История возникновения и развития банковского дела, его особенности в ряде стран.

Содержание

Введение
Основная часть
1.Возникновение и развитие банковского дела в зарубежных странах
1.1.Истоки возникновения банковского дела: Италия
1.2.Банковское дело других зарубежных стран
2.Возникновение банковского дела в России
2.1.Банковское дело в России: дореволюционный период
2.2.Дальнейшее развитие банковского дела в России
3.Центральный банк и его место в экономике
3.1.Центробанк РФ и его функции
3.2.Функции коммерческих банков
Заключение
Глоссарий
Список использованных источников
Приложения

История возникновения и развития банковского дела, его особенности в ряде стран.

В большинстве западных стран функции центрального банка были закреплены за определенными банками в середине XIX — начале XX века. Так, банк Франции стал единым эмиссионным центром страны в 1848 году, Рейхсбанк и Банк Испании — в 1874 году, Федеральная резервная система в США — в 1913 году.
Первые же центральные банки в мировой банковской истории возникли значительно раньше. Самым первым центральным банком стал Риксбанк — Центральный банк Швеции, образованный в 1668 году. Несколько позднее (в 1694 году) возник Банк Англии, когда английскому правительству для ведения извечной войны с Францией понадобился крупный заем, для выдачи которого несколько лондонских купцов объединились в один частный акционерный банк. В качестве «благодарности» за оказанную правительству услугу они получили исключительное право эмиссии банкнот, свободно разменивавшихся на золото. Выпущенные новым банком банкноты стали авторитетным платежным средством и вошли в платежный оборот Англии, В течение полутора веков Банк Англии выполнял в стране роль центрального банка, опираясь на Королевскую хартию 1694 года, в которой были закреплены принципы функционирования и управления им. Законодательно данная роль была закреплена за Банком Англии лишь в 1848 году на основании акта Роберта Пиля.
В отличие от Англии, где центральный банк вырос «снизу», в России Госбанк был утвержден «сверху» в 1860 году. При этом, если Банк Англии или Рейхсбанк в Германии действовали как независимые кредитно-эмиссионные центры, то Госбанк России был подчинен Министерству финансов.
Выделение из общего ряда банков страны одного из них на роль центрального банка означает начало формирования в стране двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которой располагается центральный банк. В свою очередь, необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений: с одной стороны, они требуют свободы распоряжения частными финансовыми средствами, и это обеспечивается элементами нижнего уровня системы — коммерческими банками и иными кредитными учреждениями; с другой же стороны, таким отношениям необходимо государственное регулирование, что требует особого института в виде центрального банка.
Таким образом, создание центрального банка явилось своего рода историческим открытием, позволившим эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы предпринимательства.
Первоначально термин центральный банк подразумевал самый крупный банк, находящийся в центре банковской системы. Затем центральные банки постепенно монополизировали некоторые специфические функции, а на определенном этапе исторического развития государство национализировало их.
Вместе с тем их сущность в принципе осталась неизменной и заключается в посредничестве между государством и экономикой страны, регулировании кредитных потоков в стране. Какие бы функции ни возлагались на центральный банк, он всегда является органом регулирования, сочетающим в себе черты коммерческого банка и государственного ведомства. Итак, центральный банк — прежде всего посредник между государством и остальной экономикой через банковскую систему страны, и в качестве такого учреждения он призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в законодательном порядке.
Центральный банк любого государства регулирует денежный оборот не напрямую, а через денежную и кредитную системы. Воздействуя на кредитные институты (банки), он создает определенные условия для их работы. От этих условий в известной мере зависит направление деятельности коммерческих банков и других финансовых институтов, что и оказывает влияние на ход экономического развития страны. Поэтому национальные особенности кредитной системы определяют степень воздействия центрального банка на экономику и влияют на условия функционирования центрального банка. Особенности национальной банковской системы в значительной степени определяются целями, стратегией и методами денежно-кредитного регулирования центральным банком.
Права центрального банка во многих странах строго регламентируются законодательством. По закону центральный банк обязан поддерживать экономическую политику правительства либо быть независимым от деятельности правительства. В некоторых случаях закон разрешает передачу правительству решения отдельных вопросов денежной политики6.
Центральный банк последовательно реализует разные стратегии денежно-кредитного регулирования. Это может быть стратегия, направленная на регулирование темпа роста денежной массы в национальной экономике или регулирование валютного курса национальной денежной единицы по отношению к какой-то стабильной иностранной валюте.
В соответствии с выбранной стратегией центральный банк осуществляет в качестве приоритетной либо денежную, ибо валютную политику и использует соответствующие инструменты.
