-клубе «Фит-Лайф» за 1 год, руб.
Показатель 2016-2017год Ноябрь Декабрь Январь Февраль Март Апрель Май Июнь Июль Август Сентябрь Октябрь Ср.численность посетителей за день 25 50 50 65 70 100 120 110 110 130 140 150 Ср.численность посетителей за месяц 750 1550 1550 1820 2170 3000 3600 3300 3300 3900 4200 4500 Средний чек, руб. 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 Средний чек со скидкой, руб. - 522 522 522 522 522 522 522 522 522 522 522 Дисконтная карта (5%): процент
количество посетителей со скидкой
количество посетителей без скидки
-
-
750
15
230
1320

20
310
1240
20
364
1426
20
434
1736

45
1350
1650
50
1800
1800
55
1815
1485
60
1980
1320

70
2730
1170
80
3360
840

85
3825
675
Плановая выручка, руб. 412500 846060 843820 974308 1181348 1612200 1929600 1764180 1759560 2068560 2215920 2367900 ПРИЛОЖЕНИЕ Ч. План доходов и расходов для фитнес-клуба «Фит-Лайф» на 2016-2017 год
Таблица 2.17- План доходов и расходов для фитнес-клуба «Фит-Лайф» на 2016-2017 год, руб.
Показатель 2016-2017 год Ноябрь Декабрь Январь Февраль Март Апрель Май Июнь Июль Август Сентябрь Октябрь Поступления Начальный капитал 2000000 - - - - - - - - - - - Выручка 412500 846060 843820 974308 1181348 1612200 1929600 1764180 1759560 2068560 2215920 2367900 Итого 2412500 846060 843820 974308 1181348 1612200 1929600 1764180 1759560 2068560 2215920 2367900 Расходы Переменные Маркетинг 116000 79500 10140 15000 25140 5000 - 45000 - - - - Прочие 25000 25000 25000 25000 25000 25000 25000 25000 25000 25000 25000 25000 Юридические расходы 23000 - - - - - - - - - - - Обучение персонала - - 10000 - - 10000 - - 10000 - - - Материалы 20000 20000 15000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 Итого 184000 124500 60140 60000 70140 60000 45000 90000 55000 45000 45000 45000 Постоянные Аренда 192500 192500 192500 192500 192500 192500 192500 192500 192500 192500 192500 192500 Коммунальные платежи 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 Связь 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 Заработная плата 473000 473000 473000 473000 473000 473000 473000 473000 473000 473000 473000 473000 Продолжение таблицы 2.17
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Риски и страхование 3000 6500 19560 19560 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 Лизинг оборудование 1656000 476750 476750 476750 476750 476750 476750 476750 476750 476750 476750 476750 Налоги 155946,87 155946,87 155946,87 155946,87 155946,87 155946,87 155946,87 155946,87 155946,87 155946,87 155946,87 155946,87 Итого 2769446,87 1534196,67 1482896,87 1482756,87 1476336,87 1466196,8 1466196,8 1466196,8 1466196,8 1466196,8 1466196,8 1466196,8 Сальдо -356946,87 -688136,87 -639076,87 -508448,8 -294988,87 146003,2 463403,2 297983,2 293363,2 602363,2 749723,2 901703,2 Сальдо прирастающим итогом -1045083,7 -1684160,5 -2192609,4 -2487598,3 -2341595,1 -1878191,9 -1580208,7 -1286845,5 -684482,3 65240,9 966944,1

ПРИЛОЖЕНИЕ Ш. График безубыточности проекта
Рисунок 2.5 – График безубыточности проекта

ПРИЛОЖЕНИЕ Щ. Предпринимательские риски
Таблица 2.18 – Предпринимательские риски, руб.
Риск Вероятность Ожидаемые потери Предпринимаемые меры Требуемые затраты 1 2 3 4 5 Землетрясение 0 - - - Наводнение 0,1 Гибель имущества Страховка имущества Страховые взносы=1% от имущества 55200 руб., огнетушитель-3500 руб. в год, охранная сигнализация-3000 руб. в месяц Пожар 0,2 Гибель имущества Страховка имущества, покупка огнетушителя - Грабеж 0,15 Гибель имущества, хищение, повреждение Страховка имущества, охранная сигнализация - Изменение курса валют 0,9 Несущественны, при правильном ведении дел Корректировка цен на услуги - Изменение размера налогов и т.д. 0,5 Несущественны, при правильном ведении дел Корректировка цен на услуги - Инфляция 0,9 Несущественны, при правильном ведении дел Корректировка цен на услуги - Появление новых конкурентов 0,8 Увеличение расходов на рекламу Корректировка методов продвижения, проведение маркетинговых исследований
Разработка новых маркетинговых мероприятий Затраты на дополнительную рекламу Активизация старых конкурентов, появление новых 0,8 Увеличение расходов на рекламу Корректировка методов продвижения, проведение маркетинговых исследований
Разработка новых маркетинговых мероприятий Затраты на дополнительную рекламу Риск потери помещения 0,9 Новые вложения в ремонт, переезд, потеря клиентов Поиск помещения с возможным дальнейшим выкупом Затраты на лизинг помещения ПРИЛОЖЕНИЕ З. График реализации проекта
15 июля 25 июля 1 августа 5 августа 10 августа 15 августа 20 августа 25 августа 1 сентября 5 сентября 10 сентября 15 сентября 20 сентября 25 сентября 1 октября 5 октября 10 октября 15 октября 20 октября 25 октября 1 ноября 5 ноября 10 ноября 15 ноября

11
17
1. Что делать?
6
3
2
1
5
4
Какая доходность проекта?
(прибыль, окупаемость затрат)
Для кого производить?
(потребитель)
Как производить?
(оборудование, технология, организация, ресурсы)
Сколько производить?
(размер предприятия)
Что производить?
(услугу, товар)
2. Оценка современного рынка:
Внешняя макросреда и микросреда
3. Направление развития:
Миссия
Цели и задачи
Основные параметры
Преимущества
Бизнес-план
4. Способы достижения цели:
Инвестиции;
Инновации;
Маркетинг
Менеджмент
5. Оценка затрат ресурсов и финансовых результатов
Составление графика работы
Открытие клуба
Постановка на учет в налоговый орган
Оформление документов
Подготовка к открытию
Найм сотрудников
Закупка оборудования
Ремонт мещения
Оформление аренды помещения
Составление плана
Создать положение о подразделениях
Открыть
фитнес клуба
«Фит-Лайф»
Статус
организации
Рассчитать показатели рентабельности
Расчет годовых затрат
Расчет убытков
Расчет инвестиций
Открытие расчетного счета
Регистрация и постановка на учет
учет
учет
Выбор организационно-правовой формы
Определение размера организации
Реализовать
бизнес-план
Организационная структура предприятия
Определить численность персонала и годовой фонд оплаты труда
Численность персонала и годовой фонд оплаты труда
Разработать бизнес-план
Создать материально-техническую базу
Определить целевую аудиторию
Административно-производственная структура
Проведение маркетинговых исследований
Выбрать технологию оказание услуг
Анализ рынка конкурентов
Должностные инструкции