Деньги и банки

Деньги и банки Содержание Вв едение 3 Глава 1. Деньги 5 1.1. Про исхождение денег. 5 1.2. Фун кции денег 8 1.3. Эле менты современных денежных систем 9 1.4. Ден ежная массы страны. Закон обмена И.Фишера. 10 Глава 2. Банковская система 12 2.1. Ист ория возникновения и развития банков 12 2.2. Вид ы банковских систем 15 2.3. Осо бенности банка как коммерческого предприятия. 19 2.4. Опе рации банка. Пассивные и активные операции банка. 20 2.5. Бан ковская система и денежная эмиссия 26 Глава 3. Государственное регулирование кре дитно-денежной системы. 28 3.1. Рол ь и функции Центрального Банка 28 3.2. Кре дитная эмиссия и инфляция 29 3.3. Кей сианство и монетаризм. 31 Заключение. 33 Список литературы 35 В ведение Одной из основных и неотъемлемых сост авных частей экономики являю тся денежная и банковск ая систем ы . Развитие банков шло пара ллельно и тесно переплеталось с товаропроизводством и товарообращение м. При этом банки способствуют росту производительности общественного труда и существенно повышают общую эффективность производства благода ря проведению денежных расчетов, кредитованию хозяйства и выступлению посредниками в перераспределении капиталов. Б анковская система обеспеч ивает нормальное функционирование всей экономики страны. С помощью банков происходит аккумулирование свободные денежные средства; - взаимодействие хозяйственных субъектов; проведение денежно й и кредитной эмиссии . Невозможно представить гармонично развитое государ ство без разветвленной сети банков. Д ействительно, банки играют в современной экономике роль многочисленны х сердец, с помощью которых возможно развитие и становление экономико- политической мощи государства. Диверсификация эконом ики, без чего невозможно дальнейшее развитие России, невозможно без эффе ктивной работы банковской системы. Но, несмотря на рост банковской системы в России, сохра няется недоверие к ней со стороны граждан, считает спикер Госдумы Борис Грызлов. "В последние годы роль банковского сектора в экономике страны в се более возрастает, однако говорить о том, что негативные тенденции в до верии граждан к российской банковской системе исчезли еще преждевреме нно", - сказал Грызлов, выступая в Госдуме на парламентских слушаниях во вт орни к . Он отметил, что, по некоторым оц енкам, более половины экономически активного населения прод олжают хранить свои деньги не в банках. Только 33% населения, по данным эксп ертов, "несут" свои сбережения в банки, отметил он. Банковская система в це лом еще не стала эффективным инвестиционным инструментом развития эко номики, несмотря на растущую капитализацию, увеличение кредитования, до ступность банковских услуг для населения. При этом был о отмечено , что наметившиеся признаки роста банковско й сферы следует поддерживать и укреплять. Итак, одной из г лавн ых сфер национального хозяйства любого развитого гос ударства является современная банковская система. В связи с тем, что в на стоящее время деятельность банковских учреждений очень многообразна, их истинная сущность оказывается неопределенной. Сегодня банки занима ются разнообразными видами операций. Кроме организации денежного обор ота и кредитных отношений, через них осуществляются страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки и управление имущест вом, финансирование народного хозяйства . К сожалению, рядовой гражданин Росси и мало знает обо всех этих функциях и возможностях. Зачастую банкиры представляются обычн ым гражданам «разбойниками с большой дороги» и, надо признать, события н едавней истории России дают повод людям сомневаться в честности и прозр ачности банковской системы. Но недоверие граждан к банкам негативно ска зывается на развитии и эффективности самой банковской системы. Именно поэтому данный реферат о макроэкономических понятиях «деньги» и «банки» и их современной сущности и функциях в экономике стра ны является весьма актуальным. Основной целью написания данной работы был анализ фор мирования и функционирования денежной и банковской систем государства . В связи с этим передо мной стояли следующие задачи: - описать истори ческие аспекты возникновения денег, о характеризовать их основные функции; - рассмотреть элементы современных денежных систем и закономерности фо рмирования денежной массы страны; - провести анали з истории возникновения банков и основных принципов функ ционирования банковской системы; - оценить роль государственного регулирования денежно-кредитной систе мы в экономике страны и методы преодоления инфляционных процессов. В с воей работе я использовал материалы учебн ых пособий по экономике и банковскому делу , а также нормативные документы , правительственные акты, научные и аналитичес кие статьи, опубликованные в Интернет-изданиях. Глава 1. Деньги 1.1 . Происхождение денег. Многие тысячи лет назад людьми было придумано то, что сп устя короткое время стало цениться б ольше всего на свете. То, что произвело настоящую революцию в сфере движе ния материальных благ, а саму экономическую жизнь подтолкнуло на нескол ько этапов вперёд. Исторические периоды развития денежного обращения в полне соответствуют типам денежных единиц, поэтому целесообразнее все го будет рассмотреть следующие вехи в развитии денег: 1) Квазиденьги – сюда можно отнест и вс е средства обмена , которые не вписывается в современное предста вление человека о деньгах. 2) Металлические деньги . Под ними п онимаются деньги, изгот овленные из различных металлов , будь то золото, серебро или медь. 3) Бумажные деньги. 4) Электронные деньги . Их представл яют кредитные карты и электронные знаки современных сетевых платёжных систем. Главным критерием в этой классификации служит не исходный материал, с по мощью которого изготавливаются денежные средства, а именно способ их об ращения, циркуляция в товарном оборо те. Первые изобретённые человечеством деньги меньше всего напоминали соте нную долларовую купюру, и назвать их деньгами в традиционном понимании э того слова мало у кого язык повернётся. Тем не менее, главную денежную фун кцию – функцию всеобщего товарного эквивалента выполнять они могли, по этому, соответственно, и деньгами являлись. Собственно говоря, первоначально роль денег исполняли товары, обменива емые друг на друга в определённых количественных и качественных соотно шениях. Среди учёных - экономистов нет единства мнений по поводу того, что именно могло служить “первобытной д енежной единицей”. Тем более что в разных местностях ею могли быть совер шенно различные “валюты”. Продукты менялись на ценные товары длительного срока хранения: меха, зер но, редкие камни, морские и речные раковины и так далее. Но главный предмет , которым обменивались пастушеские племена со своими соседями, был всё ж е именно скот. Скот сделался товаром, посредством которого оценивались в се другие товары, и который повсюду охотно принимался и в обмен на них. Одн им словом, скот приобрел функцию денег и служил деньгами уже на этой ступ ени. С такой необходимостью и быстротой развивалась уже при самом возник новении товарообмена потребность в особом товаре — деньгах. Не случайно, что на латыни слово деньги звучало как “ pecunia ”, что было однокоренным словом с “ pecus ”, в переводе на русский означающем “скот”. В Киевской Р уси казначей назывался скотником, а то место, куда свозилась собранная к няжеской дружиной с подвластного населения дань, именовалось скотнице й. Сами слова “капитал” и “капиталист” своим существованием обязаны лат инскому слову “ caput ” (голова крупнорог атого скота) и переводятся как скот. С разделением общественного производства на две круп ные основные отрасли — земледелие и ремесло, возника ет товарное производство, а вместе с ним и торговля. Причем не только внут ри племени и на его границах, но уже и с заморскими странами. Понятно, что в озить с собой по свету многочисленные стада и отары купцам явно было не с руки, поэтому они быстро нашли прежним деньгам достойный заменитель. Отн ыне благородные металлы (они не поддаются химическому воздействию, да ещ ё и относительно редко встречаются в природе) начинают становиться прео бладающим и всеобщим товаром — деньгами, но в это время их еще не чеканят , а только обменивают просто по весу. Монеты начали изготовляться в начале 6 века до нашей эры на территории Ли дии. Само слово “монета” появится гораздо позже – лишь в 3 веке до нашей э ры, как производное от названия древнего храма под названием Монета (Юно на – Монета), где чеканились первые римские золотые деньги. Русское же сл ово “деньги” происхо д ит от татаро– монгольской денежной единицы т енге. Известно несколько форм изготовления (выпуска) металлических денег: Монометаллизм . Имеет место, когда монеты изготавливаются из одного металла. Например, из меди (Древний Рим ), золота (страны Западной Европы) или серебра (Россия). Биметаллизм . П ри нём происходило смешение металлов (не обязательно драгоценных). Эта форма присуща всем странам на позднем этапе развития капиталистических отношений. Монетная форма денег вытекает из их функции как средства обращения. Но к ак только деньги приобретают форму монеты, эта последняя получает в сфер е обращения новое, независимое от её содержания значение. Удостоверение государства в том, что данный монетный знак содержит известное количест во золота или равен ему, является при