Имущественное страхование

СОДЕРЖАНИЕ ВВЕДЕНИЕ 3 1.Основные положения и классификация видов имущественного страхования 5 2. Классификация страхования по видам рисков 8 2.1 Огневое страхование 8 2.2 Страхование имущества от ущерба, нанесенного стихийными бедствиями. 13 2.3 Страховани е имущества от противоправных действий третьих лиц. 14 2.4 Страхование имущества от ущерба в результате взрыва паровых котлов, газохранилищ, авар ий систем водоснабжения 16 2.5 Страхование электронного оборудования 17 3.Классификация страхования по видам имущества 18 3.1 Страхование имущества промышленных предприятий, учре ждений и организаций 18 3.2 Страхование имущества сельскохозяйственных предприя тий 20 3.3 Страхование имущества граждан 22 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 28 СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 30 ВВЕДЕНИЕ Страхование — одна и з древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период ра зложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматри ваемого понятия связан со словом "страх". Владельцы имущества, вступая ме жду собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранн ость, за возможность уничто жения или утраты в связи со стихийными бедст виями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями эконо миче ской жизни. Рискованный характер общественного производства — главная п ричина беспокойства каждого собственника имущества и това ропроизвод ителя за свое материальное благополучие. На этой поч ве закономерно воз никла идея возмещения материального ущерба путем солидарной раскладки между заинтересованными вла дельцами имущества. То есть, первоначально под термином «страхование» подразумевалось «им ущественное страхование». Имущественное страхование – отрасль страхо вания, имеющая многовековой опыт и богатая традициями. Как следует из на звания, объектом такого страхования выступают имущественные интересы страхователя, связанные с его законным владением, распоряжением либо с и спользованием определенного имущества. То есть страхованию подлежит н е само имущество, а законный страховой (имущественный) интерес субъекта, содержащийся в его правах по отношению к имуществу. При переходе Украины к рыночным отношениям принципиально мен яются характер и функции страхования, возрастает его значение как эффек тивного, рационального, экономичного и доступного средства защиты имущ ественных интересов хозяйствующих субъектов, производителей товаров и услуг, а также граждан. В странах развитой экономики страховое дело имее т широчайший размах, обеспечивая предпринимателям надежную охрану их и нтересов от неблагоприятных последствий различного рода техногенных а варий, финансовых рисков, криминогенных факторов, стихийных и иных бедст вий. Переход к рыночным отношениям, формирование многоукладной системы хоз яйствования, основанной на разнообразных формах собственности, создаю т объективные предпосылки для активного внедрения в сферу экономики ст рахования как одного из гарантов обеспечения финансовой устойчивости хозяйствующих субъектов. Теперь предприятия сами должны заботиться о с обственном экономически устойчивом положении, сохранности материальн ых объектов и средств, кредито- и платежеспособности. Убытки от стихийны х бедствий, техногенных аварий и иных превратностей рынка должны иметь н адежный и гарантированный финансовый источник покрытия, который обесп ечивается страхованием. 1.Основные положения и классификация видов имущественного страхования. Для целей страхования принято классифицировать имущес тво по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Различаю т имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприят ий, имущество граждан. Имущественное страхование имеет множество видов, поэтому привести их и счерпывающий список сложно. Согласно Инструкции о порядке выдачи лицен зии на осуществление страховой деятельности на территории Украины от 15 июля 1996 г. № ЛП-18/78 [8, c . 203] договор имущественного страхования может б ыть заключен в отношении страхования: Ш средств водного транспорта; Ш средств воздушн ого транспорта; Ш средств наземно го транспорта; Ш грузов и багажа; Ш от огневых риск ов и рисков стихийных явлений; Ш кредитов; Ш инвестиций; Ш финансовых риск ов; Ш судебных расход ов; Ш выданных и прин ятых гарантий; Ш имущества иного , чем перечислено. Перечень видов риско в, от которых может быть застраховано имущество (страховой интерес), тоже нельзя считать исчерпывающим: Ш пожары Ш наводнения Ш землетрясения Ш ураганы Ш ливни Ш градобитие Ш затопление почв енными водами Ш аварии Ш взрывы Ш противоправные действия третьих лиц Ш падения летател ьных аппаратов и космических тел и т. д. По договору имуществ енного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущ ественные интересы: риск (утраты) гибели, недостачи или повреждения определенного имущества; риск убытков в предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предприн имателя или из-за изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаем ых доходов – предпринимательский риск. Необходимо обратить особое внимание на то, что возможность страховщика принимать на страхование то или иное имущество (имущественный интерес) о граничена. Это связано с тем, что страховая компания не имеет права заклю чать договоры имущественного страхования по тем видам объектов страхо вания, которые не были включены в «отлицензированные» правила страхова ния. В конкретном страховом договоре наряду с комбинацией объектов стра хования и видов рисков, на случай наступления которых заключается догов ор, может присутствовать и конкретизация объекта страхования, предусма триваемого правилами