работа предприятия с кб

СОДЕРЖАНИЕ
Введение 3
Глава 1. Сущность коммерческого банка: назначение, функции, принципы и направления работы 4
Глава 2. Коммерческие банки в конкретном регионе (Калининградской области) 8
Глава 3. Открытие и ведение расчетного счета в коммерческом банке 11
Глава 4. Оформление депозитного сертификата 13
Глава 5. Получение кредита в коммерческом банке по простому ссудному счёту 18
Глава 6. Целесообразность использования лизинга в кредитовании 20
Глава 7. Целесообразность и возможность использования факторинга 22
Заключение 25
Список использованной литературы 27

Этапы лизинга:
1. Заключаются договора: об аренде между арендатором и арендодателем; купли продажи между арендодателем и поставщиком.
2. Поставщик предоставляет арендодателю товар.
3. Арендодатель оплачивает поставщику стоимость товара.
4. Арендатор оплачивает арендодателю арендные платежи.
Глава 7. Целесообразность и возможность использования факторинга
Факторинг представляет собой весьма новый вид в сфере финансирования, который предоставляется специальными фактор-фирмами, тесно связанными с коммерческими банками и считающимися их дочерними компаниями. Факторинг – это разновидность торгово-комиссионной операции, которая сочетается с кредитованием оборотного капитала клиента и связана с переуступкой факторинговой фирме клиентом-поставщиком неоплаченных требований за поставленные товары, оказанные услуги, выполненные работы и соответственно права получения права по ним [7].
Следовательно, факторинг включает инкассирование дебиторской задолженности клиента, гарантию от валютных и кредитных рисков, кредитование. Ключевой принцип факторинга заключается в том, что факторинг-компания покупает у собственных клиентов их требования к покупателям. При факторинге оплачивается от 60 до 90 % от суммы требований в виде аванса в течение 2 – 3 дней, а остальная сумма за вычетом платежа за услугу клиенту передается после того, как фактор-фирма получает от покупателя счет. Использование данного обслуживания наиболее эффективно для средних и малых предприятий, которые имеют перспективы повышения объемов производства и сталкиваются с временной нехваткой финансовых средств из-за трудностей, которые связаны с производственным процессом, и несвоевременного погашения долгов дебиторами.
Факторинговые отделы банков по мере накопления практического опыта осуществления факторинговых операций смогут предоставить своим клиентам более широкий набор услуг, в том числе, полное бухгалтерское обслуживание, услуги по страхованию, информационному обеспечению, транспортному, рекламному обслуживанию, консультированию по различного рода финансовым вопросам, а также факторинговое обслуживание внешней торговли.
Предприятия-производители товаров в РФ после дефолта быстро оценили достоинства факторинга. Такой вид кредитования позволяет мгновенно решить проблемы ликвидности и увеличивает скорость оборота средств. К тому же предприятие перекладывает с себя на банк решение главной проблемы — управление дебиторской задолженностью.
Кроме того, факторинговая операция позволяет заемщику правильно выбирать срок кредита и не переплачивать за пользование средствами банка. Ведь при классическом кредитовании предприятие вынуждено закладывать в срок кредита время на закупку сырья и производство товара.
Факторинговое кредитование выгодно и предприятиям-продавцам — они реализуют продукцию в условиях отсрочек по платежам производителей. Учитывая хроническое отсутствие оборотных средств, это для них — огромный плюс.
Факторинг с финансированием (кредитованием) может быть двух видов: открытый (конвенционный) и закрытый (конфиденциальный). Вид факторинга зависит от того, уведомлен (открытый факторинг) или нет (закрытый факторинг) плательщик о дисконтировании счетов – фактур посредником.
Порядок расчетов между покупателем, поставщиком и факторингом определяется видом факторинга.
1. Факторинг с финансирование открытого типа:
-Отгрузка продукции, уведомление плательщика о переуступке счетов-фактур посреднику;
- Продажа (переуступка) счетов-фактур;
- Аванс (80-90% стоимости отгрузки за вычетом премии за аванс и комиссионных); бронирование на отдельном счете 10-20% стоимости отгруженной продукции. Фактор авансировал поставщика и одновременно предоставил кредит на сумму аванса плательщику;
- Выплата неоплаченной части стоимости отгрузки (10-20%);
- Оплата основного долга и процентов за использование кредита.
2. Факторинг с финансирование закрытого типа:
- Отгрузка товара (без уведомления плательщика);
- Переуступка счетов фактур;
- Аванс (кредит) поставщику (80-90% стоимости отгрузки за вычетом премии за аванс); бронирование оставшейся части стоимости отгруженной продукции на отдельном счете;
- Оплата комиссионных за предоставленную отсрочку платежа;
- Оплата стоимости полученного товара в течении срока, указанного в договоре (30-120 дней);
- Расчет поставщика за использование кредита.