известных обстоятельствах достато чным для того, чтобы монетный знак стал служить таким же средством обращ ения, как и реальное количество золота. К этому приводит уже самое обраще ние монет. Чем дольше монета находится в обращении, тем больше она стирае тся. Её наименование и действительное содержание начинают всё больше и б ольше разниться друг от друга. Старая монета легче только что о тчеканенной, и всё же при известных обстоятел ьствах обе могут представлять одинаковые стоимости как средства обращ ения. Ещё резче проявляется разница между наименованием и действительным со держанием в разменной монете. Неблагородные металлы, как, например, медь, очень часто служили первоначально деньгами, а затем уже были вытеснены б лагородными металлами. Медь, а после введения золотой валюты и серебро , перестали быть мерами стоимости, хот я медные и серебряные монеты продолжают функционировать в качестве сре дства обращения в мелочной торговле. Они стали соответствовать теперь о пределённым весовым частям золота. Стоимость, которую они представляют, изменялась в зависимости от реальной стоимости золота и нисколько не за висела от колебаний стоимости серебра и меди. Первые бумажные деньги возникли в средневековом Китае. Первое упоминан ие о бумажных деньгах относится к 11 веку. Именно изобретение китайцами бу маги позволило в больших количествах печатать “листовые” аналоги золо тых монет. В Европе бумажные деньги появились только с развитием капитал истических отношений и разрастанием товарного оборота. Бумажные деньг и могут заменять золотые деньги только в качестве средства обращения, но не в качестве меры стоимости. Они могут заменять их лишь постольку, поско льку они представляют определённые количества золота. Для бумажных ден ег, как средства обращения остаются в силе те же законы, что и для металлич еских, которые они замещают. Бумажные деньги никогда не могут быть дорож е металлических и представлять большее количество золота чем то, которо е может быть поглощено обращением товаров. Если в какой-нибудь стране об ращение товаров вызывает потребность в 100 миллионах марок золотом, а госу дарство пустит в оборот бумажных денег на 200 миллионов, то в результате по лучится, что, например, на две 20-марковые бумажки можно будет купить лишь с только же, сколько на одну золотую монету в 20 марок. В этом случае цены, выра женные в бумажных деньгах, будут вдвое превышать цены, выраженные в золо те. В любом случае бумажные деньги будут обесценены вследствие чрезмерн ого их выпуска. Стоит сказать, что век бумажных денег оказался самым коротким, и уже сейч ас их заметно теснят из оборота другие, более совершенные формы денежных средств. 1.2. Функции денег Экономисты выделяют пять основных функций денег. 1 . Мера стоимости : деньги измеряют стоимость товаров через цены, сравнив ая тем самым товары с качественно различными потребительскими свойств ами. Иначе говоря, деньги служат своего рода «линейкой» для измерения це н. Эта функция настолько важна, что деньги чаще всего определяют именно к ак всеобщий эквивалент, универсальн ая мера . Для выполнения этой функции очень важно, чтобы сами деньги обладали стаб ильной ценностью . В 17 – первой полови не 18 вв. открытия богатых месторождений золота в Новом Свете и относитель ная легкость его добычи привели к общему снижению стоимости желтого мет алла, что вызвало в европейских странах значительный рост цен всех товар ов, выраженных в золоте. В эпоху бумажных денег инфляция (обесценение ден ег) вообще стала практически постоянным явлением. Выполняя роль меры стоимости, деньги необходимы как мысленно представл яемые деньги. Например, для утверждения, что килограмм груш вдвое дороже килограмма яблок, достаточно наличия ценовых ярлычков; сами же деньги в какой бы то ни было материальной форме для этого сопоставления совсем не нужны. 2 . Средств о обращения : деньги выполн яют роль посредников при товарообмене. Вместо того чтобы обменивать неп осредственно один товар на другой, что называют бартером, – товаропроизводители получают за продан ный ими товар деньги , на которые прио бретают нужные им иные товары. Эту функцию описывают формулой товар-деньги-товар . Когда деньги играют роль посредника, то акты купли и продажи обособляютс я, не совпадают во времени и пространстве. Товаропроизводитель получает возможность, например, продать один товар сегодня, а купить другой лишь ч ерез день, неделю, месяц и т.д. Далее, он может продавать свой товар в одном м есте, а покупать нужный ему совсем в другом. Таким образом, деньги как сред ство обращения преодолевают временные и пространственные ограничения отношений обмена. Поскольку в товарообороте деньги выступают как мимолетные посредники, то полноценные деньги (деньги с собственной ценностью – например, золот ые монеты) могут быть заменены любыми знаками стоимости, не имеющими сам и по себе никакой ценности (например, бумажными деньгами). Для эффективно го выполнения этой посреднической функции деньги должны быть портатив ны, прочны, однородны и делимы. 3. Средство накопл ения : при помощи денег создается нек ий запас богатства. Речь идет, конечно, не о пиратских кладах, а об обыкнов енном накоплении средств перед покупкой какого-либо дорогостоящего то вара (или накоплении для иных целей). Например, чтобы купить машину, надо в течение ряда лет откладывать деньги, пока не накопится нужная сумма. Про исходит разрыв цепочки: вместо товар-деньги-товар происходит сначала товар-деньги , и только затем, спустя значительный проме жуток времени деньги-товар . Д еньги в ременно извлекаются из оборота и находятся «на руках» у товаропроизвод ителей, продажа одного товара не сопровождается немедленной покупкой д ругого. Для эффективного выполнения этой функции (как и для функции меры стоимос ти) очень важно, чтобы деньги сохраняли свою ценность, т о есть не обесценивались. 4 . Средство платежа : движение денег «отрывается» от движ ения товаров, запаздывает по сравнению с ним. Это происходит при развити и кредита. Так, покупатель может купить машину в рассрочку, в результате ч его он сразу становится ее обладателем, но еще в течение длительного вре мени вносит частями платежи за нее. Особенно ярко этот отрыв проявляется во взаимоотношениях граждан и государства: налоги в принципе являются п латой за предоставляемые государством «общественные товары» (услуги з ащиты прав собственности, военной защиты, систем общедоступного образо вания и здравоохранения), однако величина этих услуг, предоставленных ко нкретному гражданину, слабо зависит от количества конкретно им уплачен ных налогов. 5 . Мировые деньги : свободное обращение некоторых видо в денег за пределами своих национальных границ. До 20 в. роль мировых денег играли денежные знаки из благородных металлов: в этом случае, как писал К. Маркс, «деньги сбрасывают с себя национальные мундиры». В наши дни эту ро ль выполняют наиболее надежные национальные валюты (прежде всего, долла р и евро). 1.3. Элементы современных денежных систем Денежная система - организация денежного обращения в с тране, сложившееся исторически и закрепленная национ альным законодательством. Денежные системы прошли длительных путь развития, вид оизменяясь вместе с эволюционными процессами, происходившими в эконом ике стран и регионов. Современная денежная система развитых стран характе ризуется следующими основными чертами: · отменой официального золо того содержания денежных единиц, демонетизацией золота; · переходом к не раз менным на золото кредитным деньгам, немногим отличающимся по своей прир оде от бумажных денег; · сохранением в ден ежном обороте некоторых стран наряду с кредитными деньгами бумажных де нег в форм казначейских билетов; · выпуском банкнот в обращение в порядке кредитования хозяйства, государства, а также под п рирост официальных золотых и валютных резервов; · развитием и преоб ладанием в денежном обращении безналичного оборота при одновременном сокращении наличного; · усилением госуда рственного регулирования денежного обращения в связи с постоянным нар ушением основополагающего принципа денежной системы – соответствия к оличества денег объективным потребностям экономического оборота, кото рое ведет к инфляционному процессу. Развитие денежн ой системы привело к неоднородности денежной массы государства, о чем ре чь пойдет в следующем подразделе. 1.4. Денежная массы страны. Зако н обмена И.Фишера. Денежная масса - совокупность наличных и безналичных п окупательных и платежных средств, обеспечивающих обращение товаров и у слуг, которыми располагают частные лица, институциональные собственни ки и государство. Совокупная денежная ма сса — наличные денежные знаки в обращении, вклады в банках , средства на счетах в банках , другие безусловные денежные обязательства в данной стране ил и странах, если используется групповая валюта . Совокупная денежная масса рассчитывается Банком России по со стоянию на 1-е число месяца на основе данных сводного баланса банковской системы. В состав совокупной денежной массы входят: · денежные знаки, находящиеся в обраще нии; · средства на расче тных, текущих и специальных счетах предприятий, населения и местных бюдж етов; · депозиты населен ия и предприятий в коммерческих банках; · депозиты населен ия до востребования в сберегательных банках; · средства страхов ых организаций; · срочные депозиты населения в сберегательных банках; · сертификаты и обл игации госзайма. По вопросу влияние ко личества денег на уровень товарных цен господствующей является количественная теория денег . Ее ранние представители – Ш.