Исходя из понимания назначения стратегии, различают четыре ее вида:
1) инфляционная – допущение слабоконтролируемого роста денежной массы в обращении;
2) рефляционная – допущение мягкой формы инфляции в целях стимулирования экономики;
3) дефляционная – резкое уменьшение количества денег в обращении (сжатие денежной массы);
4) дезинфляционная – мягкая форма дефляционной стратегии, направленная на снижение экономической активности.
Рефляционная стратегия центрального банка способствует росту занятости, но в то же время приводит к обесценению денег. Когда проблем безработицы становится слишком серьезной, центральный банк прибегает к рефляционной стратегии. Если же слишком серьезной становится проблема инфляции, он использует дефляционную стратегию, которая обеспечивает стабилизацию стоимости денег, но одновременно вызывает падение объемов производства и рост безработицы.
Допущение центральным банком той или иной ситуации в денежном обращении возможно при условии проведения нейтральной, или пассивной, или активной, но неэффективной денежной стратегии.
От стратегии центрального банка зависят выбор и сочетание применяемых инструментов (см. Приложение).
В целях регулирования объема денежной массы проводятся меры по стимулированию роста денежной массы (экспансионистская кредитная политика) или по сдерживанию ее увеличения (рестрикционная кредитная и антиинфляционная политика). Однако в условиях стагфляции центральному банку приходится искать компромиссное сочетание. Например, регулирование валютного курса национальной денежной единицы предпочитают страны с развитой, ориентированной на экспорт экономикой.
Поскольку уровень процентных ставок влияет на общий финансовый климат в стране, необходимо учитывать производственный аспект, ведь твердая валюта рождается только в сильной экономике. Излишняя централизация функций значительно усложняет достижение центральным банком целей денежно-кредитного регулирования. Поэтому постановка целей и задач денежно-кредитного регулирования становится все более творческим процессом.
3.1. Центробанк РФ и его функции
Центральный Банк России осуществляет свои функции в соответствии с Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»7 и иными федеральными законами. Основной функцией Центробанка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России8. Согласно ст.4 вышеупомянутого федерального закона, Банк России выполняет следующие функции:
    - во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику;
    - монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
    - является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
    - устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
    - устанавливает правила проведения банковских операций;
    - осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
    - осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
    - принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
    - осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
    -  регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
    - осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
    - организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
    - определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
    - устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;
    - устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
    - принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
    - устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты. (Функции по выдаче, приостановлению и отзыву разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты Банк России будет выполнять со дня вступления в силу федерального закона о внесении соответствующих изменений в Федеральный закон «О лицензировании отдельных видов деятельности);
    - проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
    -  осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.
Денежно-кредитная политика (ДКП) традиционно рассматривается как важнейшее направление экономической политики государства. Денежно-кредитная политика, являясь частью общегосударственной политики, должна быть «вписана» в общую цель развития национальной экономики и способствовать достижению макроэкономического равновесия.
Разработку ДКП как составной части национальной макроэкономической политики осуществляет Центральный Банк Российской Федерации9.
Процесс разработки ЦБ РФ денежно-кредитной политики организован следующим образом:
1) Банк России разрабатывает проект ДКП и передает его на рассмотрение Национальному банковскому совету;
2) Национальный банковский совет дает по проекту заключение;
3) Банк России уточняет проект по рекомендациям Национального банковского совета и представляет его Президенту РФ и Правительству РФ;
4) До 1 октября Банк России представляет в Государственную Думу проект Основных направлений единой государственной ДКП на предстоящий финансовый год, который должен быть утвержден до 1 декабря.
Основные направления единой государственной ДКП на предстоящий финансовый год содержат анализ состояния и прогноз развития экономики РФ, основные ориентиры, параметры и инструменты единой ДКП. Реализация утвержденной ДКП возложена на Банк России10.
3.2. Функции коммерческих банков
Исходя из сущности банковской деятельности, выделим следующие функции банков:
1. привлечение (аккумуляция) денежных средств и превращение их в ссудный капитал;
2. стимулирование накоплений в народном хозяйстве;
3. посредничество в кредите;
4. посредничество в платежах;
5. создание кредитных средств обращения;
6. посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами);
7. предоставление консультационных, информационных и др. услуг11.
Банки не просто формируют собственные ресурсы, они обеспечивают внутреннее накопление средств для развития экономики страны. Стимулы к сбережению свободных средств населения и накоплению капитала обеспечиваются гибкой депозитной политикой банка при наличии благоприятной макроэкономической ситуации в стране.