по данному виду страхования. Например, договор стр ахования может быть заключен страхователем одновременно в отношении д вух объектов: автотранспортного средства и перевозимого им груза, но тол ько на случай уничтожения или повреждения застрахованных видов имущес тва в результате аварии. Страхование, при котором по одному договору принято на страхование неск олько разнородных объектов (или когда налицо комбинация нескольких одн ородных объектов одной отрасли страхования), носит название комбиниров анного, или комплексного. Под комбинированным страхованием можно понимать объединение в одном д оговоре нескольких различных видов имущественного и личного страхован ия от комплекса страховых рисков. Виды комплексного страхования могут б ыть самыми различными в зависимости от сочетаний и комбинаций объектов и рисков страхования. Примером такого вида страхования служит так назыв аемое авто-комби, при котором по одному комбинированному договору могли быть застрахованы автотранспортное средство, багаж и водитель. Довольно часто при комбинированном страховании договоры заключаются в отношении интересов, связанных и с имуществом, и с ответственностью, и с ж изнью, и со здоровьем (иными словами имущественное страхование комбинир уется с различными видами в самых различных сочетаниях). Некоторые такие виды страхования в силу своей специфики, многолетней практики применен ия и совершенствования стали традиционными, например морское страхова ние. К комбинированному страхованию относится и воздушное страхование, которое сочетает страхование воздушных судов, грузов, ответственности авиаперевозчика, страхование экипажа, пассажиров и так далее. Выделяют т акже космическое страхование, т. е. Страхование интересов при осуществле нии космической деятельности; банковское страхование и другие комплек сные условия страхования. Порядок проведения страхования по каждому конкретному объекту в таком комбинированном страховании должен, тем не менее, строго соответствова ть правилам и нормам, регламентирующим соответствующий вид страховани я (имущественного или личного). 2. Классификация стра хования по видам рисков. 2.1 Огневое страхование Огневое страхование традиционно обеспечивает возмещение ущерба, нанесенного застрахованн ому имуществу вследствие пожара, удара молнии, взрыва и иных причин, повл екших за собой загорание застрахованного имущества. Под понятием «пожа р» понимают неконтролируемое горение, причиняющее материальный ущерб, вред жизни и здоровью граждан, интересам общества и государства. Страховые компании возмещают убытки, которые возникли в результате неп осредственного воздействия огня (пожара) на застрахованное имущество, а также воздействия побочных явлений (дым, тепло, давление газа или воздух а). Возмещают убытки, которые могут быть нанесены застрахованному имущес тву в результате мер, принятых для тушения пожара, например: повреждение имущества водой из спринклерной установки или пожарного рукава, разбор ка строения или его частей при тушении пожара для полной ликвидации очаг а возгорания. Однако огневое страхование возмещает не любой ущерб, нанесенный имущес тву вследствие воздействия огня. Страховые компании, как правило, не воз мещают убытки, возникшие в результате обработки застрахованного имуще ства огнем (иного термического воздействия) в соответствие с технологич еским процессом, убытки, возникшие не вследствие пожара, а от умышленног о поджога (например, при складировании сырья, материалов, продуктов и т. п. вблизи источников поддержания огня). В большинстве случаев не возмещают ся также убытки, возникшие от пожара в результате военных действий, граж данских беспорядков, воздействия радиации, нарушения страхователем пр авил противопожарной безопасности. Вместе с тем, стимулируя противопожарную безопасность, активные действ ия владельцев по защите своего имущества от огня, страховщики возмещают убытки, возникшие вследствие принятых страхователем мер по тушению пож ара, слому и расчистке руин, а также другие расходы, которые владельцы иму щества произвели при наступлении страхового случая для предотвращения или уменьшения ущерба от огня. От огня может быть застраховано любое имущество: Ш здания и сооруж ения производственного назначения; Ш жилые строения; Ш дачные домики; Ш офисы; Ш гостиницы; Ш производственн ое, технологическое и другое оборудование; Ш домашнее имущес тво; Ш сырье и материа лы; Ш товары на склад ах; Ш выставочные обр азцы. Страхователем может выступать как собственник имущества, так и владелец по договору аренды и ли найма. Имущество может находиться в полном хозяйственном ведении стр ахователя или в оперативном управлении, может быть передано страховате лю на хранение либо в распоряжение для каких-либо целей (для переработки, продажи, охраны, по лизингу и т. п.). Страховая сумма (стоимость) – денежная сумма, в пределах которой страхо вщик в соответствии с условиями страхования обязан произвести выплату при наступлении страхового случая. При страховании имущества страхова я сумма устанавливается в пределах стоимости имущества по ценам и тариф ам, действующим на момент заключения договора, если иное не обусловлено договором страхования или условиями обязательного страховани [ 1, стр. 208 ] . Зачастую при заключении договора огневого страхования возникают ситуа ции, когда страхователь и страховщик не могут достаточно достоверно опр еделить действительную стоимость имущества, например , при страховании товарных запасов и прочих то варно-материальных ценностей на складах промежуточного хранения, сырь я, полуфабрикатов, предназначенных для переработки и т. п. В такой ситуаци и страхователь и владелец имущества