Монтескье во Франции, Д.Юм в Англии. В 20 в. ее развивали Дж. М.Кейнс в Великобритании, И.Фишер в США, Г.Кассель в Швеции, М.Фридмен в США и др. Колич ественная теория денег устанавливает прямую зависимость между ростом денежной массы в обращении и ростом товарных цен. Наи более известной и применимой на практике является ф ормула Фишера , которая была предложена американским экономистом Ирвингом Фишером . Эта формула описывает факторы, которые определяют количество денег, необхо димых для нормального функционирования рыночного хозяйства. Она имеет вид: M Ч V = P Ч Q , где M – среднее количеств о находящихся в обращении денег, V – скорость обращения де нег (среднее количество актов купли-продажи или платежа, которые обслужи вает одна денежная купюра); P – уровень цен; Q – количество проданных товаров. Левая часть формулы Фи шера ( M Ч V ) представляе т собой количество уплаченных денег (предложение денег), правая же часть ( P Ч Q ) – сумму цен проданных то варов (спрос на деньги). Знак равенства в данной формул е весьма относителен. В определенные моменты развития государства одна из частей уравнения может преобладать. По поводу ден ег, а точнее их взаиморазниц ы , ввод ится понятие м аржа . Маржа - термин, применяемый в т орговой, биржевой, страховой и банковской практике для обозначения разн ицы между ценами товаров, курсами ценных бумаг, процентными ставками, др угими показат елями. Мы подошли к важному моменту: сложная и взаимозависима я денежная система государства не может развиваться хаотично. Государс тво управляет развитием экономики и наиболее важным средством управле ния является банковская система. Неудивительно, что банки возникли и раз вивались параллельно с усложнением и развитием денежной системы госуд арств. Давайте р ассмотрим вкратце ис торию возникновения банков. Глава 2 . Банковская система 2.1. История возникновения и развития банков Кредитование производства было известно еще со времен Древней Греции и Рима. Эти функции выполняли ростовщики. Но по м ере того, как в Европе утверждался капитализм, для кредитования стремите льно растущей экономики потребовалось слияние капиталов ростовщиков в банки. Так а нглийские купцы стали хранить свободные д енежные средства у мастеров ювелирных дел. Мастера, в свою очередь, стали предлагать торговцам процент на вносимые денежные вклады, поскольку он и получали возможность отдать их в рост по более высокой ставке. Расписк и мастеров ( частные векселя ), подтвер ждающие принятие вкладов на хранение, стали обращаться в ви д е банкнот. Со временем количество небольших частных банков заметно возросло. К а ждый из них обладал р авными правами в выпуске банкнот в неограниченных масштабах и вне госуд арственного контроля. В результате банкнотного обращения банкам и банкирам удалось завоевать доверие общества, поскольку в их деятельности данное денежное средство активно и легко использовалось при платежах. На хране ние в банки стали поступать крупные денежные суммы под обеспечение всег о лишь бухгалтерской записи ( депозиты ). Более того, банки имели возможность предоставлять взаймы дост аточно крупные денежные суммы из тех, что были депонированы. Первоначально это были денежные обязательства банко в ( банкноты и чеки ) перед вкладчиками золота. Затем размеры прав, представ ленных денежной массой, стали определяться, исходя из оценок банками реа льной потребности рынка в дополнительном производстве тех или иных тов аров и услуг, в том или ином виде человеческой деятельности, которую они б ыли готовы кредитовать. Объем денежной массы увеличивался не за счет зол ота, а в результате прямого использования в качестве денег денежных обяз ательств коммерческих банков. С формальной точки зрения это напоминало дополнительный выпуск государством бумажных денег. Однако последний б ыл связан со злоупотреблением властью своим монопольным положением. В о тличие от государства банки, во-первых, не являлись монополистами, и испо льзование их обязательств в качестве денег базировалось не на насилии, а на равноправных договорных отношениях и доверии вкладчиков. Во-вторых, банки несли конкретную ответственность за результаты деятельности соб ственным капиталом. В-третьих, дополнительный выпуск денежных обязател ьств банков использовался ими главным образом на кредитование конкрет ных экономических субъектов, деятельность которых должна была способс твовать росту объемов производства товаров и услуг, а вместе с ними и дох одов самого банка. Иными словами, дополнительный выпуск обязательств ко ммерческих банков, превышавших размеры их золотых запасов, производилс я на определенный срок, в течение которого на рынок должен был поступить дополнительный объем товаров и услуг. П роблема состояла в том, что всегда есть вероятность невозвращения выданных кредитов. Ни о дин банк (ни тогда, ни сегодня), даже если и располагает наиболее совершенн ыми методами оценки состояния платежеспособности заемщика и динамики рынка, не может с абсолютной точностью предсказать его реакцию на дополн ительный объем товаров или услуг, произведенных за счет предоставляемо го кредита. Если потребители не заинтересованы либо не в состоянии оплат ить товары или услуги, это означает, что их реальная стоимость оказалась меньше той, которая была предоставлена на их производство в форме кредит а. В обращении оказывается б о льший о бъем денег, чем стоимость реально представленных на рынке товаров и услу г. В результате создаются предпосылки для обесценения кредитной формы д енег. Вместе с тем инфляция не дает о себе знать до тех пор, пока выданные б анком кредиты погашаются за счет распродажи имущества должника или уме ньшения собственного капитала банка. С экономической точки зрения это о значает сокращение прав банков и их заемщиков в качестве компенсации ув еличения таких прав в результате дополнительного роста денежной массы за счет банковских кредитов. Баланс между объемом денежной массы, предст авляющей собой совокупную величину прав членов общества на долю в нацио нальном доходе и национальном богатстве, и реальным товарным обеспечен ием этого объема (совокупной суммой вкладов) восстанавливается. В этом о тношении величину собственных средств банков следует рассматривать в качестве антиинфляционного буфера. Но размеры таких средств отдельных банков не могли и не могут рассматриваться в качестве гарантии выполнен ия их обязательств перед всеми кредиторами и вкладчиками. Поэтому для окончательного утверждения за о бязательствами коммерческих банков денежных функций необходимо появл ение особого банка, задачи которого в корне отличались бы от задач банко в. Во-первых, он не должен иметь самостоятельных коммерческих интересов, а действовать в интересах всех банков, обеспечивая доверие к банковской системе в целом, что предполагает также защиту прав кредиторов и вкладчи ков. Во-вторых, его денежные обязательства должны свободно обмениваться и замещать обязательства коммерческих банков. В-третьих, он должен иметь возможность и обладать правами контроля и надзора за качеством кредитн ой деятельности и кредитного портфеля коммерческих банков для обеспеч ения интересов их кредиторов и вкладчиков. Следовательно, этот банк долж ен быть наделен функциями органа государственной власти. Вместе с тем, ч тобы пользоваться общественным доверием, он должен быть независимым от политической власти, монопольное положение которой делает ее заинтере сованной финансировать за счет бесконтрольной эмиссии денежных инстру ментов свою непроизводительную деятельность. Функции такого банка должны заключаться, с одной стороны, в о беспечении необходимого надзора за тем, чтобы возможные объемы «плохих » кредитов коммерческих банков не превышали величину их собственных ср едств, способствуя своевременной замене руководства и собственников б анков. С другой стороны, его деятельн ость (включая объемы собственной денежно-кредитной эмиссии) должна служ ить гарантией кредиторам и вкладчикам в том, что денежные обязательства коммерческих банков не потеряют функции денег, включая функцию средств а сбережения, то есть права вкладчиков не пропадут даже в случае возможн ой ликвидации банка как юридического лица. В результат е возникла двухуровневая банковская система, где над коммерческими банками возвышался центральный банк г осударства , который монополизировал функцию выпуска ( эмиссии ) денежных знаков государств а . (Более подробно о ЦБ см. главу 3). Так происходила эволюция банков, что в последствии привело нас к тому ти пу банка, который мы имеем теперь. По сравнению с теми денежными учрежден иями, современные отличаются большим количеством функций. