Кредитная политика коммерческого банка

Введение. Все мы примерно знаем , какие основные операции производят коммерческие банки (КБ ). Но недостаток информации о их сущности дает нам иллюзорное представление о делании КБ денег "из ничего ". На самом деле это очень сложный процесс , начин ающийся с аккумуляции денежн ых средств и заканчивающийся своевременным и х возвращением . В этой работе я хочу показать , какой объем операций (по размещению привлеченных средств ) приходится производить КБ между этими двумя крайними понятиями. Цель КБ - максимальная в ыгода п ри минимальном риске . Как правило, эти величины обратно пропорциональны . Соб лазн получить большую выгоду чреват последствиями нарушения ликвидности КБ . Чтобы сбалансировать эти операции , КБ вынуждены множество расчетов на основе с обранной информации. 1.КРЕДИТНЫЙ ПОТЕНЦИАЛ КБ Задача КБ - в большей мобилизации с вободных денежных средств и их размещении в оптимальные активы. Но не вся совокупность мобилизованных в КБ средств свободна для совершения активных операций . Это о бстоятельство порождает понятие кредитного потенциала КБ , которое эконом ически обусловлено рядом объективных причин. КБ , заимствуя свободные средства своих комитентов , сразу берет на себя обязательство по обеспечен ию своевременного возврата этих средств . любой КБ должен создавать дл я себя резерв ликвидности (уст. ЦБ ) и надежности от каждой единицы привлеченных им средств. На общий уровень кредитного потенциал а КБ объективное воздействие оказывает следую щая совокупность факт оров : -общая величина мобилизованных в КБ источников средств ; -структура и стабильность источников к редитного потенциала ; -уровень обязательных резервов , установлен ных ЦБ ; -режим пользования обязательными резервам и , когда допускается применение этих резервов для поддержания текущей ликвидности КБ ; -общая сумма и структура обязательств КБ. Структура средств кредитного потенциал а Все источники кредитного потенциала делятся на собствен ные и заемные. Исходя из принципа ликвидности заемн ые средства КБ состоят из краткосрочных и долгосрочных. Все средства кредитного потенциала д елятся по степени их стабильности на : целиком стабильные средс тва (собств . ср-ва ; ср-ва, депонированные на определенный срок ; ср-ва кредитов , полученных от др. КБ ), стабильные средства (все депонир . ср-ва по предъявлении комитентов КБ , чья динамика изучена ) и нестабильные средства (ден. ср-ва , динамику кот . трудно изучить ). Иногда КБ предоставляет определен ную сумму кредита на более длительные сроки , чем сочность средств кредитного потенциала , т.к. депоненты используют их с различной д инамикой . Этот процесс называют трансформацией кредитного потенциала . Она явл яется одной из основных причин обострения проблемы ликвидности К Б . Для ее предупреждения используют следующую форму в виде таб лицы : ______________________________________________________________________ Срочность ! Дата и направление дене жных потоков операций !---------------------------------------------------- КБ !Источники ср-в !Размещение ср-в ! Разрыв ---------------------------------------------------------------------- 1 ! 2 ! 3 ! 2-3 ---------------------------------------------------------------------- До 3 мес . ! ! ! От 3 до 6 ! ! ! От 6 до 12 ! ! ! И т.д . ! ! ! ______________________________________________________________________ 2.КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ ЗАЕМЩИКА И МЕТОДИКА ЕЕ ОПРЕДЕЛЕНИЯ Кредитоспособность заемщика означает спос обность юр . или физ . лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Методики определения кредитоспособности м огут основываться как на сальдовых , так и на оборотных показате лях отчетности предприятий. Все оборотные активы современного бал анса предприятий нашей страны по степени их ликвидности могут подра зделяться след . образом : Классификация оборотных активов _______________________________________________________________________ Класс ликвидности ! Стру ктура _______________________________________________________________________ 1.Ден . ср-ва ! Ср-ва на р /с и др . счетах в КБ ; наличность в !кассе ; акции , по кот . была выпл ата дивидендов !хотя бы з а один год ; векселя первоклассных !векселедателей. ----------------------------------------------------------------------- 2.