договариваются о предварительной оценке стоимости страхуемого имущества, исходя из которой определяетс я размер страховой премии. В течение срока страхования страхователь пер иодически (например, ежемесячно, ежеквартально) сообщает страховой комп ании сведения о фактическом наличии и стоимости имущества. Это является одним из условий страхового договора и основой правильного взимания пл аты за страхование и справедливого возмещения возможных убытков. Стоимость застрахованного имущества может изменяться в течение срока договора страхования. Как правило, стоимость и характеристики имуществ а изменяются, например, в результате ремонта или реконструкции жилого до ма, модернизации производства, замены оборудования или в результате рос та стоимости недвижимости вследствие инфляционных процессов. То есть, с тоимость имущества, указанная в страховом полисе, может оказаться ниже е го действительной стоимости на определенную дату, и владелец имущества уже не может рассчитывать на полное возмещение убытков при гибели имуще ства, так как страховые выплаты будут ниже затрат на приобретение нового имущества вместо утраченного. В такой ситуации страхователь может обезопасить себя и свое имущество о т недострахования путем заключения со страховой компанией договора об увеличении стоимости застрахованного имущества (страховой суммы), запл атив дополнительную плату за страхование. Если действительная стоимос ть застрахованного имущества возрастет в течение срока страхования, но страхователь посчитает оплату дополнительной страховой премии нецеле сообразной или слишком для него высокой, страховая компания будет нести ответственность за возможные убытки не в полном размере, а пропорционал ьно отношению действительной новой стоимости имущества и его стоимост и, в отношении которой собственник или владелец счел для себя целесообра зным иметь страховое покрытие. Страховые компании рассчитывают стоимость застрахованного имущества и размер своего участия в возмещении возможных убытков отдельно по кажд ому страхуемому объекту или по совокупности объектов или предметов (по г руппам, категориям имущества). Такой рассчет проводится для правильного определения возможных убытков и размеров платы за страхование. Имущество может быть классифицировано на имущество производственного и непроизводственного назначения, в свою очередь производственное кла ссифицируется по отраслям и видам производств; особо учитывается место положение застрахованного имущества, его характеристики (каменное, дер евянное, из монолитного железобетона) и другие особенности, которые могу т повлиять на вероятность возникновения и размер возможного ущерба в ре зультате повреждения огнем. Страховые компании часто при страховании предлагают своим клиентам ус тановить франшизу – часть ущерба, не возмещаемая страховщиком согласн о договору страхования. При установлении франшизы плата за страхование снижается. Франшиза побуждает владельца имущества более тщательно его охранять и содержать в безопасном состоянии. Страховой платеж (страховой взнос, страховая премия) – плата за страхов ание, которую страхователь обязан внести страховщику согласно договор у страхования. Ее объем определяется страховой компанией с учетом объем а страховой ответственности за возможные убытки в зависимости от отрас ли производства или от назначения имущества, применяемых технологий и о борудования, вида постройки и категории строительных конструкций и мат ериалов, вида и количества охраняемых или обрабатываемых материалов (сы рья), интенсивности производства, наличия средств пожаротушения и местн ых возможностей тушения пожара, местоположения имущества и других обст оятельств, оказывающих существенное влияние на вероятность возникнове ния страхового случая. Страховая премия исчисляется страховщиком на весь срок страхования, ис ходя из страховой суммы по договору страхования, его срока и размера стр ахового тарифа. Страховую премию можно выплачивать по частям в течение н екоторого периода времени. Если страхователь используют средства прот ивопожарной безопасности и пожаротушения, то они могут получить скидки и льготы по страховым тарифам до 50%. Страхователь обязан предоставить информацию страховщику обо всех изве стных ему обстоятельствах, имеющих существенное значение для оценки ст рахового риска [ 1 , стр.212 ] , а именно: достоверное описание имущества, его характеристики, месторасположение и назначение, ранее имевшиеся убытк и от огня и их причины и т. д. При преднамеренном сокрытии или искажении страхователем сведений, пре доставляемых страховщику для заключения договора, страховая компания может потребовать признать договор страхования недействительным, умен ьшить размер возмещаемого ущерба или даже отказать в его возмещении. Страхователь обязан сообщить страховщику об изменениях, которые произ ошли с застрахованным имуществом после заключения договора страховани я: перепрофилирование производства, проведение реконструкции либо о др угих действиях, связанных с увеличением мощности, заменой оборудования, персонала на предприятии, проведением магистрального газа к жилому дом у и т. п. Страхователь должен уведомить страховщика о других действующих догово рах страхования относительно этого объекта страхования [1, стр. 212 ] , так как общая страховая сумма по всем договорам страхования не должна превы шать страховую стоимость. Страхователь обязан соблюдать в отношении застрахованного имущества м еры безопасности, предписанные органами пожарного надзора и предусмот ренные договором страхования, принимать все меры, предотвращающие наст упление страхового случая и повышение степени страхового риска, соблюд ать иные