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразным и видами операций. Они не только орган и зуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществ ляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-п родажа це н ных бумаг, а в некоторы х случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учр еждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народно хозяйственных пр о грамм, ведут с татистику, имеют свои подсобные предприятия. Словом, создается впечатле ние не о специфике, а о многоликой сути банка. В разряд его деятельности по дключаются такие ее виды, которые могут выпо л нять и другие учреждения. К раскрытию сути банка можно подойти с двух сторон: с юр идической и экономической. В первом случае исходное значение приобрета ет понятие “ба н ковские о перации”. К ним относят: операции по приему денег во вклады, предоставлен ию различных видов кредита, покупке векселей и чеков, комиссионные опера ции с ценными б у магами, о перации с ценностями, приобретение обязательств по ссудам до наступлен ия срока платежа, проведение безналичных платежей и расчетное о б служивание. При всей важности юридического аспекта проблема сущности банка, однако, остается открытой. Вскрытие сущности – это не только соотнесение де я тельности банка с закон ом. Не юридический закон определяет сущность банка как такового, не опер ации, ему дозволенные, а экономич е ская сторона дела, природа банка, дающая ему законодательное право осуществлять соответствующие сделки. Не случайно в закон попадаю т такие операции, которые выполняют другие учреждения. Сомнительно п о этому, что чисто банковс кими считаются такие из них, как операции инвестиционных обществ, приобр етение обязательств по поручительствам и гарантиям, консультационные и другие у с луги. Банк – это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В этом гл авное в понимании его сущности. Конечно, банк – это не завод, не фабрика, н о у него, как у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом банка явля ется прежде всего формирование платежных средств (д е нежной массы), а также разнообразн ые услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поруч и тельств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка стимулирует производство других товар ов потребления. В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим н а родное хозяйство дополнительным и денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют денежными ре сурсами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местопо ложению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его п о требностям, меняющейся конъюнкту ре. Таким образом, рынок неизбежно в ы двигает банк в число основополагающих, ключевых элементов э кономического регулирования. 2 . 2. Виды банковских систем В истории развития банковских систем различных стран известны несколько их видов: · Д вухуров невая банковская система (Центральный банк и система коммерческих банк ов); · Ц ентрализованная монобанковская система; · У никальная децентрализованная банковс кая система — Федеральная резервная система США. В большинстве стран с рыночной экономикой , в том числе в России и в Украине, существует дв ухуровневая структура банковской системы. Первый уровень банковской системы образует Центральный банк с траны. ЦБ выполняет следующие функции: · О существл яет эмиссию национальных денежных знаков, организует их обращения и изъ ятия из обращения, определяет стандарты и порядок ведения расчетов и пла тежей; · П роводит общий на дзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и исполне ние финансового законодательства; · П редоставление кр едитов коммерческим банкам; · В ыпускает и прово дит погашение государственных ценных бумаг; · У правляет счетами правительства, осуществляет зарубежные финансовые операции; · О существляет регу лирование банковской ликвидности с помощью традиционных для центральн ого банка методов воздействия на коммерческие банки: проведение полити ки учетной ставки, операций на открытом рынке с государственными ценным и бумагами и регулирование норматива обязательных резервов коммерческ их банков. С точки зрения собственности на капитал центральны е банки подразделяются на: · Г осударственные, капитал которых принадлежи т государству (например, центральные банки в Великобритании, ФРГ, Франци и. Канаде, России); · А кционерн ые (например, в США); · С мешанны е — акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государс тву (в Японии, Бельгии). Некоторые центральные банки были сразу образованы в качестве государственных (в ФРГ, России), другие создавались как акцион ерные, а затем национализировались (в Великобритании, Франции) . Но независимо от того, принадлежит или не т капитал центрального банка государству, исторически между банком и пр авительством сложились тесные связи, особенно усилившиеся на современ ном этапе. Правительство заинтересовано в надежности центрального бан ка в силу особой роли последнего в кредитной системе страны, в проведени и экономической политики правительства. Однако тесные связи с государством не означают, что оно может безгранично влиять на политику центрального банка Независимо от принадлежности капитала , центральны й банк юридически самостоятел ен . Чащ е всего он подотчетен либо законодательному органу, либо специальной ба нковской комиссии, образованной парламентом. Управляющий банка, которо го могут назначать парламент, президент, правительство, монарх, обычно не входит в состав правительства . Существенная степень независимости центрального банка является необходимым условием эффективности его д еятельности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства, озабоченного, например, приближением очередных в ыборов. Это особенно важно в плане ограничения возможностей правительс тва использовать ресурсы центрального банка для покрытия бюджетного д ефицита. В то же время независимость центрального банка от пр авительства носит относительный характер в том смысле, что экономическ ая политика не может быть успешной без четкого согласования и тесной увя зки ее основных элементов денежно-кредитной и финансовой политики. В дол госрочном плане политика центрального банка прямо определяется приори тетами макроэкономического курса правительства. В конечном счете , любой центральный банк в той или и ной степени сочетает черты банка и государственного органа. В большинстве стран с рыночной экономикой и двухуровне вой банковской системой функции центральных банков в основном совпада ют, но есть, естественно, и отличия. Так, например, во главе банковской сист емы Франции, которая характеризуется жестким банковским надзором и кре дитным контролем, а также преобладанием государственных кредитных инс титутов, стоит Министерство финансов Франции. Центральный банк Франции наряду с двумя другими институтами (Национальный кредитный Совет и Коми ссия по банковскому контролю), которы е осуществляют контроль за деятельностью коммерческих банков, находит ся под руководством Министерства финансов. Банк Франции обладает монополией на эмиссию банкнот, но его зад ачи как банка государства ограничены, так как многие банковские операци и выполняет само Казначейство Франции. История развития банковского дела знает и такой тип банковской системы, как централизованная монобанковская. По этому типу была построена банковская система СССР и многих других социалистическ их стран. Банковская система СССР складывалась из трех государственных банков (Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк) и системы сберегательных касс. Госбанк СССР, помимо эмиссионной и рас четно-кассовой деятельности, выпо лнял функции кредитования различных отраслей народного хозяйства (пре доставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и долгосрочных — сельскому хозяйству). Стройбанк осуществлял долгосро чное кредитование и финансирование капитальных вложений в различные о трасли народного хозяйства (кроме сельского хозяйства). Внешторгбанк пр оводил кредитование внешней торговли, занимался международными расчет ами, операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами . Сберегательные же кассы привлекали денежные вклады населения, осущест вляли оплату коммунальных и др угих услуг. Монополия трех государственных банков приводила к тому, что кредиты зачастую выполняли роль второго бюджета. В этих условиях не испо льзовался эффективный потенциал кредитного механизма, не было возможн ости проводить активную денежно-кредитную политику теми инструментами , которые известны в странах с рыночной экономикой. Помимо двухуровневой структуры банковской системы, существует децентр ализованная Федеральная Резервная Система (ФРС США). Ее возглавляют 12 фед еральных резервных банков в различных регионах страны, задачей которых является контроль за деятельностью банков — членов ФРС и определение к ардинальных направлений монетарной политики США. Членами ФРС являются 40% всех коммерческих банков. Остальные коммерческие банки работают «на с вой страх и риск». Курс на развитие рыночных отношений потребовал создан ия качественно новой системы банков. В середине 80-х годов началось провед ение банковской реформы, в результате которой на тот момент были организ ованы крупные отраслевые специализированные банки: Госбанк СССР, Промс тройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк и Внешэкономбанк. Однако ре ально такая реформа привела к тому, что монополия трех государственных б анков была заменена монополией реорганизованных специализированных б анков. Первые коммерческие банки были созданы в августе 1988 г. После принятия закона СССР «О кооперации» в 1988 г. объединениям кооперативов пре доставлялось право создавать кооперативные банки. В конце 1988 г. было создано 2,5 кооперативных банков. В апреле 1989 г. было разрешено создание акцион ерных коммерческих банков и коммерческих банков на паевых началах. Основными преимуществами создаваемых коммерческих банков по сравнени ю с государственными специализированными банками являлись предоставл енная свобода в выборе методов ведения банковских операций и прямая зав исимость в привлечении клиентов на договорной основе. В конце 1990 г. были приняты Законы ССС Р «О государственном банке СССР» и «О банках и банковской деятельности» . Вскоре были приняты соответствующие законы и в Российской Федерации. В соответствии с Законом РФ «О банках и банковской деятельности» учредителями коммерческих банков могу бы ть не только юридические, но и физические лица, а такие иностранные участ ники. С принятием этих законов начался более интенсивный процесс органи зации новых коммерческих банков. Перестройка банковской системы путем создания второго уровня в виде самостоятельных коммерческих банков б ыла названа реформой банковской системы начала 90-х годов. И если на начало 1990 г. было около 200 коммерческих банко в, то к началу 1995 г. — уже 2,5 тысячи комм ерческих банков. Для сравнения: в США, чтобы создать 1 тысячу банков, потре бовалось около 80 лет (1781— 1860 гг.). 