Легкореализуемые ! Товары отгруженные , сро к оплаты кот . не требования !наступил ; де биторы ; вр еменная фин . помощь своим !предприятиям ; задолженность рабочих и служащих !по з /п краткоср . хар-ра. ----------------------------------------------------------------------- 3.Легкореализуемые ! Отдельные виды за пасов т-м ценностей, запасы тов-мат . !пользующихся спросом н а рынке. ценностей ! _______________________________________________________________________ Для оценки кредитоспособности предприятий существует 3 основ ных финансовых показателя , рассчитываемых на основе средних сальдовых данных балансов за истекший год : коэф . ликвидности , коэф . покрытия и показатель обеспеченности собственными средс твами. Коэф . ликвидности предназначен для оц енки способнос ти заемщика оперативно высвободить из хоз . оборота ден . средства и погасить долговые обязательства. Ликвидные средства Кл = ----------------------------- Краткоср . долг . обязательства Коэф . покрытия ис пользуется для оценки предела кредитования данного клиента . Если Кп меньше 1, следу ет прекратить выдачу ссуд или потребовать гарантию. Ликв . ср-ва + Остаток запасов всех мат. 1+2 классов ценностей по балансу Кп = -------------------------------------------- Краткоср . долг . обязательства Показатель обеспеченности соб . средствами . Чем больше размер соб. средств , тем выше способность клиента в срок рассчитаться по своим до лг . обязательствам. Фактическое наличие соб . обор . ср-в по балансу Псс = ------------------------------------------------ Общий размер обор . ср-в в запаса х , затратах, расчетах и в ден . форме Методика определения класса креди тоспособности заемщика В основе определения класса кретитосп особности клиента лежит кретериальный уровень показателей и их рейтинг. Коэфициенты и показатели на уровне средних величин являются основан ием отнесения заемщика ко 2 классу , выше средних - к 1 и ниже средних - ко 2. Пример : _____________________________________________________________________ ! Кл ! Кп ! Псс Наименование !------------------------------------------------------ отрасли ! 1 ! 2 ! 3 ! 1 ! 2 ! 3 ! 1 ! 2 ! 3 1 более 0,6- менее более 1,5- 1,3- более 50- мене е 0,6 0,4 0,4 1,5 1,3 1,0 50% 30% 30% 2 более 0,4- менее более 2,0- 1,5- более 35- менее 0,4 0,25 0,25 2,0 1,5 1,0 35% 25% 25% 3 более 0,45- менее более 1,8- 1,3- более 60- мене е 0,45 0,3 0,3 1,8 1,3 1,0 60% 45% 45% ______________________________________________________________________ Рейтинг показателя в системе опреде ляется экономистом индивидуально для каждого заемщика в зависимости от политики данного КБ , особенностей клиента , ли квидности его баланса , положения на ссудном рынке. Общая оценка кредитоспособности дается в баллах . Баллы представляют собой сумму произведений рей тинга каждого показателя на класс кредитоспособности . 1 класс присваиваетс я при 100-15 0 баллах , 2 класс - при 151-250 баллах и 3 класс - при 251-300 баллах. ______________________________________________________________________ !Рей - !Вар .1 ! 2 ! 3 ! 4 ! 5 ! 6 Показатели !тинг ----------------------------------------------------- ! % !Кл !Бал !Кл !Бал !Кл !Бал !Кл !Бал !Кл !Бал !Рей !Кл !Бал ---------------------------------------------------------------------- Кл 40 1 40 2 80 3 120 3 120 1 40 20 3 60 Кп 30 1 30 2 60 3 90 3 90 2 60 10 3 30 Псс 30 1 30 2 60 3 90 3 60 3 90 70 2 140 ---------------------------------------------------------------------- Итого : х 1 100 2 200 3 300 3 270 2 190 х 2 230 ______________________________________________________________________ Для оценки кредитоспособности клиента КБ рекомендуется использовать не только основные , но и дополнительные показатели. Группа показателей финансовой уст ойчивости Фин . устойчивость отражает степень фин . зависимости от внешних заемных средств . Сумма общих соб . ср-в 1.Коэф . автономии К = -------------------------- Итог баланса 2.Коэф . соотношения заемных и собственны х средств Заемные ср-ва К = ------------------ Соб . ср-ва Рекомендуемое значение 0,5. 3.Коэф . соотношения основных ср-в к о боротным (жел . 1:1). Показатели деловой активности заемщика 1.Количество оборотов баланса за данный период Объем реализованной продукции К = ------------------------------- Итог баланса Начало + Конец Итог баланса = ---------------- 2 Баланс должен обернуться за го д 3-4 раза. 2.