Кредитная политика банка при кредитовании физических лиц на примере ВТБ24

Содержание:


Введение
1. Теоретические основы кредитования физических лиц
1.1. Понятие, формы кредитов физическим лицам
1.2. Особенности кредитной политики при кредитовании физических лиц
1.3. Контроль в процессе кредитования
2. Анализ рынка кредитов физическим лицам в РФ
2.1. Особенности кредитования физических лиц в условиях банковского кризиса
2.2. Маркетинговые ходы, используемые банками в современных условиях
2.3 Кредитование с использованием банковских карт, ипотечный кредит и автокредит
3. Анализ деятельности коммерческого банка на рынке кредитования физических лиц на примере ВТБ 24
3.1. Характеристика ВТБ-24 по кредитованию физических лиц
3.2. Процедуры кредитования заёмщика и её особенности
3.3. Предложения по совершенствованию кредитной политики банка при кредитовании физических лиц
Заключение
Список используемой литературы:
Приложение

Кредитная политика банка при кредитовании физических лиц на примере ВТБ24

Фонды
25864743
4,1
35862343
4,6
48556750
3,2
12694407
135,4
Продолжение таблицы 1.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Обязательства, в т.ч.
524201033
82,5
646902601
82,8
1148684967
76,2
122701568
501782366
123,4
177,6
Средства кредитных организаций
172259335
27,1
243369719
31,2
430947312
28,6
71110384
187577593
141,3
177,1
Средства клиентов
243798180
38,4
314156265
40,2
612435315
40,6
70358085
298279050
128,9
194,9
Прочие обязательства
11189233
1,8
5998523
0,8
4495170
0,3
-5190710
-1503353
53,6
74,9
Итого пассивов
635460098
100
781219727
100
1507371755
100
145759629
726152028
122,9
193,0
Не менее важна роль собственного капитала как источника финансирования расходов банка на последующих этапах развертывания банковских операций. Они играют важную роль и для оценки финансового положения банка.
Обязательства банка – это средства, не принадлежащие банку, но временно участвующие в обороте банковских фондов в качестве источника его активных операций. Обязательства банка делятся на текущие и прочие. В текущих обязательствах банка выделяют: обязательства перед банками, перед клиентурой и сберегательные депозиты (вклады), невыплаченные дивиденды, неуплаченные налоги и т.д. В прочие обязательства входит пассивы, не носящие текущего характера, такие, как пенсионные и страховые фонды, резервы на покрытие сомнительных долгов, другие резервы и провизии за исключением тех из них, которые включаются собственные средства банка.
По данным таблицы на протяжении всего анализируемого периода наблюдается рост величины собственных средств ЗАО «ВТБ-24».
В 2007 году собственные средства увеличились на 224369662 тыс. руб. и составили в абсолютном выражении 358686788 тыс. руб., что в значительной мере обусловлено увеличением величины фондов (на 12694407 тыс. руб.).
Также прослеживается и тенденция увеличения обязательств банка (на 1148038065 тыс. руб. в 2008 году по сравнению с 2007 годом).
В большей степени на это повлияло увеличение средств от клиентов на 298279050 тыс. руб., и увеличение средств от кредитных организаций на 187577593 тыс. руб. Это объясняется тем, что произошло увеличение числа предприятий и организаций, принятых на обслуживание. А обслуживание расчетных счетов - это самый дешевый ресурс для банка.
Увеличение доли указанного компонента в ресурсной базе уменьшает процентные расходы банка.
Однако следует иметь в виду, что расчетные счета - самый непредсказуемый инструмент, поэтому высокая их доля ослабляет ликвидность банка.
Для общей характеристики деятельности ЗАО «ВТБ-24» рассмотрим структуру пассивов на рис. 4.
Рис. 4 - Динамика пассивов ЗАО «ВТБ-24» по состоянию на 2006-2008 гг.
Собственные средства ЗАО «ВТБ-24» составляли на 01.01.2006 г. 111259065 тыс. руб., их доля в итоговой сумме баланса составляла 17,5 %.
По состоянию на 2007 год, собственные средства составили 134317126 тыс. руб, что превысило показатель предыдущего года на 23058061 тыс.руб. доля собственных средств ЗАО «ВТБ-24» составила 17,2 %. Данное уменьшение вызвано ростом удельного веса привлеченных средств.
В абсолютном выражении привлеченные средства составили в 2007 г. 646902601 тыс. руб.
В 2008 году собственные средства банка по сравнению с 2007 годом увеличились на 224369662 тыс.руб и составили 358686788 тыс.руб.
Обязательства в 2008 году составили 1148684967 тыс.руб, что превышает показатель 2007 года на 501782366 тыс.руб.
Анализ пассивов показывает, что основную долю средств в 2006 г, 2007 г и в 2008 г банк получает за счет вложенных средств клиентов 38,4 % 40,2 %, 40,6 % по годам соответственно.
Основным источником формирования ресурсов коммерческого банка являются привлеченные средства. Сравнительный качественный анализ структуры привлеченных средств за определенный период дает возможность оценить работу банка по привлечению новых источников средств.
Привлеченные средства одновременно являются кредитными ресурсами, поэтому целесообразно привлечь такую сумму средств, которую в дальнейшем можно разместить в активах как кредитные вложения.