2 . 3 . Особенности банка как коммерческог о предприятия . Коммерческий банк — это коммерческое предприятие, кот орое в условиях рынка строит свои взаимоотношения с партнерами как обыч ные рыночные, т.е. на основе прибыльности и риска. Однако банк должен всегд а соотносить прибыльность с соображениями безопасности и ликвидности. Банк, предоставивший слишком много ссуд или оказывающийся не в состояни и обеспечить ликвидность, необходимую в некоторых непредвиденных ситу ациях, может оказаться неплатежеспособным. Это связано с тем, что основополагающим принципом успешного функционир ования любого коммерческого банка является его деятельность в предела х реально имеющихся ресурсов. Однако важны не только количественное равенство ресурсов банка и его кр едитных вложений, но и их совпадение по качественным характеристикам. На пример, если в структуре вкладов преобладают краткосрочные депозиты до востребования, а банк осуществляет долгосрочное размещение средств, то ликвидность данного банка оказывается под угрозой. С точки зрения подде ржания определенного уровня ликвидности банка , важно также при выдаче ссуд с высоким уровнем риска одновре менно увеличивать долю собственных средств в общем объеме ресурсов и т.п . Логично предположить, что банки не могут отдавать вз аймы все имеющиеся у них деньги вкладчиков, поскольку последние имеют пр аво отозвать свои деньги в любой момент. Однако банковский опыт показыва ет, что банки не только могут предоставить в кредит почти все средства на депозитах, но и удовлетворить требования своих вкладчиков. Тем не менее , для обеспечения собственно бе зопасности банки оставляют определенную фиксированную часть депозито в «незадействованной». Эти фонды именуются банков скими резервами . Отношение ме жду размером резервов, которые должны иметь коммерческие банки, и выданными обязательствами по вклада м называется нормой обязательных резервов. Эта норма устанавливается Ц ентральным банком страны или банковской структурой, выполняющей функц ии Центрального банка. В условиях рынка коммерческий банк является не только одним из видов коммерческих предприятий, но и выполняет важную роль фина нсового посредника в следующих областях: Во-первых, в области перераспределения временно свободных денежных сре дств юридических и физических лиц на основе срочности, платности и возвр атности. Во-вторых, при осуществлении платежей между хозяйствующими субъектами, когда особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение платежных поручении своих клиентов. В-третьих, при совершении операций с ценными бумагами, когда банк выступ ает в качестве инвестиционного брокера, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании или фонда. 2 . 4 . Операции банка. Пассивные и активные операции банка. Традиционными операциями для банка являются: осуществление денежных расчетов, пассивные и активные операц ии. Денежные расчеты в рамках национа льной экономики могут иметь наличну ю и безналичную форму. При безналично й форме расчетов проводятся записи по счетам в банках, когда деньги спис ываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Естестве нно, что широкому распространению такой формы денежных расчетов может с пособствовать только разветвленная сеть банков. Государство обычно за интересовано в организации и развитии безналичной формы расчетов, поск ольку последняя приводит к существенной экономии издержек обращения и облегчает изучение и регулирование макроэкономических процессов. Безналичные расчеты осуществляются по банковским счетам, которые открываются кл иентам для хранения и перевода средств после представления соответствующих документов Банковские счета могут быть следующих видов расчетные счета (расчетные субсчета), т екущие, депозитные, валютные. Счета могут быть простыми и контокоррентны ми. Расчетные счета открываются всеми фирмами независимо от формы организационно-правовой деятельност и, действующими на принципах коммерческого расчета и имеющими статус юр идического лица. Текущие счет а открываются обычно организациям и учреждениям, н е занимающимся коммерческой деятельностью, либо нехозрасчетным подраз делениям фирмы. Депозитные счета открываются для хр анения в течение определенного времени части средств предприятия. Валютный счет - банковский счет, на к отором находится иностранная валюта физических и юридических лиц, госу дарственных учреждений. По средствам валютных счетов банками начисляю тся проценты в тех валютах, в которых они имеют доходы от размещения сред ств на международном валютном рынке. Традиционно банк рассматривается как учреждение, кот орое принимает вклады и выдает ссуды. Эти операции относятся либо к пасс ивным, либо к активным. Пассивные операции банка. Пассивны е операции банка — это операции по мобилизации средств. Средства, получ енные в результате пассивных операций, являются основой дальнейшей бан ковской деятельности. Результатом проведения пассивных операций банка является формировани е банковских ресурсов, которые отражаются в пассиве баланса банка. Источ никами банковских ресурсов могут быть собственные, заемные и привлечен ные средства. Основным источником формирования банковских ресурсов яв ляются вклады клиентов (привлеченные средства). Вклады клиентов или депозиты могут быть: бессрочные (до востребования), срочные (обязательства, имеющие определенный срок), у словные (средства могут быть изъяты при наступлении за ранее оговоренных условий). Средства, хранящиеся на счетах до востребования , предназначаются для осуществления текущих платежей. По эт им счетам банки выплачивают или крайне низкие проценты, или не выплачива ют их вообще. Это связано с тем, что депозиты до востребования практическ и не оставляют банкам возможности рефинансирования средств и использо вания их в течение длительного времени, а также с тем, что банки берут на с ебя работу по ведению расчетно-кассового обслуживания клиентов. Другой вид депозита — срочны е вклады , т.е привлекаемые банком на определенный ср ок. По этим вкладам выплачиваются более высокие проценты, зависящие от с рока вклада, поскольку банки могут более длительное время распоряжатьс я средствами вкладчика и имеют возможность реинвестировать их Чаще все го на срочные вклады помещаются средства целевого назначения, например, суммы, предназначенные для покупки оборудования через шесть месяцев. Промежуточное положение между срочными и бессрочными депозитами заним ает сберегательный вклад, открываемый с целью накопления или сохранени я денежных сбережений (обычно это операции с населением). Разновидностью срочных вкладов являются депозит ные и сберегательные сертификаты. Под сертификатом понимается письменное свидетельство банка-эмитента (банка, выпустивше го этот сертификат) о вкладе денежных средств. Сертификат удостоверяет п раво вкладчика или его правопреемника на получение по истечении опреде ленного срока суммы вклада с процентами. Депозитный сертификат выдаетс я только юридическим лицам, сберегательный — только физическим, прожив ающим на территории России. К пассивным операциям коммерческого банка относятся также кредиты, полученные от других б анков, за счет которых образуются заемные кредитные ресурсы коммерческ ого банка. Объектом межбанковского кредита (МБК) являются свободные кредитные ресурсы устойчивых в финанс овом отношении банков. Чтобы эти ресурсы приносили доход, банки размещаю т их в других банках заемщиках. Сроки возвращения кредитных ресурсов кол еблются от одного месяца до нескольких лет. Источником кредитных ресурсов коммерческого банка могут быть и кредит ы Центрального банка как кредитора «в последней инстанции» Центральны й банк может проводить по отношению к коммерческим банкам или политику к редитной экспансии (направленную на расширение кредитных вложений) или политику кредитной рестрикции (направленную на сокращение кредитных в ложений). Пассивные операции коммерческих банков связаны с ф ормированием и развитием собственного капитала банка. К собственным средствам банков относятс я уставный фонд, резервный фонд, другие фонды, образуемые за счет отчисле ний от прибыли банка, страховые резервы, а также не распределенная в тече ние года прибыль. Активные операции банков — операци и по размещению средств. Банковские активы состоят из к апитальных и текущих статей. Капитальные статьи акти вов — земля, здани я, принадлежащие банку; текущие — денежная наличность банков, учетные векселя и другие краткосрочные обязательства, ссуды и инвестиции. Сущность кредитных операций заключается в кредитовании фирм и населения. Не случайно банк называют кр едитным предприятием. Классификация банковских кредитов осуществляет ся по нескольким критериям: в зависимости от получателя, целей, сроков, об еспеченности и т.