Коэф . дебиторской задолженности Объем реализованной продукции К = ----------------------------------- Ср . деб . задолженность (за перио д ) О н должен быть больше 1. 3.Оборачиваемость готовой продукции Объем реализованной продукции К = ----------------------------------- Ср . остаток гот . продукц ии 4.Оборачиваемость запасов тов-мат ценностей Объем реализованной продукции К = ----------------------------------- Ср . остаток запасов 5.Эффекти вность кредиторской задолженно сти Объем реализованной продукции К = ----------------------------------- Ср . кред . задолженность 6.Рентабельность Валовая прибыль Прибыль К = ---------------------- = --------- Объем реализ . продукции Баланс 3.СИСТЕМА КРЕДИТОВАНИЯ Кредитование п редприятий и населе ния относится к традиционным видам банковских услуг . Не случайно банк называют кредитным предприятием . Наибольшая часть активов КБ по-прежнему помещена в кредитные операции. Ссудные операции - это кредитование к лиентов и др . КБ. Можно разделить ссуды по срокам : -до востребования ; -краткосрочные ; -среднесрочные ; -долгосрочные ; Ссуды до востребования выдаются клиен там с условиями , по которым КБ в любое время может отозвать с суженные деньги. Краткосрочные ссуды - это ссуды , срок пользования которыми не превышает одного года . Они предоставляютс я под товарно-материальные ценности , затраты , ценности в расчетах , на текущие потребности в платежах и др. Среднесрочными ссудами являются кре диты , предоставленные на срок от 1 до 3 лет . Данные ссуды обслуживают потребности в средствах, необходимых для формирования основных фо ндов , оборотных средств, финансовых активов. К долгосрочным ссудам относятся креди ты , срок и которых превышают 3 года . Данные ссуды обслуживают потребност и , аналогичные среднесрочным кредитам. В зависимости от обеспечения ссуды могут быть : -обеспеченные ; -необеспеченные. В зависимости от целей , на которые предоставлена , ссуды мо гут быть : -на создание производственных фондов ; -на временное погашение недостатка сре дств ; -ссуды на потребительские цели. Основные черты современной структуры кредитования 1.Кредит предоставляется в зависимости от привлеченных КБ ресурсов. 2.Большое место занимают межбанковские кредиты . Это самая дорогая для КБ возможность привлечения денежных средств . Такую возможность КБ используют только , когда находятся в к райне затруднительном финансовом положении и им необходимо немедл енно рассчитаться со своими кредиторами. 3.Зависимость от обязательных экономически х нормативов , которые устанавливает ЦБ. 4.Договорная система . КБ и клиент со ставляют договор , в котором указываются условия кредитования , права и обязанности сторон . В случае невыполнения указанных обязательств сторона несет ответственность. 5.Кредитуется субъект . КБ анализирует к редитоспособность каждого заемщика. 6.Переход к таким формам кредитования , которые обеспечивают возврат ссуды. 7.Сейчас методы кредитования едины для всех отраслей. Методы кредитования Методы кредитования являются составной частью механизма кредитования . Возвратное движение кредита определяется , во-первых, п оступлением или расходованием ценн остей , осуществлением или возмещением затрат , текущими платежами , т.е . непосредственно процессом производства и обращения . Во-вторых , оно может быть увязано с изменением остатка обеспечения . В соответ ствии с этим различают кредитование по обороту и по остатку , а также оборотно-сальдовый метод . Все эти особенности реализуются через отдельные элементы метода кредитования . К ним относятся : вид сс удного счета , порядок выдачи кредита , способы его погашения , орга низация банковского контроля за соблюдением принципов кредитования. Сейчас используется подход , основанный на кредитоспособности заемщика . Такой подход означает перемеще ние акцента в механизме кредитования с выбора о бъекта на оценку субъекта кредитной сделки. Основная часть ссуд стала выдаваться на основе оборотно-сальдового метода . Этот метод является переходной формой , имеющей черты кредитования по обороту и по остатку . Главной чертой практики э того метода послужило ограничение круга плат ежей расчетами за товарно-материальные ценности , введение огра ничения уровня задолженности плановым размером кредита . КБ стали шире использовать кредитование по остатку