положения или обязанности, указанные в страховом полисе. В свою очередь страховая компания имеет право проверять состояние застрахованного имущества, а также соответствие сообщенн ых ему страхователем сведений об условиях страхования действительным обстоятельствам независимо от того, изменялись эти обстоятельства или нет в течение срока страхования, а также давать письменные рекомендации по предотвращению ущерба и уменьшению его размера, исполнение которых о бязательно для страхователя. Условия страхования предусматривают, что при наступлении страхового с лучая страхователь обязан немедленно уведомить об этом страховщика, а т акже органы контроля и пожарного надзора. Он также обязан сохранять повр ежденное имущество в том виде, в каком оно оказалось после страхового сл учая, до прибытия представителя страховщика, принять меры к спасению зас трахованного имущества, предоставить страховщику возможность проводи ть расследование причин и размера ущерба. 2.2 Страхование имуществ а от ущерба, нанесенного стихийными бедствиями. Данный вид страхования предполагает обеспечение страх овой защиты от повреждений или гибели имущества вследствие стихийных б едствий: Ш землетрясения, извержения вулкана, действия подземного огня; Ш оползня, оседан ия грунта, горного обвала, камнепада; Ш цунами; Ш бури, вихря, ураг ана, смерча; Ш наводнения, зат опления; Ш града. Убытки, возникшие в ре зультате землетрясения, возмещаются лишь в том случае, если страховател ь докажет, что при проектировании, строительстве и эксплуатации застрах ованных зданий и сооружений в сейсмически опасных районах должным обра зом учитывались сейсмологические условия местности, в которой располо жены эти здания и сооружения. Необходимо учитывать, что убытки, возникшие вследствие оползня, оседани я или другого движения грунта, не подлежат возмещению в том случае, если о ни вызваны проведением взрывных работ, выемкой грунтов из котлованов ил и карьеров, засыпкой пустот или проведением земленасыпных работ, а также добычей или разработкой месторождений твердых, жидких или газообразны х полезных ископаемых. Страховщики не возмещают убытки, возникшие вследствие проникновения в застрахованные помещения дождя, снега, града или грязи через незакрытые окна, двери или иные отверстия в здания, если эти отверстия не возникли вс ледствие бури, вихря, урагана или смерча. Страховое возмещение убытков, возникших в результате стихийных бедств ий, как правило, предоставляется в дополнение к заключенному основному д оговору страхования «от огня» и других опасностей, но может быть предусм отрено и отдельным договором страхования. 2.3 Страхование имуществ а от противоправных действий третьих лиц. В соответствии с этим видом страхования страховая защита предоставляется от повреждения, ут раты или гибели имущества вследствие противоправных действий третьих лиц. Под такими действиями понимаются противоправные умышленные и неос торожные действия третьих лиц, причинившие ущерб имущественным интере сам страхователя: хулиганские действия, кражи, грабежи, разбой, в том числ е вандализм и умышленное или неосторожное уничтожение (повреждение) иму щества. Кража – тайное хищение чужого имуществ а. Кража с проникновением – тайное хищени е чужого имущества с проникновением в жилище, помещение или иное хранили ще. Грабеж – открытое хищение чужого имуще ства. Грабеж с проникновением – открытое хищ ение чужого имущества с проникновением в жилище, помещение или иное хран илище. Грабеж может быть соединен с насилием, не опасным для жизни и здоро вья потерпевшего лица. Разбой – нападение с целью хищения чужо го имущества, соединенное с насилием, опасным для жизни и здоровья потер певшего, или с угрозой применения такого насилия. Заключая договор страхования, следует знать, что если в правилах страхов ания имеется определение риска, позволяющее отнести к страховому случа ю только строго определенные события, то причинившее ущерб событие, не п одпадающее под такое определение, не является страховым случаем. Наприм ер, если в договоре указан риск «кража с проникновением» то ущерб от краж и без проникновения не будет являться страховым случаем. Имущество может быть застраховано с указанием и без указания территори и страхования. К первому случаю относят риски: «кража с проникновением», «грабеж в пределах территории страхования» и т. п. Нахождение имущества на определенной территории позволяет страховщику оценить степень риск а и сообразно с этим установить размер страховой премии, проводить преве нтивные мероприятия и т. д. Второй случай встречается гораздо реже и, как п равило, касается страхования имущества, часто подвергающегося транспо ртировке. Часто в правилах страхования предусматривается риск «грабежа при пере возке». При грабеже во время перевозки застрахованного имущества к мест у или от места страхования к страхователю приравниваются лица, осуществ ляющие по его поручению такую перевозку. Это положение. Однако, не распро страняется на перевозки, осуществляемые по договорам профессиональным и перевозчиками грузов, ценностей и наличных денег или инкассаторами, не работающими у страхователя. При наступлении страхового случая страхователь обязан незамедлительн о известить о происшествии соответствующие органы внутренних дел и пер едать им список похищенного имущества. Если утраченное в результате стр ахового случая имущество возвращено страхователю в неповрежденном сос тоянии: 1)до выплаты страховщиком страхового возмещения, то страховое возмещени е не выплачивается; 2) после – страхователь обязан возвратить страховщику полученную от нег о сумму полностью. 