д. Кредитные операции являются наиболее доходной статьей банковского биз неса, но в каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент ри ска: возможность невозврата ссуды, неуплаты процентов, нарушение сроков возврата кредита. Наличие такого риска, его зависимость от различных факторов, связанных с деятельностью заемщика, предполагает осуществление банком обоснованн ой оценки кредитоспособности заемщика. Единой системы оценки кредитос пособности заемщика не существует: каждый банк старается использовать оптимальную для него методику анализа кредитоспособности своих клиент ов. «Новые» операции коммерческих банков . Выше были рассмотрены традиционные для любо го банка операции. Однако данное представление является сегодня крайне односторонним и не соответствует современным реалиям. Сегодня подавля ющая доля предпринимателей хотят видеть банк не столько кредитным учре ждением, сколько информационно-консультативным центром, ориентирующим клиентуру в тенденциях рыночной конъюнктуры и научно-технического про гресса, что привело к развитию довольно большого числа банковских опера ций, непосредственно не связанных с традиционными активными и пассивны ми операциями. Более 200 наименований банковских операций и услуг — это реальность середины XXI века. В будущем диапазон услуг станет еще шире. Значительная доля современных операций банка относится к доверительны м (трастовым) операциям. Трастовые операции банков — это особая форма взаимоотношений банков с клиентам и, при которой владельцы денежных средств, имущества или других ценносте й предоставляют право и доверяют банкам самостоятельно размещать их с н аибольшей выгодой, за что банки получают соответствующее комиссионное вознаграждение, а сами владельцы активов (денежных средств, имущества, ц енностей и т.д.) — соответствующую прибыль. Особую группу операций составляют финансовые и биржевые услуги . Это управл ение пакетами акций, консультации, бюджетное и налоговое планирование, п омощь в слиянии и т.п. Преобладающими являются так называемые трастовые операции (операции по доверительному управлению имуществом и фондовым и ценностями). Фирма заключает с банком трастовое соглашение, в соответс твии с которым банк обязуется управлять доверенными ему средствами раз умно и с прибылью для владельцев и получает за это определенную плату. Так же к «Новым операциям» относится управление портфелем инвестирующей фирмы . В процессе кругооборота средств у фирмы зачастую появляются временно свободные денежные суммы, сохранение которых в качестве разли чных кассовых запасов на текущих счетах банка представляется нерацион альным. Предпочтительным является помещение таких ресурсов в доходные инвестиционные активы (ценные бумаги, залоговые документы и прочие виды финансовых обязательств). Создается портфель инвестиций фирмы, требующ ий профессионального и оперативного управления. Эту функцию фирма, как п равило, передает банку, где существует специальный отдел по управлению к апиталами. В таких отделах банка сосредотачиваются портфели инвестици й многих клиентов, что дает возможность банку, объединяя эти портфели и э кономя на масштабах деятельности, достигать среднего рыночного Уровня доходности по каждому портфелю и сокращать финансовый риск предприним ателей, По такому же принципу осуществляется и управление пенсионными ф ондами, осуществляемое банками. Кроме того, можно отметить еще целый ряд распространен ных банковских операций сегодняшнего дня: · Консалтинг : расширяющаяся сфера банковских услуг по предоставлению конс ультаций другим коммерческим предприятиям. Сюда также входят операции по проведению ревизии бухгалтерского учета на фирме, анализ ее финансов ого состояния; · Аккредитивы : банки содействуют развитию предпринимательства путем в ыпуска кредитных писем. Аккредитивы широко применяются и во внешнеторг овых операциях; · Управление коопе ративными финансами . Это сложный процесс по управлени ю активами и пассивами клиента (фирмы), ликвидностью, рисками, всеми финан совыми, материальными, трудовыми и иными потоками в условиях, когда у бан ка с производством сложились длительные и доверительные отношения. При этом банк выступает в роли контролера и казначея: как контролер, банк использует свой опыт по внутренн ему аудиту, финансовому и бухгалтерскому учету, налоговой отчетности, ка к казначей — управляет ресурсами фирмы, рассчитывает его потребности в средствах, осуществляет эффективное их вложение; · Кредитные карточ ки : многие банки получают существенные доходы от испол ьзования системы кредитных карточек. Чаще всего доход представляет соб ой годовую плату за использование кредитной карточки, и потребитель пог ашает процент по невыплаченному остатку; · Обмен валюты : банки могут покупать и продавать иностранную валюту для с обственного использования или по поручению клиента; · Охрана ценностей : многие банки держат специальные сейфы, где хранятся ц енности клиентов банка; · Гарантийные услуги банка : во-первых, это различного рода операции, где банк выступает в качестве гаранта своего к лиента; во-вторых, это операции, связанные с куплей и продажей ценных бума г для своих клиентов. К операциям такого рода относятся различные виды с рочных сделок, прежде всего фьючерсы и опционы. Сегодня в России у банков лучшие кадры андеррайтеров, брокеров, дилеров, информационно-аналитиче ские службы для оценки ситуации на рынке ценных бумаг. А успешный портфе льный траст помогает фирмам эффективно мобилизовать дополнительные ср едства; · Особым видом операций современного банка является покупка государственных ценных бумаг за сво й собственный счет. Банки имеют право зарабатывать деньги на торговле эт ими бумагами, а также на получении процентов, которые правительство выпл ачивает всем держателям ценных бумаг государства (например, КО, ГКО, ВВЗ, О ФЗ, ОГСЗ идр). На протяжении 1994— 1996 гг. этот вид операций российских коммерче ских банков приносил им наибольший доход (даже несмотря на снижение дохо дности по ГКО в 1998 г.); · Операции по лизи нгу . Лизинг — это операции по размещению движимого и н едвижимого имущества, которое специально закупается с целью сдачи его в аренду предпринимателю. Лизинговые операции обычно осуществляет специ ализированная лизинговая фирма (зачастую учреждаемая банком) или сам ба нк. Это операции по разработке лизинговых предложений, подписанию контр акта, страхованию лизинговых операций, отслеживанию правильности и сво евременности взноса арендной платы; · Операции по факторингу , т.е. операции по п окупке на договорной основе требований по товарным поставкам. В результ ате подобной операции продавец требований получает в течение 2-3 дней 70-90% с уммы в виде аванса. Оставшиеся 10-30% суммы являются для банка своего рода гар антией, которая выплачивается предпринимателю при получении банком сч ета на оплату требований должником. Банк взимает с предпринимателя-прод авца требований определенные проценты за немедленное предоставление э квивалента долговых обязательств, премию за финансовый риск и возмещае т административно-управленческие расходы. Эти операции зачастую совме щаются с рядом обязательств в пользу клиента, которые берет на себя банк ( например, учет дебиторской задолженности, осуществление финансировани я и т.п.). 2 . 5 . Банковская система и денежная эмисс ия Итак, традиционное представление о банке сводится к тому, что банк рассматривается как кредитный и расчетно-кассовый инстит ут. Выполняя эти традиционные функции, банковская система опосредует пр оцесс создания денег, эмитируя в процессе своей деятельности платежные средства. Рассмотрим более подробно этот процесс, предполагая, что коммерческий б анк получил депозиты путем вложения в него наличных денег. Именно такой вид вкла да способствует увеличению совокупных резервов и общего количества де позитов всей банковской системы. Предположим, что одна из фирм продала свои товары прави тельству, получив в оплату за них 100 ден. ед. Фирма положила эти 100 ден. ед. в бан к «А». Тогда при норме обязательного банковского резерва, например, в 20% , банк может выдать ссуду другой фирме в размере избыточного резерва (избыточные резервы равны фактическим ре зервам минус обязательные резервы), т.е. на 80 ден. ед. Одновременно с выдачей ссуды происходит образование нового депозита в банке, обслуживающем за емщика, и, соответственно, в рамках всей банковской системы. При этом коли чество денег в обращении увеличилось на 80 ден. ед. Заемщик, получив 80 ден. ед ., покупает необходимые товары у третьей фирмы, которая кладет эти деньги на депозит в обслуживающем ее банке. Последний при норме обязательного р езерва в 20% предоставит кредит четвертой фирме в размере избыточного рез ерва, т.