в сочетании с твердым лимитом кредитования. В зависимости от метода кредитования открываются след . виды ссудных счетов : -простой ссудный счет ; -специальный ссудный счет ; -отдельный ссудный счет ; -контокоррент. Общим признаком этих счетов явля ется учет образования и погашения задолженности ; выдача каждой новой ссуды и , следоватеьно , сумма долга ссудополучателя всегда фиксируется по д ебету , а погашение задолженности отражается по кредиту. Отличия между видами ссудных счетов определяются особенностями кредитования по остатку и по обороту . Кредитование по простому ссудному счету , как правило , представляет собой кредитование по остатку , кредитование по специальному ссу дному счету и контокорренту - по обороту . При кредитовании по отдельному ссудному счету применяется оборотно-сальдовый метод . Организационная и техническая стороны кредитования предприятий неодинаковы. При открытии простого ссудного счета заемщик должен каждый раз подавать заявку на каждую ссуду вместе с документами . На основе этих документов КБ определяет размер ссуды. По специальным счетам не нужно пре доставлять документы каждый раз на получение ссуды . Клиент выдает КБ одно обязательство (вместо предоставления в КБ кредита в о пред . размере и в согласованный срок ). При кредитовании по специальному и отдельному счету , а также по контокорренту момент выдачи ссуды не сопровождается проверкой соответствия размера кредита накопленным кредитуемым тов-мат ценностям . На стадии оплаты товаров не т необходимости предоставлять в КБ заявление на получение ссуды , а также сведения об остатках кредитуемых товаров . Благодаря платежному характеру кредита спец. ссудный счет и контокоррент способс твуют своевременному удовлетворению потребностей предприятий в дополнит . ден . средствах. Разница между простым и спец . счет ом в том , что в первом случае кредит носит эпизодический характер , а во втором - постоянный. Также разница в погашении : сре дства с р /с на простой . На спец. счетах возврат ссуды может идти прямо на ссудный счет , минуя р /с. Простых ссудных счетов у предприятий может быть несколько . Спец. счет , как правило , один. Отдельный ссудный счет применяется то лько в том сл учае , когда у предприятия нет денег на р /с . При этом на погашение кредита у предприятия идут те средства , которые остались после всех уплат. Контокоррентный счет - это самая популя рная форма кредитования для надежных заемщиков . Р /с закрываетс я и предприятие открывает один счет. Все расходы предприятия КБ автоматически погашает , а вся прибыль, поступающая от предприятия на этот сч ет , погашает кредиты , выданные банком этому предприятию . Проценты начисл яются при выводе сальдо. Контоко ррент - взаимное кредитование . Заключается на опред . срок. Кредитор всегда имеет запас кредита и использует его по мере необходимости . Для заемщика - это кредитный резерв и он его включает в свои ликвидные средства. Определенные черты контоко ррента для КБ : -обеспечение кредита ценными бумагами ; -кредитование по овердрафту (под более высокий процент . Начисление ёи взыскание по этому счету происходи т раз в месяц ). -контокоррент довольно дорогой . Предприяти е несет ответственность все м своим имуществом. При некотором сходстве спец . ссудных счетов и контокоррента между ними есть сущ . отличия. Масштабы кредитования по спец . ссудным счетам значительно уже , чем при кредитовании по контрокорренту , ряд операций на них не отражается. Иным является и объем средств , направ ляемых на погашение кредита . Не случайно при кредитовании по спец . сс удным счетам у предприятия самостоятельно функционирует его р /с. Отдельные кредиты по простым ссудны м счетам Доверительный кредит - это универсал ьный кредит ; выдается первоклассным заемщикам ; он способен удов летворить самые разнообразные потребности предприятия , вызванные накоплени ем запасов тов-мат ценностей , отсутствием свободных ден . сре дств для выпла ты з /п, платежей в бюджет и др . Срок таког о кредита - 60-90 дней. Бланковый кредит - это кредит , предоста вляемый без обеспечения тов-мат ценностями и цен . бумагами. Револьверный кредит - это автоматически возобновляемый кредит (лимит зад олженности + срок погашения ). Не нужно дополнит . переговоров. Схема предоставления кредита 1.Заключается кредитный договор или кре дитное соглашение. 