2.4 Страхование имущества о т ущерба в результате взрыва паровых котлов, газохранилищ, аварий систем водоснабжения. По такому договору ст рахования предоставляется страховая защита от повреждения или от гибе ли имущества вследствие взрыва паровых ко тлов, газохранилищ, газопроводов, машин, аппаратов и других аналогичных устройств; вследствие внезапной поломки водопроводных, канализационны х, отопительных и противопожарных (спринклерных) систем, а также внезапн ого и не вызванного необходимостью их включения. Взрывом резервуара (котла, трубопровода и пр.) считается только такой взр ыв, когда стенки этого резервуара оказываются разорванными в такой степ ени, что становится невозможным выравнивание давления внутри и вне резе рвуара. Если внутри такого резервуара произойдет взрыв, вызванный скоро течным протеканием химических реакций, то повреждения, причиненные рез ервуару, покрываются страхованием в том случае, если стенки его не имеют разрывов. Не возмещается ущерб: Ш нанесенный ваку умом или разрежением газа в резервуаре; Ш причиненный дви гателям внутреннего сгорания вследствие взрывов, происходящих в камер ах сгорания; Ш возникший в резу льтате взрыва динамита или других взрывчатых веществ. При авариях систем во доснабжения помимо прямых убытков, возникших вследствие повреждения в одой имущества, страховое возмещение выплачивается также в случае возн икновения у страхователя следующих расходов: Ш по устранению вн езапных поломок находящихся непосредственно в застрахованных зданиях трубопроводов, перечисленных выше систем; Ш по устранению вн езапных поломок от внезапного замерзания трубопроводов, а также соедин енных непосредственно с ним аппаратов и приборов (краны, вентили, баки, ва нны, радиаторы, отопительные котлы, бойлеры и т. д.); Ш по размораживан ию трубопроводов; Ш по расчистке зас трахованных помещений после страхового случая. Ущерб, явившийся след ствием естественного износа и коррозии, не возмещается. 2.5 Страхование электрон ного оборудования По договорам страхов ания электронного оборудования страховая компания предоставляет стра ховую защиту на случай гибели, повреждения или утраты застрахованного и мущества в результате внезапного и непредвиденного воздействия на нег о независимо от того, связаны ли причины убытков с эксплуатацией имущест ва. В частности страховая защита распространяется на убытки, возникшие всл едствие ошибок при эксплуатации застрахованного имущества, неосторожн ости обслуживающего персонала или злоумышленных действий третьих лиц, воздействия электротока (короткое замыкание), резкого повышения силы то ка или напряжения в электросети, воздействия индуцированных токов и дру гих аналогичных причин. Этот вид страхования может выступать как обособ ленный в специальном страховом полисе, наравне с такими рисками, как пож ар, повреждение водой, стихийные бедствия, кражи и грабежи и т. д. Страховая компания не несет ответственности за дефекты электронного о борудования, уже имевшиеся на момент заключения договора страхования, к оторые должны были быть известны страхователю. К невозмещаемым убыткам относятся также дефекты, носящие чисто эстетический характер (царапины, сколы, пятна, повреждения окраски и т. п.). Электронное оборудование подвер жено быстрому естественному износу в результате интенсивной эксплуата ции, убытки по которому не возмещаются, за исключением случаев, когда пов реждаются смежные или сопряженные части застрахованного оборудования. В большинстве случаев страхователь несет основные потери не в результа те гибели электронного оборудования, а из-за потери баз данных и файлов, н аходящихся на накопителях информации. Стоимость восстановления утраче нных баз данных может многократно превысить стоимость электронного об орудования, поэтому страхование «компьютерных баз данных» выделилось в отдельный вид страхования, который приобретает все большую актуально сть. 3.Классификация стра хования по видам имущества. 3.1 Страхование имущества промышленных предприятий, учрежд ений и организаций. В состав имущества пр омышленных предприятий, подлежащих страхованию, входят следующие объекты : Ш здания, сооруже ния, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценност и и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям (перече нь указывается в основном договоре); Ш имущество, прин ятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, пере возки и т. п. (перечень указывается в дополнительном договоре, который мож ет быть заключен только при наличии основного). Страхованию не подле жат морские и ловецкие суда во время нахождения на путях сообщения, доку менты. Чертежи, наличные деньги и ценные бумаги. Договор страхования имущества, принадлежащего предприятию, может быть заключен по его полной стоимости или по определенной доле этой стоимост и, но не менее 50% балансовой стоимости имущества; а по страхованию строени й – не ниже остатка задолженности по выданным ссудам на их возведение. В страховании имущества приняты следующие пределы оце нки его стоимости : Ш для основных фо ндов максимальный – балансовая стоимость, но не выше восстановительно й стоимости на день их гибели; Ш для оборотных ф ондов – фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным цена м и ценам собственного производства; Ш для незавершен ного строительства – в размере фактически произведенных затрат матер иальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая. Имущество, принятое о рганизациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки, считается застрахованным исходя из стоимости, указанной в документах п о его приему, но не выше действительной стоимости этого имущества (за выч етом износа) Страхования имущества предприятий проводится по всем рискам, перечисл енным в предыдущей части. Страховое возмещение выплачивается за все погибшее или поврежденное и мущество, в том числе и за имущество, поступившее к страхователю в период действия договора. Страхователю возмещаются расходы, связанные со спас ением имущества, по предотвращению и уменьшению ущерба в случае стихийн ого бедствия или аварии, а также по приведению застрахованного имуществ а в порядок после стихийного бедствия. 