Стимулирующая политика предполагает:
•      установление привлекательных процентных ставок по вкладам;
•      высокие гарантии сохранности денежных средств вкладчиков;
•      достаточно высокий рейтинг надежности банка и доступность информации о его деятельности;
•      разнообразие депозитных услуг.
Посредничество в кредите – важнейшая функция банка как кредитной организации. Она обеспечивает эффективное перераспределение финансовых ресурсов в народном хозяйстве на принципах возвратности, срочности и платности. Кредитные операции является главным источником доходов банка.
Посредничество в платежах – изначальная и основополагающая функция банков. В рыночной экономике все хозяйствующие субъекты независимо от форм собственности имеют расчетные счета в банках, с помощью которых осуществляются все безналичные расчеты. На банках лежит ответственность за своевременное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.
Создание кредитных средств обращения представляет собой процесс производства денег банковской системой. Она способна расширять кредиты и депозиты путем многократного увеличения денежной базы. Такое расширение денежной массы называется эффектом мультипликатора. Для понимания этого процесса необходимо иметь представление об основных видах банковских операций (определения которых представлены в приложенном к работе глоссарии).
Напомним, что по пассиву банки отражают привлечение средств – образование депозитов, а по активу – их размещение путем выдачи ссуд или инвестирования, например, в ценные бумаги.
Все средства, мобилизованные банками на финансовом рынке, представляют собой его ресурсы. Та их часть, которая может быть использована для проведения активных операций, называется свободным резервом (или кредитным ресурсом).
Таким образом, деятельность банков имеет чрезвычайно важное общественное значение. Банки организуют денежно – кредитный процесс и эмитируют денежные знаки. Конкретным результатом банковской деятельности является банковский продукт.
Заключение
Банковская деятельность – это особая отрасль экономики. Ее нельзя отождествлять с производственной, торговой или иной отраслью промышленности. Банки являются неотъемлемым элементом экономики. Также банки выступают не просто посредниками между хозяйствующими субъектами, а играют ведущую роль в обороте финансово-кредитных ресурсов посредством рыночных отношений, являясь катализатором коммерческой деятельности, подсистемой, обеспечивающей воспроизводство кредитных ресурсов развития экономики.
Данная работа была посвящена теме «История возникновения и развития банковского дела, его особенности в ряде стран». Она осветила следующие вопросы, связанные с раскрытием данной темы:
определение понятий «банк» и «кредитная организация»;
возникновение и дальнейшее развитие банковского дела в ряде зарубежных стран, а также и в России;
краткий анализ современной деятельности Центрального банка РФ: статус и организационные основы деятельности;
функции банков в рыночной экономике и другие аспекты, необходимые для наиболее полного раскрытия главного вопроса данной курсовой работы.
В заключение проведенного исследования поднятого в работе вопроса можно сделать определенные обобщающие выводы:
Банк – особый кредитный институт, специализирующийся на аккумулировании денежных средств и размещении их от своего имени с целью извлечения прибыли.
Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам в платежах. В результате свободные денежные средства превращаются в ссудный капитал, приносящий процент.
Анализ истории возникновения банковского дела и дальнейшего его развития как в России, так и в ряде зарубежных стран, дал возможность выявить ряд основных периодов в эволюции банковского дела, а также характерные особенности для данного вида деятельности.
Экономическая сущность банковской деятельности лежит в основе законодательного определения, сформулированного в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности».
В основе организации банковской деятельности лежат определенные принципы. Такие, как:
- обязательное лицензирование банковской деятельности;
- невозможность вмешательства со стороны государственных органов в работу коммерческого банка, за исключением случаев, определенных в законодательном порядке, а также независимость банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
- разграничение ответственности между коммерческими банками и государством;
- регулирование деятельности коммерческих банков центральным банком;
- гарантии обеспечения возврата денежных средств вкладчикам и др.
Глоссарий
№ п/п
Понятие
Определение
1
Активные операции
операции по размещению средств банков в кредиты, ценные бумаги и другие активы
2
Банк
кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять одновременно следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц
3
Банковские операции
законодательно закрепленный закрытый перечень операций, которые могут выполнять кредитные организации на основании лицензии Центрального банка Российской Федерации.
4
Банковский продукт
это особые услуги, оказываемые банком клиентам и эмитируемые им наличные и безналичные платежные средства. Специфика банковского продукта состоит в его нематериальном содержании и ограниченности сферой денежного обращения
5
Банк России
государственный банк, действующий независимо от других органов государственной власти и имеющий в качестве основных целей следующие: защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы РФ, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы
6
Коммерческий банк
это институт кредитно-банковской системы, организующей движение ссудного капитала в целях получения прибыли
7
Небанковская кредитная организация
кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, допустимое сочетание которых устанавливается Банком России
8