2.Заемщик обращается в КБ с заявле нием ходатайством о выдаче ссуды . В нем заемщик ходатайствует о целях , на которые берется ссуда и какой ожидается эк . эффект . Заемщик до лен предоставить бизнес-план. 3.Предоставляются копии договоров на по ставку сырья и материалов, на аренду оборудования. 4.Предприятие должно предос тавить у став , баланс на последнюю дату, гарантийное письмо. Затем составляется кредитный договор . КБ требует от предприятия : -график поступлений и платежей ; -сведения о кредитах , полученных в др . КБ. Кредит предоставляют под гарантию или по д залог , при этом клиент составляет залоговое обязательство. Требуется гарантийное письмо. Прежде , чем подписать договор , тщательн о проверяются все документы. определяется класс заемщика , его репутаци я . По этим критериям определяется раз мер кредита. После того , как произведена оценка степени риска для КБ, руководитель принимает решение о выдаче ссуды (на начало 1994г ): -до 1 млн - начальник кредитного отдела ; -до 5 млн - зам . председателя правления по кредитной работ е ; -свыше 5 млн - по решению правления. В крупных КБ создается кредитный комитет . В его состав входят представители правления , кредитного и юри дического , валютного и коммерческого отделов , а также фин . ди ректор (глав . бух .) КБ защищ ают ссуды тремя способ ами : 1) внутренняя защита (уст . фин . положение ); 2) внешняя защита (гарантии , залоговые,страхов ые ); 3) сочетание внут . и внеш . защит. Заемщик составляет срочное обязательство. Право на льготы ссуды имеют : -акци онеры КБ ; -пайщики , первоклассные заемщики ; Кредитный отдел выписывает ордер-распоряже ние в операционный отдел на выдачу кредита. Если заемщик хочет увеличить ссуду , то выписывается дополнение к договору. Начисление проце нтов за креди т 1.КБ должен устанавливать такие процен ты , чтобы они были выше процентов по депозитам. 2.КБ должен учитывать маржу. 3.В зависимости от срока пользования. 4.В зависимости от риска неплатежеспосо бности. 5.В зависимости от обеспечения сс уды. 6.В зависимости от целей ссуды. 7.В зависимости от ставок др . КБ. 8.В зависимости от инфляции и от др . причин. Процентные ставки могут быть фиксиров анными и плавающими. Могут устанавливаться пониженные ставки. Они применяются по решению правит . органов для кредитования приоритетных отраслей. Государство возмещает разницу. Если предусмотрено в договоре , процен т и ссуда могут быть выплачены в валюте. Если ссуда не выплачена в срок , то КБ взимает пеню за каждый ден ь просрочки . КБ имеет право взимать пен ю за неиспользованную часть кредита. Погашение задолженности по кредиту мо жет происходить единовременно или в рассрочку. До июля 1992 г . погашение кредита осу ществлялос ь в порядке очередности . Такой порядок отменен , кроме первоочередных отчислений государству. В том случае , когда сумма списыва ется , кредитный отдел дает ордер-распоряжение о списании средств с р /с на с /с . Если р /с в др . КБ, то сам заемщик с дает поручение в тот КБ , где у него р /с. Если кредит не возвращен , то КБ принимает меры : -может получит страховое возмещение ; -за счет реализации залогового имущест ва ; -может предъявить требование третьему лицу , если это предусмотрено в дог оворе о цессии. Все срочные обязательства клиентов хр анятся в спец . картотеке в кредитном отделе. Если отчет не достоверный , то рабо тник кредитного отдела имеет право досрочно взыскать ссуду , - прекратить выдачу кредита. Заемщик может б ыть объявлен б анкротом через арбитражный суд, который решает , что КБ может временно управлять этим предприятием . КБ устанавливает очередность платежей после реализации имущества предприятия. Порядок расчета процентов по вы данной ссуде. Осуществляется по инструкции от 22.01.91. На числение процентов происходит ежемесячно /ежеквартально . Проценты рассчитываются в тех учреждениях , где расчеты ведутся с п омощью компьютера по спец. программе . Если в ручну ю , то сл ед . образом : 1) определяются средние остатки задолженнос тей по формуле средней хронологической : ссуды = - остаток ссуды в первый день - остаток ссуды в последний день - остатки на последующие даты внутри периода - число дней в соотв . периоде 2) учитываются все дни ; 3) определяется процентная ставка за оди н день ; 4) средний ежедневный остаток умножается на среднюю процентную ставку