3.2 Страхование имуществ а сельскохозяйственных предприятий Страхование имуществ а, принадлежащего сельскохозяйственным предприятиям имеет свои особен ности. Сельскохозяйственные предприятия в договоре страхования могут застра ховать следующие виды имущества : Ш урожай сельско хозяйственных культур (кроме урожая сенокосов); Ш сельскохозяйст венные животные, домашняя птица, кролики, пушные звери и семьи пчел; Ш здания, сооруже ния, передаточные устройства, силовые, рабочие и другие машины, транспор тные средства, оборудование, ловецкие суда, орудия лова, инвентарь, проду кция, сырье, материалы, многолетние насаждения. Событиями страхован ия являются: Ш Д ля урожая сельскохозяйственных культур – гибель или повреждение в результате засухи, недостатка тепла, излишне го увлажнения, вымокания, выгревания, заморозка, града, ливня, бурана, ураг ана, наводнения, а также в результате других необычных для данной местно сти метеорологических или иных природных условий, болезней, вредителей растений и пожара. Ш Для сельскохоз яйственных животных, домашней птицы, кроликов, пушных зверей и семей пче л – гибель (падеж, вынужденный забой или уничтожение) в результате стихи йных бедствий, инфекционных болезней и пожара, несчастных случаев. Ш Для основных и о боротных фондов сельскохозяйственного назначения - гибель или поврежд ение в результате наводнения, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя, удара молнии, землетрясения, просадки, п ожара, взрыва и аварий. Размер ущерба определяется: Ш При гибели или п овреждении сельскохозяйственных культур – из стоимости количественн ых потерь урожая основной продукции культуры (группы культур) на всей пл ощади посева (посадки), исчисленной по разнице между стоимостью урожая н а 1 га в среднем за последние 5 лет и данного года по действующим государст венным закупочным ценам (в сопоставимой оценке) Ш При гибели сель скохозяйственных животных, домашней птицы, кроликов, пушных зверей и сем ей пчел – из их балансовой (инвентарной) стоимости (рабочего скота – с уч етом амортизации) на день гибели. В случае вынужденного забоя животных и з суммы ущерба вычитается стоимость мяса, годного в пищу, и стоимость шку рки. Ш При гибели или п овреждении основных и оборотных фондов – из балансовой (инвентарной) ст оимости с учетом износа (амортизации). В сумму ущерба включаются также ра сходы по спасению имущества и приведению его в порядок после бедствия. Не подлежат страхова нию ветхие строения, если они не используются для каких-либо сельскохозя йственных нужд, а также строения граждан, место пребывания которых неизв естно. 3.3 Страхование имущества граждан. Под имуществом гражд ан понимают предметы домашней обстановки, обихода и потребления, исполь зуемые в личном хозяйстве и предназначенные для удовлетворения бытовы х и культурных потребностей семьи по праву личной собственности. Объект ом имущественного страхования граждан не могут быть документы, ценные б умаги, денежные знаки, рукописи, коллекции, уникальные и антикварные пре дметы, изделия из драгоценных металлов, камней, предметы религиозного ку льта и т. д. В имущественном страховании граждан различают следующие группы объектов страхования : 1) Строения (жилые дома, сад овые домики, хозяйственные постройки, гаражи); 2) предметы домашней обста новки (домашнее имущество); 3) животные; 4) транспортные средства. Страховым событием п о страхованию строений, принадлежащих гражданам на правах личной собст венности, является уничтожение или повреждение в результате всех событ ий, перечисленных в первой части данного реферата. При страховании домашнего имущества в страховой случай входят затопле ние помещения вследствие проникновения воды из соседних помещений, пох ищение имущества и его уничтожение или повреждение, связанное с похищен ием или попыткой похищения. В страховании животных добавляются события гибели животных в результа те болезни, несчастных случаев, а также вынужденного убоя по причине ест ественного характера или по распоряжению ветеринарной службы. В страховании транспорта добавляется случай его провала под лед и полно е или частичное уничтожение в результате аварий. Аварией признается уни чтожение или повреждение средств транспорта в результате дорожно-(водн о)-транспортного происшествия: столкновения с другим транспортным сред ством, наезд (удар) на движущиеся или неподвижные предметы (сооружения, пр епятствия, птиц, животных и т. п.), опрокидывание, затопление, короткое замы кание тока, бой стекла камнями и другими предметами, отлетевшими из-под к олес другого средства транспорта. Имущество считается застрахованным по постоянному месту жительства ст рахователя: во всех жилых и подсобных помещениях, а также на приусадебно м участке по адресу, указанному в страховом свидетельстве. В связи с пере менной места жительства имущество считается застрахованным по новому месту жительства страхователя (без переоформления страхового свидетел ьства) до конца срока, предусмотренного страховым договором. Договор страхования домашнего имущества может быть заключен сроком от двух до одиннадцати месяцев и от 1 до 5 лет включительно. Оно принимается н а страхование в сумме, указанной страхователем, но которая