е. в 64 ден. е д . Но процесс создания банками денег на этом не заканчивается. Он будет про должаться до тех пор, пока сумма потенциального кредита не приблизится к нулю. Такая система называется депозитный мультипликатор . Банки выполняют еще одну важную для государства функц ию – эмиссию денежных знаков, причем обычно эта функция монополизирует ся Центральным Банком страны. В период золотого монометаллизма банкноты центральн ых банков имели двойное обеспечение – золотое и вексельное (товарное). Так, в Англии в соответствии с систем ой банкнотной эмиссии, введенной в 1844 г ., Банк Англии обязан был обеспечивать банкноты на 100% золотом за исключ ением фидуциарной эмиссии, т.е. непокрытых золотом банкнот в сумме 14 млн. ф унтов стерлингов. В настоящее время основным обеспечением банкнот явля ются коммерческие векселя, золотовалютные резервы и государственные ц енные бумаги. За центральным банком как представителем государства зак онодательно закреплена эмиссионная монополия только в отношении банкн от, т.е. общенациональных кредитных денег, которые являются общепризнанн ым окончательным средством погашения долговых обязательств. В некотор ых странах центральный банк монопольно осуществляет также эмиссию мон ет, но их чеканкой обычно занимается министерство финансов (казначейств о). Банкноты составляют незначительную часть денежной массы промышленн о развитых стран, поэтому функция эмиссионной монополии ЦБ несколько сн ижена, хотя банкнотная эмиссия по-прежнему необходима для платежей в роз ничной торговле и обеспечения ликвидности кредитной системы. Я считаю, ч то чем выше доля наличного обращения в стране, тем важнее значение банкн отной эмиссии. Глава 3. Государственное ре гулирование кредитно-денежной системы. Банковская система любой страны оказывает крайне важное возде йствие на темпы, направленность и эффективность экономических преобра зований, происходящих в стране. Значение банковского сектора в переходн ый период обусловлено той ролью, которую он играет в экономике страны в ц елом. Поэтому во всех странах мира неслучайно банковская деятельность н аходится под неослабным контролем государства. Неэффективность госуда рственной политики по отношению к банкам серьезным образом сказываетс я на всей экономике. 3.1. Роль и функции Центральног о Банка Центральный банк является органом регулирования, соче тающим черты банка и государственного ведомства. Центральный банк в бол ьшинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство форма льно не владеет его капиталом, центральный банк выполняет функции госуд арственного органа. По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль «банка банков» , т. е. хранит обязатель ные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учрежден ий, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней ин станции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обяз ательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специал ьные расчётные палаты. Возникновение центральных банков исторически связано с централизацие й банкнотной эмиссии в руках немногих наиболее надежных, пользовавшихс я всеобщим доверием коммерческих банков, чьи банкноты могли успешно вып олнять функцию всеобщего кредитного орудия обращения. Такие банки стал и называться эмиссионными . Государство, издавая соответствующие законы, активно спосо бствовало этому процессу, поскольку выпускавшиеся для выдачи ссуд мног очисленными мелкими банками банкноты лишались способности к обращению в случае банкротства эмитентов. Для регулирования банкнотной эмиссии г осударство стало подвергать ее жесткой регламентации; коммерческим банкам было запрещено осущест влять эмиссию банкнот. Такое право было закреплено исключительно за эми ссионными банками. Эмиссионные банки играют особую роль в кредитной системе каждой страны, осуществляющей рыночные преобразования. В самом названии центрального банка, как мне кажется, отражается роль банка в кредитной системе страны. Центральный банк служит осью, центром кредитной системы, он становится в ажным инструментом регулирования экономики. Центральный банк представляет собой орган государ ственного регулирования экономики, т.е. банк, наделенный монопольным пра вом эмиссии банкнот, регулирования денежного обращения, кредита и валют ного курса. Денежно-кредитное регулирования экономики является о дной из важнейших функций ЦБ, которая непосредственно отражается на наш ем с вами уровне жизни. Рассмотрим эту функцию подробнее. 3.2. Кредитная эмиссия и инфляц ия Центральный банк – основной проводник денежно-кре дитного регулирования экономики, являющегося составной частью экономи ческой политики правительства, главными целями которой служат достиже ние стабильного экономического роста, снижения безработицы и инфляции, выравнивание платежного баланса. Общее состояние экономики в большой мере зависит от со стояния денежно-кредитной сферы. По числу институтов, объему кредитных р есурсов и операций базу всей денежно-кредитной системы составляют комм ерческие банки и другие кредитные учреждения. Достаточно отметить, что о т 75 до 90% денежной массы в большинстве стран составляют банковские депози ты и лишь 25-10% - банкноты центрального банка. Поэтому государственное регул ирование денежно-кредитной сферы может быть успешным лишь в том случае, если государство через центральный банк способно воздействовать на ма сштабы и характер операций коммерческих банков. Развитие экономики невозможно без получения частными и государственны ми предприятиями кредитов от коммерческих, а в конечном счете – от Цент рального Банка. Кредитование предприятия является формой эмиссии дене г, – кредитной эмиссией , – поскольк у предприятие получает возможность покупать оборудование, основные ср едства, пользоваться услугами и осуществлять строительство в счет това ров, которые еще только будут произведены в будущем. Как известно из урав нения Фишера, эмиссия дополнительных денег, не обеспеченных товарами, ве дет к подорожанию товаров (или удешевлению денег), т.е. к инфляции. Определение инфляции "как переполнение каналов обращ ения избыточной денежной массой" является далеко не исчерпывающим. Еще в 70-е годы, когда инфляция терзала западноевропейские страны, экономисты в ывели следующи е причин ы инфляции: · "монополистической" структ урой экономики; · ее милитаризация; · необузданная кредитн ая эмисси я (речь идет о мультипликаторе коммерческ их банков); · и наконец, выпуском денег для покрыт ия дефицита бюджета. Каждый из этих ф акторов вносит свою лепту в рост цен . Таким образом, между эмиссией и инфляцией далеко не всегда возникает жес ткая причинно-следственная зависимость. И самое главное: сильный инфляц ионный эффект имеет лишь выпуск денег сверх необходимых потребностей. Е сли же эмиссия восстанавливает равновесие (восполняет дефицит), то ее эф фект скорее положительный, чем отрицательный. Кроме того, ее реальные по следствия во многом зависят не только от количества эмитированных дене г, но и от того, как и по каким каналам они будут запущены в оборот. С помощью кредитной политики ЦБ развивает стратегиче ски важные направления экономики, от которых будет зависеть благополуч ие страны на долгие годы. Для устранения негативных последствий кредитн ой эмиссии в виде инфляции у ЦБ есть достаточно других средств управлени я экономикой. Методы, используемые в денежно-кредитной политике , разнообразны, но наиболее распространенными из них являются: · Изменение ставки учетно го процента или официальной учетной ставки центрального банка (учетная, или дисконтная, политика); · Изменение норм обязател ьных резервов банков; · Операции на открытом рын ке, т.е. операции по купле-продаже векселей, государственных облигаций и д ругих ценных бумаг; · Регламентация экономиче ских нормативов для банков (соотношения между кассовыми резервами и деп озитами, собственным капиталом и заемным, акционерным капиталом и заемн ым, собственным капиталом и активами, суммой кредита одному заемщику и к апиталом или активами и др.). Указанные м етоды денежно-кредитного регулирования можно назвать общими в том смыс ле, что они влияют на операции всех коммерческих банков, на рынок ссудных капиталов в целом. Могут применяться также выборочные (селективные) методы , направленные на регулирование отдельных фо рм кредита (например, потребительского) или кредитования различных отра слей (жилищного строительства, экспортной торговли). К выборочным метода м относятся: · Прямое ограничение разм еров банковских кредитов для отдельных банков или ссуд (так называемые к редитные потолки); · Регламентация условий в ыдачи конкретных видов кредитов, в частности, установление размеров мар жи, т.е. разницы между суммой обеспечения и размером выданной ссуды; ставк ами по депозитам и ставкам по кредитам и др. Выбор методов управления экономикой во многом зависит от стратегического курса ЦБ и проводимой им политики. Центральные банки разных стран проводят свою уникальную денежную политику. Но экономисты различают две основные модели: кейсианство и монетаризм, речь о которых пойдет в следующем подразделе. 