за день и получ им сумм у процентов за день ; 5) сумма процентов за день умножается на количество дней в периоде. Общая сумма процента по ссуде = СП - процентная ставка по кредитным операциям Операции КБ по долгосрочному кредит ованию Практически инвестиционная деятельность К Б ограничена . Обычно инвестиционные ссуды предоставляются акционе рам КБ на срок от 1 до 2 лет методо м пролонгации краткосрочных ссуд. Организация долгосрочного кредита предпол агает выделение субъектов и объектов кредитования , порядок выдачи и погашения ссуд. Субъектами кредитования выступают : гос . предприятия , СП , малые предприятия и инд . зае мщики. В мировой практике одним из осно вных объектов долгосрочного кредитования выступает ипотека . Ипотечный кредит выдается под залог недвижимости. Из всего многообразия объектов кредит ования можно выделить две основные группы : - производительные ссуды ; - ссуды на потребительские цели. При решении вопроса о выдаче про изв . кредитов КБ должен проанализировать перспективы эк . роста к редитуемого предприятия, возможность реализации продукции и ожида емый рост доходов . Решение принимается с определенной степенью риска . КБ может кредитовать такие мероприяти я , которые имеют реальные сроки окупаемости и наличие источников возврата кредита , обеспечивают окупаемость финансируемых вложений в бол ее корот кие сроки , чем среднеотраслевые сроки окупаемости. Одним из способов обеспечения обязате льств по долгоср . кредитам может выступать залог . Кредитор в дан ном случае имеет право при неисполнении должником обеспеченного залогом обязательств а получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед др . кредиторами . Залог сохраняет силу и при переходе права собственности на заложенное имущество от залогодателя к др . лицу. К основным видам долгоср . кредит ов под залог относятся : - под залог движимых имуществ ; - под залог недвижимостей. Кредитование под залог недвижимостей связано с ипотекой . В ипотечных кредитных операциях КБ сделка оформляется с помощью закладной под недвижимос ть. Общие приципы ипотечного кредита реа лизуются в различных направлениях : - оставление имущества в руках должника на условиях ограничения прав собственности ; - определение размера ссуды в виде доли залога ; - получение под за лог одного и того же имущества добавочных ипотечных ссуд ; - предоставление ссуд с учетом страхова ния ; - потеря недвижимости или передача ее другому лицу при неуплате задолженности в срок. В современных условиях КБ по-прежнему сдержанно относятся к выдаче долгосрочных кредитов. Консорциальные кредиты Потребности инвестиционной сферы не могут быть удовлетворены отдельными КБ в силу ограниченности и х соб . средств и сложностями привлечения кред . ресурсов для долгоср . кредитования , действующими нормативами банковской ликвидности , предельн ыми размерами ссуд, выдаваемых одному заемщику. Чтобы уменьшить кредитный риск , связанный с замораживанием ликвидных средств на д лит . период , кредитос пособностью заемщика с его возможностью своевременно осуществить креди тный объект , КБ-и объединяются в консорциумы для предоставл ения долгосрочного кредита на инвестиционные цели. Также КБ могут объединяться для кред итования заемщика на краткосрочный период , если сумма кредита велика и способна существенно пошатнуть ликвидность одного КБ. Банковские консорциумы используются для проведения операций на валютных и рынках ссудных капиталов , гарантийных опер аций , а также операций с ценными бумагами на ден . рынке , оказания фин . помощи зарубежным странам и др. Условием принятия КБ в консорциум сл ужит согласие на минимальный размер участия , который зависит от об ъема предоставляемого кредита и сте пени риска по данной операции . Чем значительнее риск по предлагаемому кредитованию , тем большее число КБ привлекается к участию в консорциуме и тем самым сокращается риск для каждого КБ. При создании консорциума КБ руководств уются действующим законодательством , а при оформлении креди тных отношений - коммерческой целесообразностью. Источником правовых взаимоотношений КБ-чле нов консорциума являются обязательства , возникающие на основе закл ючения конс . договора. Кредитные отношения между консорциумом и заемщиком регулируются кредитным соглашением , содержащим основные эк . условия и юр . аспект операций. После заключения кредитного соглашения К Б-руководителб консорциума аккумулирует средства КБ-участников и пер ед ает их заемщику в порядке, предусмотренным в кредитном соглашении. Определенное сходство с консорциальным кредитом имеет параллельный кредит , где несколько КБ договариваются о кредитовании одного заемщика . Но в этом случае каждый КБ самостоят ельно ведет переговоры с заемщиком , заключает кредитное соглашение и предоставляет заемщику определенную часть кредита , придерживаясь общих , согласованных с др. КБ условий кредитования. 