Анализ обязательств на 2006 г., 2007 г. и 2008 г. представлен в таблице 2 на основе данных форм финансовой отчетности банка (Приложение 1).
Из приведенной таблицы видно, что на 01.01.08 г. обязательства занимают 88,8 % (2704936 тыс. руб.) всех пассивов банка. Анализ пассивов показывает, что основную долю средств банк получает за счет вкладов граждан.
Анализ динамики обязательств ВТБ-24 в 2006 г., 2007 г. и 2008 г. представлен на рисунке 5.
Таблица 2
Анализ обязательств ЗАО «ВТБ-24» в 2006-2008 гг.
Показатели
2006 г.
2007 г.
2008 г.
Изменения (+,-)
Темп роста
Сумма,
тыс. руб.
уд.
вес,%
Сумма,
тыс. руб.
уд.
вес,%
Сумма,
тыс. руб.
уд.
вес,%
2007
к 2006
2008 к 2007
2007
к 2006
2008 к 2007
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Обязательства
524201033
100,0
646902601
100,0
1148684967
100,0
122701568
501782366
123,4
177,6
Средства кредитных организаций
172259335
32,9
243369719
37,6
430947312
37,5
71110384
187577593
141,3
177,1
Вклады физических лиц
81265428
15,5
51454679
8,0
33747467
2,9
-29810749
-17707212
63,3
65,6
Средства клиентов (некредитных организаций)
243798180
46,5
314156265
48,6
612435315
53,3
70358085
298279050
128,9
194,9
Резервы
229384
0,04
162316
0,03
412286
0,04
-67068
249970
70,8
254,0
Выпущенные долговые обязательства
71620909
13,7
64194536
9,9
76650985
6,7
-7426373
12456449
89,6
119,4
Обязательства по уплате процентов
4956242
0,9
5855692
0,9
8323899
0,7
899450
2468207
118,1
142,2
Прочие обязательства
11189233
2,1
5998523
0,9
4495170
0,4
-5190710
-1503353
53,6
74,9
Рис. 5 - Анализ обязательств ЗАО «ВТБ-24» ,тыс. руб.
Из таблицы 2. видно, что среди всех составляющих наибольший удельный вес в 2006 г, 2007 г и в 2008 г имеют средства клиентов (некредитных организаций) - 46,5 %, 48,6 %, 53,3 % по годам соответственно.
Средства кредитных организаций составляли на начало 2006 г. 172259335 тыс. руб. (32,9 %) всех обязательств ЗАО «ВТБ-24» , на 01.01.07 г. 243369719 тыс. руб. (37,6 %) и на 01.01.08 г. 430947312 (37,5 %).
Вклады физических лиц занимают небольшой удельный вес и к 2008 году показатель имеет тенденцию к понижению. Так, в 2008 году данный показатель составил 33747467 тыс.руб, что меньше показателя 2007 года на -17707212 тыс.руб.
Выпущенные долговые обязательства в 2007 году уменьшились по сравнению с 2006 годом на - 7426373 тыс.руб, а к 2008 году вновь возросли и показатель составил 76650985 тыс.руб.. что больше показателя 2007 года на 2468207 тыс.руб. Однако, не смотря на данное увеличение в абсолютном выражении, удельный вес данного показателя понижается, и в 2006 г, 2007 г, 2008 г он составил соответственно 13,7 %, 9,9 %, 6,7%.
Привлеченные в результате пассивных операций денежные средства должны «работать» и приносить прибыль банку. Поэтому банк представляет этот денежный капитал в виде ссуд фирмам и домашним хозяйствам, вкладывает его в государственные облигации и акции, выпускаемые акционерными компаниями.
Все это активные операции, а образующиеся у банка долговые обязательства фирм и домашних хозяйств, получивших ссуды, государственные облигации и акции частных компаний – активы банка.
Активы банка – это средства собственного капитала банка и средства вкладчиков, размещенные с целью получения прибыли.
Используя данные приложения 1, проведем анализ структуры и динамики активов банка в разрезе основных статей по состоянию на 2006-2008 годы.
Таблица 3
Анализ обязательств ЗАО «ВТБ-24» в 2006-2008 гг.
Показатели
2006 г.
2007 г.
2008 г.
Изменения (+,-)
Темп роста
Сумма,
тыс. руб.
уд.
вес,%
Сумма,
тыс. руб.
уд.
вес,%
Сумма,
тыс. руб.
уд.
вес,%
2007
к 2006
2008 к 2007
2007
к 2006
2008 к 2007
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Средства в кредитных организациях
25780926
4,06
35904485
4,60
56172802
3,73
10123559
20268317
139,27
156,45
Денежные средства
8784922
1,38
1040327
0,13
7920359
0,53
-7744595
6880032
11,84
761,33
Обязательные резервы
6967380
1,10
10214305
1,31
12347946
0,82
3246925
2133641
146,60
120,89
Основные средства
7234591
1,14
16267294
2,08
21176899
1,40
9032703
4909605
224,85
130,18
Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги
4245931
0,67
4567489
0,58
8356476
0,55
321558
3788987
107,57
182,96
Проценты начисленные
1674143
0,26
2591966
0,33
7092563
0,47
917823
4500597
154,82
273,64
Чистые вложения в ценные бумаги
80487404
12,67
88584871
11,34
178096632
11,82
8097467
89511761
110,06
201,05
Прочие активы
11445850
1,80
15462209
1,98
25308166
1,68
4016359
9845957
135,09
163,68
Всего активов
635460098
100,00
781219727
100,00
1507371755
100,00
145759629
726152028
122,94
192,95
Значительно изменилась и структура активов банка. По состоянию на 2008 год общая стоимость активов банка составила 1507371755 тыс.руб, что значительно превышает показатель за 2007 год – на долю неработающих 20,17 %, что на 726152028 тыс.руб.
Динамику изменений активов банка изобразим графически на рисунке 3.
Рис. 6 - Структура актива баланса ЗАО «ВТБ-24» за 2006-2008 гг., тыс. руб.