3.3. Кейсианство и монетаризм. В действительности линия , разделяющая современных кей сианцев и монетаристов не столь четкая, но в крайних проявлениях кейсиан ские и монетариские взгляды существенно расходятся в вопросе о внутрен ней стабильности капиталистической экономики. У них есть и важные идеол огические различия, касающиеся в частности роли государства. Кейсианцы: нестабильность и государственное вмешат ельств . Они убеждены, что капитализм и в особенности система свободного рынка , страдает врожденными порокам и. Наиболее важным для анализа является кейсианское утверждение, что кап итализм лишен механизма, обеспечивающего экономическую стабильность. Поэтому государство должно играть активную роль в стабилизации эконом ики. Данная теория о сущности денег и их воздействии на капиталистическое пр оизводство, была предложена Дж. М. Кейнсом в конце 20-х - начале30-х гг прошлого столетия. По мнению Кейнса, денежная эмиссия благотворно влияет на состо яние капиталистического производства. Главной причиной циклических кр изисов перепроизводства он считал хроническую нехватку платежеспособ ного спроса, которая в его модели связана с действием некоторых законов, например, закона о снижении доли потребления в доходе по мере его роста и соответственно увеличении накапливаемой части дохода в виде денежных остатков. Кейнс выдвинул теорию “предпочтения ликвидности”, согласно к оторой хозяйственные субъекты накапливают не только запасы платежных средств для обеспечения товарообменных сделок, но и спекулятивные оста тки с целью страхования риска. Кейнс рекомендовал противодействовать к ризисному падению производства с помощью инфляционной политики, заклю чающейся в эмиссии дополнительных платежных средств для понижения нор мы процента и стимулирования капитальных вложений. Монетаристы: стабильность и свободная конкуренция . Идейные корни монетаризма уходят в экономическую теорию, разработанно й Милтоном Фридманом, Карлом Бруннерером, Аланом Мельт цером и Анной Шварц , согласно которой , обеспечиваемая рыночной конкуренцией гибкость цен и ставок заработно й платы ведет к тому, что колебания совокупных расходов воздействуют на цены продукции и ресурсов, а не на уровень производства и занятости. Таки м образом, рыночная система, если она не подвергается государственному в мешательству в функционирование экономики, обеспечивает значительную макроэкономическую стабильность. Монетаризм, как следует из его назван ия, делает упор на деньгах и его основополагающим уравнением Фишера. Основные положе ния монетарной политики состоят в следующем: 1. Регулирующая роль государ ства в экономике должна быть ограничена контролем денежного обращения; 2. Рыночная экономика — саморегулирую щая система. Диспропорции и другие отрицательные проявления связаны с и збыточным присутствием государства в экономике; 3. Денежная масса влияет на величину ра сходов потребителей, фирм. Увеличение массы денег приводит к росту произ водства, а после полной загрузки мощностей — к росту цен и инфляции; 4. Инфляция должна быть подавлена любым и средствами, в том числе и с помощью сокращения социальных программ; 5. При выборе темпа роста денег необход имо руководствоваться правилами «механического» прироста денежной ма ссы, которое отражало бы два фактора: уровень ожидаемой инфляции; темп пр ироста общественного продукта. Применение на пр актике монетаристских идей правительс т вами Великобритании, США, ФРГ и др. хотя и спосо бствовало замедлению инфляционных процессов, но усил ило развитие кризисных явлений в экономике, стимулировало рост безрабо тицы в этих странах. Заключение. В этом реферате я рассмотрел историю возникновения де нег и банков, а также особенности функционирования современных банковс ких систем. Я считаю, что эти знания необходимы каждому молодому человек у, поскольку во взрослой жизни, независимо от нашего желании, мы окажемся вовлеченными в работу банковской системы страны, будем открывать счета, делать вклады и брать кредиты. Наш личный экономический успех и успех на ших компаний всецело зависит от того, насколько осознанным будет наше вз аимодействие с банками, и насколько эффективно мы будем использовать их возможности. Значение банков как важнейшего звена в экономике суще ственно возросло после Второй мировой войны. Усиление концентрации и це нтрализации капитала банков укрепило их позиции, а стремление увеличит ь размеры получаемой прибыли определило развитие диверсификации и уни версализации банковской деятельности, привело к расширению международ ных операций, образованию новых межбанковских объеди нений, как на национальном, так и на интернациональном уровне. Наибольшее распространение в мире получила дв ухуровневая банковая система, в которой коммерческие банки в той или ино й мере подчиняются Центральному Банку страны. Роль Центрального Банка в развитии рыночной экономики выражается в ден ежном авансировании расширенного воспроизводства посредством обеспе чения потребностей народного хозяйства в денежных средствах для реали зации совокупного общественного продукта и национального дохода стран ы. Выбор денежной политики Центральным Банком должен о пределяться реалиями экономического состояния страны, а также многими другими факторами, включая такие субъективные, как деловая активность и экономическая культура населения страны. Таким образ ом, Ц ентральный Б анк играет ключевую роль в платежной и банковской сист еме страны . В подчинении Центрального Банка находятся все банки с траны. Для них он устанавливает кредитную ставку, дает им кредиты и помог ает в случае банкротства. Так же с каждой сделки банка б ерется процентная ставка, устанавли вая так же Центральным Банком. Основные проблемы, которые стоят перед Российской эко номикой, это инфляция и слабая диверсификация производства. Сохраняется ошибочная точка зрения, согласно которой наличные деньги, как и в целом обязательства Центробанка, должны покрываться зол отовалютными резервами, и прежде всего объемы закупаемой иностранной в алюты. Как заявил недавно первый зампред Банка России Алексей Улюкаев, « деньги… производятся в результате того, что ЦБ приобретает валюту, эмити руя под это рубли». Подобные взгляды означают, что на самом деле у Банка Р оссии нет самостоятельной денежно-кредитной политики. Эмитируемые им р убли превращены в суррогат доллара или евро, а российским коммерческим б анкам не позволяется выполнять возложенные на них функции (не говоря уже о конкуренции с иностранными банками). Когда функции денег, по существу, в озлагаются на иностранную валюту, объем и структура производства товар ов и услуг внутри страны определяются не интересами и возможностями сба лансированного развития экономики, а целями иностранных потребителей. Мне также сомнительным кажется увлечение правительс тва монетаристским курсом развития экономики. Свободный рынок в стране, где антимонопольный комитет бездействует, суд коррумпирован , а гражданское общество не развито, невмешате льство государства ведет к разграблению страны олигархами и обеднению основных масс населения. По-моему, на данном истори ческом этапе России больше подошла бы кейсианская модель развития, при к оторой государство берет на себя контроль за развитие экономики и денеж но-банковской системы. Как-то это уж оче нь безаппеляционно. Финанси с ты и э кономисты целыми институ та ми не м огут разобраться – что делать ? Кс тати в России сейчас преобладает регулирование экономики путем фискал ьной, а не монетаристской политики. Если это мнение ко го-то из оппозиционных экономистов, то лучше написать: «Я согласен с мнен ием того-то, что….». Не увидела кратких выводов по работе. Подредактируй з аключение. И литературы ВУЗовской финансовой все-та ки много. Возникает вопрос – неужели все прочитал? Список л итератур ы 1. Акулов В.Б., Акулова О.Б. Эко номическая теория. Учебное пособие.- Петрозаводск, Петр ГУ, 2002. 2. Борискин А.В. Деньги. Кредит. Банки. Уче бное пособие. – М.: Специальная литература, 2000. 3. Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы. У чебное пособие для ВУЗов. – М.: Экзамен, 2003. 4. Деньги, кредит, банки: Учебник /под ред. О.И. Лаврушина.— М.: Финансы и статистика, 2000. 5. Кожаева Ю.П., Титова Н.Е. Деньги, кредит, банки. – М.: Владос, 2003. 6. Константинова О.Г. Финансы, денежное о бращение и кредит. М, 2002. 7. Липсиц И.В. Экономика: В 2 книгах. Учебни к для общеобразовательных учреждений.- М.: Вита-пресс,2002. 8. Огурцова Е.В. Финансы и кредит: учеб.-ме тод. пособие для студентов экономических специальностей. – Саратов.: из д. «Лотос». – 2003 г. 9. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ \"О Центральном банке Российской Фед ерации (Банке России)\"(с посл. изменениями от 29 июля 2004 г.) // СЗ РФ от 15 июля 2002 г ., N 28, ст. 2790 10. Финансы. Денежное обращение. Кредит: У чебник для вузов. / Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. – М.: ЮНИТИ, 2000. 11. http :// econom . nsc . ru / jep / books /03/2. pdf - учебник «Экономика». 12. http :// eeg . ru / pages /22 - аналитические ста тьи по макроэкономике . 13. http://www.binfin.org/ - реферат о современной банковской системе и финансам РФ. 14. http://www.martynenko-info.ru/articles/article_006_0.html - Мар тыненко В.В. Денежные власти и функции денег. 15. http://www.yabloko.ru/Publ/Diagnos/diag-1.htm - Г. Явлинский и др. Экономика и политика в России. Центр экономич еских и политических исследований (ЭПИцентр). 16. http://gazetaua.com/ru/5/6238/ - Романчук Я. Опасный диа гноз. Газета UA . 26.04.2006, (Выпуск№10 )