4.ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА Для предприятий , не отнесенных к первоклассным заемщикам, возникает необходимость иметь дополнительные и реальные гарантии возврата кредита . К их числу относятс я : залог имущества и прав, ус тупка требований и прав , переда ча права собственности , гарантии и поручительства , страхование. Залог и залоговое право Залог имущества клиента является одной из распросраненных форм обеспечения воз вратности банковского кредита . Залог имущества вытекает из залогового обязательства , выдаваемого заемщиком кредитору и подтверждающего право последнего при неис полнении плат . обязательства получить преимущественное удовлетворение пр етензий и з стоимости заложенного имущества . Для реализации это го права кредитору не требуется возбуждать по отношению к з аемщику судебный иск. Между предметом залога и обеспечение м кредита существует определенное единство . Залог базируетс я на наличии реального обеспечения . Имеются единые требования к качеству предметов залога и обеспечению кредита. С правовой т.зр . залог ценностей и обеспечение кредита не меняет права собственности заемщика на эти ц енности. Чем отличаютс я предмет залога и обеспечение : -залог дает особые права КБ по распоряжению заложенным имуществом. Отнесение мат . ценностей к обеспечению кредита не приводит к изменению права распоряжения ими ; -предметом залога может выступать и личное имущество з аемщика ; -залог ценностей связан с правом с обственности заемщика на них. Обеспечение кредита может включать в себя элементы , не являющиеся собственностью ; -залог имеет в своей основе реальн о существующую собственность, выраженную в разл ичных формах . Об еспечение может включать в себя и затраты производства ; -сумма обеспечения равнозначна объему кредита . Величина залога всегда больше предоставленного кредита. Имущество , отнесенное к объекту залога , должно отвечать двум критериям : достаточности (качество ценностей , возможность кредитора осуществить контроль за их сохранностью ) и достаточности (величина заложенных ценностей выше суммы выдаваемо го кредита ). В зарубежной практике существуют след . разновидности за лога : Залог имущества клиента : тов-мат ценностей , дебиторских счетов , ценных бумаг , векселей , депозитов , ипотека , смешанн ый ; залог прав. Уступка требований и передача права собственности Уступка - это документ заемщика , в к отором он уступает требование в качестве обеспечения возврата кредита. Договор о цессии предусматривает переход к КБ права получения ден. средств по уступленному требованию . Стоим ость уступленного требования должна быть достаточной , чтобы погасить ссудную з адолженность . Разница возвращается цеденту. На практике используются два вида цессии : открытая (должник знает об уступке требования ) и тихая (не знает ). Максимальная сумма кредита составляет 20-50% их стоимости. Гарантии и п оручительства Имущественную ответственность несет за за емщика третье лицо . В случае неплатежа оно обязуется выплачивать долг с соб . счета . Поэтому КБ должен проверить кредитоспособность гаранта. Поручительство - договор , в соответст вии с которым поручитель обязуется гасить кредитору задолженность заемщика в течении определенного времени. ЗАКЛЮЧЕНИЕ Почти у каждого предприятия наступаю т такие вр емена , когда собственных средств не хватает . А в деловой жизни , где доверие стоит на первом месте , не так то прост о найти кредитора . КБ - это профессиональные кредиторы . Они исследуют Ваше предприятие вдоль и поперек . И если Вы не уве рены в своей кредитоспособности - Вы не получите кредит (КБ сразу же найдет слабое место ) или получите его на крайне невыгодных для Вас условиях. Торговля деньгами - очень рисковое пре дприятие и работа КБ заключается в минимизации этого риск а.