не может прев ышать действительной стоимости имущества в пределах рыночных цен (с уче том износа). Размеры ставок предусматриваются правилами страхования и о пределяются по договоренности сторон. Ущербом в имущественном страховании пр инято считать: Ш в случае уничто жения или похищения предмета – его действительная стоимость (с учетом и зноса) исходя из рыночных цен; Ш в случае повреж дения предмета – разница между указанной выше его действительной стои мостью и стоимостью этого предмета с учетом обесценения в результате ст рахового случая. В сумму ущерба включа ются расходы по спасению имущества и приведению его в порядок в связи с н аступлением страхового случая. Страховка не выплачивается при уничтожении и повреждении домашнего им ущества в результате аварии отопительной системы, водопроводной и кана лизационной сетей вследствие действия низких температур (морозов); унич тожение и повреждение радио- и электроприборов (кроме телевизоров) в рез ультате их возгорания независимо от причин, если это событие не вызвало пожара. При транспортном страховании объектами страхования могут быть: 1) автомобили, в том числе с прицепами промышленного производства; мотоциклы, мотороллеры, мотокол яски, мотонарты, снегоходы (аэросани), мопеды с рабочим объемом двигателя не менее 49,8 см 3 ; 2) водный транспорт, подлеж ащий регистрации специальными органами: лодки (гребные, парусные, моторн ые, кроме надувных), катера и яхты (моторные, парусные, моторно-парусные). Основной договор стр ахования транспортного средства заключается сроком на 1 год или на 2 - 11 мес яцев, дополнительный – на срок, оставшийся до конца действия основного договора. На оценку величины премии при определении суммы страховой премии при тр анспортном страховании оказывает влияние ряд факторов: Ш возраст, водите льский стаж страхуемого и лиц, имеющих право управлять автомобилем; Ш тип автомобиля; Ш район, где наход ится гараж или автостоянка; Ш функционально е назначение транспортного средства; Ш величина требу емого страхового покрытия. Возраст и водит ельский стаж : статистика показывает, что молодые водител и попадают в аварии чаще, чем пожилые. Для стимулирования безаварийной е зды страховщики, как правило, требуют, чтобы при аварии страхователи опл ачивали часть убытков, то есть устанавливают франшизу. Причем, размер фр аншизы определяется в зависимости от возраста водителя. Франшизы не все гда зависят от водительского стажа и могут применяться к неопытным води телям. Тип автомобиля : страховщики составляют тарифный справочник, в который входит обычно около 20 групп автотранспор тных средств. Для некоторых машин могут применяться специальные тарифы страхования. Автомобили группируются по признакам по признакам: максим альная стоимость, сложность ремонта или нахождения запасных частей. Мно гие страховщики вводят скидки со страховых премий при страховании стар ых автомобилей. Величина таких скидок зависит от срока эксплуатации авт омобиля. Опыт показывает, что владельцы более старых машин подают меньше претензий, и поэтому индивидуальные издержки по обслуживанию их полисо в страхования меньше издержек по обслуживанию полисов более новых авто мобилей. Район, где находится стоянка : хотя это не лучший критерий для оценки риска, так как он не несет информации о том, гд е обычно используется автомобиль, но страховщики его часто применяют. Функциональное назначение транспортного средства : этот фактор важен тем, что дает страховщику информацию о части возможных рисков. Например, машина пенсионера, используемая в част ных целях, находится на дорогах меньше, чем машина коммивояжера, проезжа ющего значительные расстояния. Чем больше машина находится на дороге, те м больше риск аварии 3 , ст р. 93 ] . По данному признаку можно объединить транспортные средства в следующи е группы: А. Включае т автомобили, используемые в общественных, домашних или развлекательны х целях страхователем и в связи с осуществлением его профессиональной д еятельности (за исключением сдачи в прокат, разъездной торговли или испо льзования в других целях, связанных с торговлей автомобилями, автогонка ми, состязаниями, ралли или испытаниями). То есть к этой группе относятся а втомобили, используемые только для «домашних и общественных» целей: пер едвижения к месту и с места работы к месту жительства. В1. Включает автомобили, используемые в обще ственных, домашних или развлекательных целях, в связи с деловой активнос тью страхователя, его работодателя или партнера (за исключением сдачи в прокат, разъездной торговли или использования в других целях, связанных с торговлей автомобилями, автогонками, состязаниями, ралли или испытани ями). Предполагается активное использование автомобиля в деловых целях, исключая разъездную торговлю. В2 . Включает автомобили, использование кото рых аналогично использованию автомобилей группы В1. Разница заключаетс я в составе исключений: «за исключением использования автомобиля для пе ревозки пассажиров за плату или по договору аренды; соревнований, автого нок, ралли или испытаний». Здесь не накладываются ограничения на использ ование автомобиля коммивояжерами для разъездной торговли [3, стр 94 ] . При наступлении стра хового события ущерб определяется в случае: Ш похищения тран спортного средства или подвесного лодочного мотора – по стоимости его ( с учетом износа) Ш уничтожения тр анспортного средства – по стоимости (с учетом износа) за вычетом стоимо сти остатков, годных для дальнейшего использования; Ш повреждения тр анспортного средства – по стоимости ремонта в следующем порядке: стоим ость новых частей деталей и принадлежностей уменьшается соответственн о проценту