Заключение
В условиях современной экономики коммерческие банки становятся важным элементом рыночной инфраструктуры. Они создаются и функционируют в форме товариществ с ограниченной ответственностью или аукционных обществ. Их деятельность возможна только при условии получения собственной прибыли, что существенно меняет характер отношений предприятий и банков, содержание предоставляемых услуг, порядок кредитования. Взаимоотношения предприятий и банков теперь строятся с учётом взаимных интересов и должны приносить пользу обеим сторонам. Они возникают по поводу расчётно-кассового и кредитного обслуживания предприятий, а также в связи с появлением новых услуг, характерных для рыночной экономики.
Важнейшая особенность отношений предприятий с коммерческими банками - их договорный характер. Инициатива заключения договоров исходит от предприятия. Оно самостоятельно выбирает банк для своего расчётно-кассового и кредитного обслуживания. Если предприятие находится по месту нахождения банка, то банк обязан открыть счёт предприятию. В ином случае, требуется согласие банка. Однако при открытии счетов, предназначенных исключительно для хранения денежных средств, а не для расчётов, предприятие свободно в выборе банка и может иметь вклады в одном или нескольких банках. Такой порядок даёт предприятию возможность, ориентируясь на собственные интересы, выбрать банк, где организованно выполняются операции, выше культура обслуживания, шире перечень предоставляемых услуг.
Для расчётного обслуживания предприятие заключает с банком договор банковского счёта, что является необходимым для реализации безналичных расчётов. В соответствии с договором банк открывает предприятию как клиенту расчётный и другие счета, зачисляет на них денежные средства, поступающие как от предприятия, так и предприятию, списывает соответствующие суммы со счёта предприятия по его поручению на счета поставщиков, кредиторов, соответствующих бюджетных и внебюджетных фондов. Банк обязуется принимать от предприятия-клиента и выдавать ему или по его поручению наличные деньги, выплачивать проценты за хранение денег на счетах.
Основной счёт предприятия как юридического лица - расчётный счёт. Предприятие вправе открыть только один расчётный счёт либо по месту нахождения (регистрации), либо в другом банке. На расчётный счёт зачисляется выручка от реализации продукции, по нему осуществляются расчёты по обязательствам предприятия. Расчётный субсчёт открывается предприятием, имеющим вне места своего нахождения отдельные структурные звенья. Поскольку расчетный субсчёт имеет подсобное значение, на нём аккумулируется выручка, поступающая от структурного звена, для последующего перечисления на основной расчётный счёт предприятия.
В своей работе автор попробовал осветить работу предприятия с банком. Ведение хозяйственной деятельности ставит основной целью получение прибыль. Задача руководства компании извлечь прибыль не только из основного производства, но и с помощью правильного использование свободных активов. Правильная инвестиционная компания обеспечит дополнительный доход предприятия и модернизацию производства, что в конечном итоге положительно повлияет на развитие компании. Выбор надежного банка, способного придти на выручку своему клиенту в трудный момент – вот главная задача менеджера. Использование кредитов (лизинга и факторинга) поможет компании снять основную нагрузку по приобретению сырья и материалов в трудный момент (момент кризиса или недостаточности своих средств) и распределить активы выгодным образом.
Список использованной литературы
Нормативные документы
1. Указание Банка России №1379-У от 30.03.2010 г. «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания её достаточной для участия в системе страхования вкладов». Вестник Банка России. 2010. №5.
2. Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. №110-И «Об обязательных нормативах банков». Вестник Банка России. 2004. №11.
3. Положение Банка России №242-П от 16.12.2003 г. «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах». Вестник Банка России. 2004. №7.
4. Положение Банка России №254-П от 26.03.2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Вестник Банка России. 2004. №28.
5. Положение Банка России №255-П от 29.03.2004 г. «Об обязательных резервах кредитных организаций». Вестник Банка России. 2004. №25.
Учебная литература
6. К.А.Смирнов. «Основы банковского дела». Москва, 2007 г.
7. В.П.Зотов. С.Г. Хамская. «Банковское дело и банковские операции». Кемерово, 2005 г.
8. О.Л.Лаврушин. «Банковское дело». Москва,2006г.
9. Г.Г. Фетисов. «Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки». Москва, 2005 г.
10. А.Д. Шеремет. «Финансовый анализ в коммерческом банке». Москва.2006 г.
11. Л.В.Куликов. «Банки и их роль в экономике». Москва, 2007г.
12. Деньги и финансовые институты. Тесты и задачи / Под. ред. д. э . н., проф. И.Т. Балабанова. - Санкт-Петербург., 2000 г.- с. 61-62.
13. Сайт Банка России (www.cbr.ru)
14. Сайт газеты «Известия» (www.online.izvestia.ru) 
26