износа, указанному в договоре страхования, к полученной сумме прибавляется стоимость ремонтных работ, а затем вычитается стоимость о статков, годных для дальнейшего использования, переоценивается по проц енту износа и степени их обесценивания, вызванного страховым случаем. В сумму ущерба включаются также затраты по спасению транспортного средс тва (в том числе дополнительный ущерб, вызванный спасением людей) во врем я страхового случая, по приведению в порядок и транспортировке до ближай шего ремонтного пункта или постоянного места жительства страхователя ( но не далее, чем до ближайшего ремонтного пункта). Страховщик оплачивает работы по составлению сметы затрат на ремонт, но не оплачивает ущерб пот ери товарного вида транспортного средства. Большинство страхов ых компаний наряду с обычным страхованием транспортного средства пред лагает специальную страховую услугу: комбинированное страхование авто мобиля, водителя и багажа (авто-комби) [ 8,стр. 128 ] . Оно осущест вляется в двух вариантах: 1. С полным возмещением ущ ерба и уплатой платежа по тарифу. 2. С собственным участием страхователя в возмещении ущерба (франшизой) на определенную сумму и упл атой платежа по тарифу. По такому договору ущерб в размере франшизы не во змещается. Страхование транспор тных средств личного пользования является частным случаем в страховой практике. В более общем случае здесь осуществляется страхование трансп ортных рисков: Ш Полное страхо вание (от всех рисков) – это наиболее широкое страховое п окрытие, предполагающее возмещение страхователю убытков, вызванных ут ратой или повреждением застрахованного транспортного средства, физиче скими травмами людей и повреждением имущества третьей стороны. Ш Транзитное ст рахование заключается не более, чем на тридцать дней для обеспечения страховой защиты на время перегона транспортного средства к месту назначения. Ш Страхование в одителей транспортных средств и пассажиров от несчастных случаев , по которым страховщик обязан выплачивать сумму, если в резу льтате дорожно-транспортного происшествия застрахованный получил ран ение или увечье, длительную или постоянную утрату работоспособности, ли бо смерть. Ш Страхование г рузов на международных и внутренних перевозках. Подавля ющая масса договоров купли-продажи сопровождается страхованием. В разд еле «Страхование» таких контрактов отмечают четыре основных условия с трахования: · что страхуется; · от каких рисков; · кто страхует; · в чью пользу про изводится страхование. В сборнике ИНКОТЕРМС изложены обязанности по осуществлению транспортного страхования при р азличных базисных условиях. Так, при условии СИФ транспортное страхован ие производит экспортер, при условиях ФОБ это может сделать импортер. Ес ли контрактом не оговорено, то внешнее страхование осуществляется эксп ортером на условиях «с ответственностью за все риски». Импортеры обычно страхуют товары в свою пользу или в пользу других лиц, чаще всего получат елей груза. Вопросы страхования при заключении контрактов всегда требу ют внимательного изучения специалистами, так как расходы могут быть зна чительными [ 5,стр. 105 ] . ЗАКЛЮЧЕНИЕ Имущественное страх ование трактуется как отрасль страхования, в которой объектом страховы х правоотно шений выступает имущество в р азличных видах; его экономиче ское назначение — возмещение ущерба, возникшего вследствие страховог о случая. Застрахованным может быть имущество как являющееся собственн остью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании, распо ряжении. Страхователями вы ступают не только собственники имущества, но и другие юриди ческие и физические лица, несущие ответственность за его со хранность. В 1997 году лидерство по т емпам роста страховых платежей принадлежало имущественному страхован ию. Этот показатель составил 83%. Росту сбора страховых премий не помешала даже отмена обязательного страхования имущества в сельской местности и переведение этого вида страхования на добровольную основу. В основном такое увеличение стало возможным за счет роста числа физических лиц, кот орые приобрели реальное право собственности на имущество, а также благо даря изменению порядка отчисления страховых премий предприятиями на э тот вид страхования. Теперь такие платежи можно осуществлять за счет себ естоимости. Этот вид страхования является одним из наиболее перспектив ных. Одним же из главных факторов, мешающих этому виду страхования разви ваться в полную силу, является низкая платежеспособность и юридических, и физических лиц. Вид стр ахования Доля в общем объеме выплат 1996 1997 Имущественное 26% 43,1% Ответственности 13% 8% Государственное обязательное 8,5% 11,4% Личное 46,8% 37% Негосударственное обязательное 5,7% 0,5% Табл.1 Структура страховых выплат [4, стр . 29]. В данном реферате рассмотрены основные риски, по которым осуще ствляется имущественное страхование, а также выявлены особенности стр ахования различных видов имущества (промышленных и сельскохозяйственн ых предприятий, граждан) от этих рисков. СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 1. Закон Украины «О страховании» // Украина Business , №15, 1996г. 2. О.І. Барановський. «Розвиток страхового бізнесу в Україні» // Фінанс и України, №8/1996р. 3. Дэвид Бланд. «Страхован ие: принципы и практика». М.: Финансы и статистика, 1998.- 416 с. с ил. 4. Зуева А. Рост уместен и н еотвратим// Бизнес.-1998.-№18(277).-с.29. 5. Прокушев Е.Ф. «Внешнеэк ономическая деятельность».- М.: ИВЦ «Маркетинг», 1999. - 208 с. 6. «Страховое дело» под. р ед. Рейтмана Л.И. М.-1992. 7. Шахов В.В. «Страхование ». ЮНИТИ: М. – 2000.-311 с. 8. Шелехов К.В., Вигдаш В.Д. « Страхування» К.: МАУП,1998, 424 с.